XX商业银行财务管理系统财务分析业务需求1Word格式.docx

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产

存放人行款项

存放同业款项

拆放同业款项（不含损失部分）

正常贷款

贴现

逾期贷款（不含无法收回贷款）

应收利息

进出口押汇

垫款

证券回购协议借出款

债券投资

其他投资

小计

非

息

现金

贵金属

存放联行款项

其他应收款

待处理流动资产净损失

应收租赁款

应收转租赁款

租赁资产

经营租赁资产

固定资产净值

固定资产清理

在建工程

待处理固定资产净损失

无形资产

递延资产

其他长期资产

合计

100%

●资产趋势分析

资产变动表

图表-2单位：

元/比率

占比

较去年同期增减

同期增减幅度

较年初增减

年初增减幅度

较上季末增减

上季末增减幅度

较上月末增减

上月增减幅度

短期贷款

中长期贷款

●支行资产结构分析

●支行资产趋势分析

（2）、生息资产分析

●支行生息资产趋势分析

生息资产的构成：

分支机构生息资产变动表

图表-3单位：

分支机构

本期生息资产余额

上个月

上2个月

上3个月

上4个月

上5个月

上6个月

上年同期

机构1

机构2

机构3

（3）、非生息资产分析

●支行非生息资产趋势分析

分支机构非生息资产变动表

图表-4单位：

本期非生息资产余额

（4）、非信贷资产分析

●非信贷资产结构分析（分为损失类和非损失类两种）

●非信贷资产趋势分析（同上）

●支行非信贷资产结构分析（同上）

●支行非信贷资产趋势分析（同上）

●非信贷资产明细：

资产总项-非信贷资产明细

现金及银行存款、贵金属、存放中央银行款项、存放同业款项、存放联行款项、拆放同业、应收帐款（扣除136垫款）、其他应收款、贴现（扣除12901贴现、12902001买断转贴现）、短期投资、委托贷款及委托投资、自营证券、代理证券、买入返售证券、待处理流动资产净损失、其他流动资产、一年以内到期的长期投资、应收租赁款、应收转租赁款、租赁资产、经营租赁资产、长期投资、固定资产、固定资产清理、在建工程、待处理固定资产净损失、无形资产、递延资产、其他长期资产（扣除19006待界定贷款）。

●非信贷资产明细分析——长、短期投资分析

●非信贷资产明细分析——抵债资产分析

●非信贷资产明细分析——其他长期资产分析

●非信贷资产明细分析——固定资产分析（含无形资产、递延资产、在建工程）

●非信贷资产明细分析——应收帐款分析

●非信贷资产明细分析——其他应收款分析

（5）、贷款分析（分为日均余额和时点余额两种方式）

●贷款结构分析

贷款结构表

图表-5单位：

贷款类别

科目

名称

122

个人消费贷款

123

短期信用贷款

124

短期保证贷款

125

短期抵押质押贷款

126

中长期信用贷款

127

中长期保证贷款

128

中长期抵押质押贷款

12901

12902001

买断转贴现

130

逾期贷款

132

136

19006

其他资产_待界定贷款

●贷款趋势分析

贷款变动表

图表-6单位：

●贷款五级分类结构分析

贷款五级分类明细及占比。

●贷款五级分类趋势分析

贷款五级分类明细表

图表-7单位：

万元/比率

贷款状态

正常

关注

次级

可疑

损失

合计

●支行贷款结构分析

分支机构贷款明细表

图表-8单位:

系统内合计

系统外机构1

系统外合计

总计

●支行贷款五级分类结构分析

分支机构贷款五级分类明细表

图表-9单位：

….

系统外机构2

…

●支行贷款趋势分析

分支机构贷款变动表

图表-10单位：

机构名称

本期贷款余额

2、各项资产负债指标管理

（1）、流动性管理

●资产负债流动性管理指标趋势分析

资产负债流动性管理指标明细表

图表-11单位：

%

流动性指标

本期

较上年同期增减

存贷款比例

备付金比例

拆借资金比例

中长期贷款比例

资产流动性比例

各项存款增长率

●支行资产负债流动性指标结构分析

分支机构资产负债流动性指标明细表

图表-12单位：

资金运用率

（2）、安全性管理

●资产负债安全性管理指标趋势分析

资产负债安全性管理指标明细表

图表-13单位：

安全性指标

风险加权资产比例

不良贷款比率

逾期贷款率

呆滞贷款率

呆帐贷款率

外汇资产比例

利率风险率

●资产负债安全性管理指标结构分析

分支机构资产负债安全性管理指标明细表

图表-14单位：

3、负债分析

（1）、负债结构及趋势分析

●负债结构分析

分为有息负债和无息负债。

有息负债内容：

短期存款、短期储蓄存款、向中央银行借款、同业存放款项、同业拆入、委托存款、卖出回购证券款、存入短期保证金、其他流动负债、一年内到期的长期负债、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、长期借款、其他长期负债。

无息负债内容：

财政性存款、联行存放款项、应解汇款、汇出汇款、应付代理证券款项、应付帐款、其他应付款、应付工资、应付福利费、应交税金、应付利润、预提费用、应付转租赁租金、长期应付款。

●负债趋势分析

●支行负债结构分析

●支行负债趋势分析

（2）、有息负债分析

●有息负债结构分析

●有息负债趋势分析

●支行有息负债结构分析

●支行有息负债趋势分析

（3）、无息负债分析

●无息负债结构分析

●无息负债趋势分析

●支行无息负债结构分析

●支行无息负债趋势分析

（3）、有息负债明细分析——存款分析（日均余额、时点余额）

●存款结构分析（日均余额、时点余额）

存款的构成：

对公存款（201活期存款、20201单位通知存款、205定期存款、243应解汇款及临时存款、21701单位信用卡存款、251保证金）+同业存款（234同业清算存款、235同业一般存款、236境外同业存放款项）+储蓄存款（211活期储蓄存款、215定期储蓄存款、20202个人通知存款、21702个人信用卡存款）

●存款趋势分析

●支行存款结构分析

●支行存款趋势分析

（4）、无息负债明细分析——应付帐款、其他应付款等分析

●应付帐款结构分析

应付帐款趋势分析

支行应付帐款结构分析

支行应付帐款趋势分析

●应付帐款明细：

260应付利息

●其他应付款结构分析

其他应付款趋势分析

支行其他应付款结构分析

支行其他应付款趋势分析

●其他应付款明细：

261资金清算应付款、262其他应付款、408同城交换清算（轧差后的贷差填入）。

二、所有者权益分析

1、所有者权益结构分析

所有者权益的构成：

实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。

2、所有者权益趋势分析

3、所有者权益指标分析

●资本充足率趋势分析

资本充足率=资本净额/表内、表外分风险加权资产期末总额≥8%

三、经营成果及效率分析

1、利润分析（利润趋势分析最近三年数据比较）

（1）、利润结构及趋势分析

●利润结构分析

利润的构成：

利润总额=营业收入（501科目+502科目+511科目+512科目+513科目）-营业支出（521科目+522科目+523科目+527科目+529科目+530科目+531科目+535科目+534科目）-营业税金及附加（533科目）+投资收益（514科目）+营业外收入（515科目）-营业外支出（536科目）+以前年度损益调整（560科目）

●利润趋势分析

●支行利润结构分析

●支行利润趋势分析

●收入结构分析

收入的构成：

营业收入、投资收益、营业外收入、以前年度损益调整。

●收入趋势分析

●支行收入结构分析

●支行收入趋势分析

●支出结构分析

支出的构成：

营业支出、营业税金及附加、营业外支出、以前年度损益调整。

●支出趋势分析

●支行支出结构分析

●支行支出趋势分析

（2）、营业收入分析

●营业收入结构分析

营业收入的构成：

501利息收入、502金融机构往来利息收入、511手续费收入、512外汇业务收入、513其他营业收入。

●营业收入趋势分析

●支行营业收入结构分析

●支行营业收入趋势分析

（3）、营业支出分析

●营业支出结构分析

营业支出的构成：

521利息支出、522金融机构往来利息支出、523发行债券利息支出、527手续费支出、529营业费用、530固定资产折旧、531提取准备、535外汇业支出、534其他营业支出。

●营业支出趋势分析

●支行营业支出结构分析

●支行营业支出趋势分析

（4）、营业税金分析

●营业税金趋势分析

●支行营业税金趋势分析

（5）、投资收益分析

●投资收益结构分析

投资收益的构成：

51401国债利息收入、51402其他债券利息收入、51403其他投资收益。

●投资收益趋势分析

●支行投资收益结构分析

●支行投资收益趋势分析

（6）、营业外收入分析

●营业外收入结构分析

营业外收入的构成：

51501罚没款收入、51502固定资产盘盈及清理收入、51503出纳长款收入、51504其他营业外收入。

●营业外收入趋势分析

●支行营业外收入结构分析

●支行营业外收入趋势分析

（7）、营业外支出分析

●营业外支出结构分析

营业外支出的构成：

53601固定资产盘亏及清理损失、53602出纳短款损失、53603其他营业外支出。

●营业外支出趋势分析

●支行营业外支出结构分析

●支行营业外支出趋势分析

（8）、营业收入明细分析（含要求的项目，其中包括非利息收入分析和非现金收入的分析）

●营业收入明细分析——利息收入结构分析

利息收入的构成：

50101短期信用贷款利息收入、50102短期保证贷款利息收入、50103短期抵押、质押贷款利息收入、50104中长期信用贷款利息收入、50105中长期保证贷款利息收入、50106中长期抵押质押贷款利息收入、50107贴现利息收入、50108押汇利息收入、50109个人消费贷款利息收入、50110垫款利息收入、50115其他利息收入。

●利息收入趋势分析

●支行利息收入结构分析

●支行利息收入趋势分析

●营业收入明细分析——金融机构往来利息收入结构分析

金融机构往来利息收入的构成：

50201存放中央银行款项利息收入、50202存放同业利息收入、50203拆放同业利息收入、50204系统内往来利息收入、50205境外同业往来利息收入、50206转贴现利息收入、50210其他利息收入。

●金融机构往来利息收入趋势分析

●支行金融机构往来利息收入结构分析

●支行金融机构往来利息收入趋势分析

●营业收入明细分析——手续费收入结构分析

手续费收入的构成：

51101结算手续费收入、51102委托业务手续费收入、51103代理业务手续费收入、51104证券买卖手续费收入、51105银行卡手续费收入、51106承诺业务手续费收入、51110其他手续费收入。

●手续费收入趋势分析

●支行手续费收入结构分析

●支行手续费收入趋势分析

●营业收入明细分析——外汇业务收入结构分析

外汇业务收入的构成：

51201外币兑换收入、51202经营套汇收入、51203结售汇业务收入、51204其他外汇业务收入。

●外汇业务收入趋势分析

●支行外汇收入结构分析

●支行外汇收入趋势分析

●营业收入明细分析——其他营业收入结构分析

其他营业收入的构成：

51301证券买卖收入、51302其他营业收入。

●其他营业收入趋势分析

●支行其他营业收入结构分析

●支行其他营业收入趋势分析

（9）、营业支出明细分析（含要求的项目）

●营业支出明细分析——利息支出结构分析

利息支出的构成：

52101活期存款利息支出、52102定期存款利息支出、52103活期储蓄存款利息支出、52104定期储蓄存款利息支出、52105通知存款利息支出、52110其他利息支出。

●利息支出趋势分析

●支行利息支出结构分析

●支行利息支出趋势分析

●营业支出明细分析——金融机构往来利息支出结构分析

金融机构往来利息支出的构成：

52201中央银行借款利息支出、52202再贴现利息支出、52203同业存放利息支出、52204同业拆入利息支出、52205境外同