中国农业银行客户信用等级评定办法doc 12页.docx

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中国农业银行客户信用等级评定办法（doc12页）

中国农业银行客户信用等级评定办法（doc12页）

中国农业银行客户信用等级评定办法

中国农业银行文件

农银发［2003］135号

关于印发《中国农业银行客户信用等级评定办法》的通知

各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：

现将《中国农业银行客户信用等级评定办法》印发给你们，请认真贯彻执行。

执行中遇到的情况和问题，请及时报告总行（信贷管理部）。

    附件：

1、中国农业银行客户信用等级评定办法

          2．中国农业银行客户信用等级评定办法修订说明

二○○三年七月三十日

主题词：

贷款业务信用等级办法通知

附件1

中国农业银行客户信用等级评定办法

第一章    总则

第一条为科学评价客户信用状况，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据中国农业银行信贷管理基本制度规定，制定本办法。

第二条本办法所称客户是指财务管理制度健全，能提供会计报表的企事业法人、合伙类企业、个人独资企业、法人客户分支机构（依法独立经营，单独或独立核算，并经总公司授权）和其他经济组织。

第三条客户信用等级评定，是指按照统一的财务与非财务指标及标准，以偿债能力和意愿为核心，从信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等方面，对农业银行客户进行综合评价和信用等级确定。

第四条农业银行客户信用等级评定采取定量分析与定性分析相结合的方法，遵循统一标准、严格程序、分级管理、动态调整的原则。

第五条农业银行客户信用等级评定是农业银行信贷管理的基础性工作，评定结果是我行客户准入退出、信贷风险审查、信贷定价、授权授信管理的重要依据。

第二章评定对象

第六条农业银行信用等级评定对象按行业和客户性质分为农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装、外资、事业法人、银行、证券公司、非银行金融机构类客户（证券公司除外）、综合等11类客户评价指标体系。

第七条本办法所称农业、工业、商贸、房地产开发、建筑安装类客户按中华人民共和国国民经济行业分类国家标准进行划分。

第八条本办法所称外资客户是指依法在中华人民共和国境内设立的外商独资、中外合资和中外合作企业（包括港、澳、台出资企业）。

第九条本办法所称事业法人是指由国家许可设立，从批准成立之日起具有法人资格并取得执业许可证或依法经核准登记取得法人资格的事业单位。

第十条本办法所称银行类客户是指经中国人民银行批准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、城市信用社、农村信用社和外商独资商业银行及其分支机构。

第十一条本办法所称证券公司是指经中国证券监督管理委员会核准在中华人民共和国境内设立的中资、中外合资、外资证券公司和基金管理公司。

第十二条本办法所称非银行金融机构类客户是指在中华人民共和国境内依法定程序成立的具有法人资格的非银行类金融法人（证券公司除外），主要包括财务公司、信托投资公司、保险公司、资产管理公司、期货交易所、金融租赁公司等金融客户。

第十三条本办法所称综合类客户指跨行业综合经营或其他难以归并类别的客户。

对实施多元化经营的客户评定信用等级，主营业务销售收入超过60％，采用主营业务所属行业的标准值进行评级，主营业务销售收入低于60％，则采用综合类客户标准值进行评级。

第三章      评价指标与信用等级设置

第十四条农业银行客户信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营及发展能力评价和综合评价等5个方面。

综合评价包括领导者素质、管理水平、发展前景和与我行业务合作情况等4个方面。

第十五条农业银行客户信用等级评定实行百分制（特殊加分后超过100分的按100分计算）。

各类评级对象均应按附件中相应类别的指标及计分标准进行评分，按得分高低和单项指标，分为AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C八个等级。

第十六条农业银行客户信用等级的核心定义：

AAA+级（实力雄厚，风险很小）：

生产经营符合国家产业政策，管理层素质优异，各类信用记录为满分；负债远低于行业标准水平，经营性现金净流量充足；违约风险较小，发展前景很好；生产经营规模达到国家颁布的大型企业标准。

AAA级（实力很强，风险偏低）：

生产经营符合国家产业政策，管理层素质优良，各类信用记录、资产负债率为满分；经营性现金净流量充足；违约风险偏低，发展前景良好。

AA+级（实力较强，风险较低）：

生产经营符合国家产业政策，管理层素质较好，各类信用记录、资产负债率为满分；现金流量较充足，具有较强偿债能力；违约风险较低，发展前景良好。

（二）AAA级。

90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录指标为满分，客户资质等级在三级以上，经营性现金净流量或现金净流量＞0。

（三）AA+级。

85≤得分＜90分，资产负债率≤80％，利息和到期信用偿还记录指标为满分。

满足上述条件但连续2年经营性现金净流量出现负值，最高只能评为AA级，连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。

（四）AA级。

80≤得分＜85分，资产负债率≤80％，利息和到期信用偿还记录为满分。

满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。

（五）A+级。

75≤得分＜80分，资产负债率≤85％，利息偿还记录为满分。

满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。

（六）A级企业。

70≤得分＜75分，资产负债率≤85％，利息偿还记录为满分。

（七）B级企业。

60≤得分＜70分。

（八）C级企业。

得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。

第二十条建筑安装客户信用等级设置：

（一）AAA+级。

得分≥95分，利息和到期信用偿还记录为满分，资产负债率≤60％，客户资质等级在二级以上，经营性现金净流量＞0，所有者权益≥2亿元。

（二）AAA级。

90≤得分＜95分，经营性现金净流量＞0，资产负债率、利息和到期信用偿还记录均为满分。

（三）AA+级。

85≤得分＜90分，资产负债率≤75％，利息和到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。

（四）AA级。

80≤得分＜85分，资产负债率≤75％，利息和到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。

（五）A+级。

75≤得分＜80分，资产负债率≤80％，利息偿还记录为满分。

满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量均出现负值的，最高只能评为A级。

（六）A级。

70≤得分＜75分，资产负债率≤80％，利息偿还记录为满分。

（七）B级。

60≤得分＜70分。

（八）C级。

得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。

第二十一条外资客户信用等级设置：

（一）AAA+级。

得分≥95分，利息和到期信用偿还记录指标为满分，资产负债率≤60％，经营性现金净流量＞0，所有者权益≥5亿元。

（二）AAA级。

90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录指标为满分，经营性现金净流量＞0。

（三）AA+级。

85≤得分＜90分，资产负债率≤80％，利息和到期信用偿还记录指标为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。

（四）AA级。

80≤得分＜85分，资产负债率≤80％，利息和到期信用偿还记录为满分，经营性现金净流量或现金净流量＞0。

（五）A+级。

75≤得分＜80分，资产负债率≤85％，利息偿还记录为满分。

满足上述条件但连续2年现金净流量和经营性现金净流量出现负值的，最高只能评为A级。

（六）A级。

70≤得分＜75分，资产负债率≤85％，利息偿还记录为满分。

（七）B级。

60≤得分＜70分，资产负债率≤90％。

（八）C级。

得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户情况之一的。

第二十二条事业法人客户信用等级设置：

（一）AAA+级。

得分≥95分，资产负债率≤50％，利息和到期信用偿还记录为满分，年综合收入≥3亿元，且近三年收支结余＞0。

（二）AAA级。

90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（三）AA+级。

85≤得分＜90分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（四）AA级。

80≤得分＜85分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（五）A+级。

75≤得分＜80分，利息偿还记录为满分。

（六）A级。

70≤得分＜75分，利息偿还记录为满分。

（七）B级。

60≤得分＜70分。

（八）C级。

得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户的。

第二十三条银行类客户信用等级设置：

（一）AAA+级。

得分≥95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录、资本充足率为满分，所有者权益≥20亿元。

（二）AAA级。

90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（三）AA+级。

85≤得分＜90分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（四）AA级。

80≤得分＜85分，利息和到期信用偿还记录为满分。

（五）A+级。

75≤得分＜80分，利息和到期信用偿还记录为满分。

（六）A级。

70≤得分＜75分，利息和到期信用偿还记录为满分。

（七）B级。

60≤得分＜70分或得分≥70分，但有以下情形之一的：

（1）利息偿付记录低于9分。

（2）到期信用偿付记录低于9分。

（八）C级。

得分＜60分或得分≥60分，但有以下情形之一的：

（1）利息偿还记录低于4分。

（2）到期信用偿还率低于4分。

（3）资不抵债。

第二十四条证券公司信用等级设置：

（一）AAA+级。

得分≥95分，资产负债率、利息和到期信用偿付记录为满分，所有者权益≥20亿元。

（二）AAA级。

90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（三）AA+级。

85≤得分＜90分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（四）AA级。

80≤得分＜85分，利息和到期信用偿还记录为满分。

（五）A+级。

75≤得分＜80分，利息和到期信用偿还记录为满分。

（六）A级。

70≤得分＜75分。

（七）B级。

60≤得分＜70分。

（八）C级。

得分＜60分或得分≥60分，但有以下情形之一的：

（1）证券公司的净资本低于2亿元，对外负债（不包括客户存放的交易结算资金）超过其净资产的8倍。

（2）证券公司提供的担保额超过其净资产额的20％。

（3）利息偿还率低于3分。

（4）到期信用偿还率低于3分。

（5）资不抵债。

（6）有逃废银行债务的行为。

第二十五条非银行金融机构类客户（证券公司除外）信用等级设置：

（一）AAA+级。

得分≥95分，资产负债率、到期信用偿还记录、利息偿还记录为满分，所有者权益≥10亿元。

（二）AAA级。

90≤得分＜95分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（三）AA+级。

85≤得分＜90分，资产负债率、利息和到期信用偿还记录为满分。

（四）AA级。

80≤得分＜85分，利息和到期信用偿还记录为满分。

（五）A+级。

75≤得分＜80分，利息和到期信用偿还记录为满分。

（六）A级。

70≤得分＜75分，利息偿还记录为满分。

（七）B级。

60≤得分＜70分。

（八）C级。

得分＜60分或得分≥60分，但符合直接认定为C级客户条件之一的。

第二十六条信用等级实行一票否决制（直接认定的除外）。

每一个信用级别必须同时满足分值和资产负债率、利息偿付记录、到期信用偿付记录、现金流量等限制性条件的规定，有一项达不到标准，需下调信用级别，直至分值和限制性条件全部满足为止。

第四章特别管理规定

第二十七条农业银行客户信用等级评定中可对下列情况加分：

（一）单一农、工、商、综合类法人客户中所有者权益指标达到：

农业≥6亿元