XX商业银行财务管理系统财务分析业务需求1Word格式.docx

1、产存放人行款项存放同业款项拆放同业款项（不含损失部分）正常贷款贴现逾期贷款（不含无法收回贷款）应收利息进出口押汇垫款证券回购协议借出款债券投资其他投资小计非息现金贵金属存放联行款项其他应收款待处理流动资产净损失应收租赁款应收转租赁款租赁资产经营租赁资产固定资产净值固定资产清理在建工程待处理固定资产净损失无形资产递延资产其他长期资产合计100% 资产趋势分析资产变动表图表-2 单位：元/比率占比较去年同期增减同期增减幅度较年初增减年初增减幅度较上季末增减上季末增减幅度较上月末增减上月增减幅度短期贷款中长期贷款 支行资产结构分析 支行资产趋势分析（2）、生息资产分析 支行生息资产趋势分析生息资产的

2、构成：分支机构生息资产变动表图表-3 单位：分支机构本期生息资产余额上个月上2个月上3个月上4个月上5个月上6个月上年同期机构1机构2机构3（3）、非生息资产分析 支行非生息资产趋势分析分支机构非生息资产变动表图表-4 单位：本期非生息资产余额（4）、非信贷资产分析 非信贷资产结构分析（分为损失类和非损失类两种） 非信贷资产趋势分析（同上） 支行非信贷资产结构分析（同上） 支行非信贷资产趋势分析（同上） 非信贷资产明细：资产总项-非信贷资产明细现金及银行存款、贵金属、存放中央银行款项、存放同业款项、存放联行款项、拆放同业、应收帐款（扣除136垫款）、其他应收款、贴现（扣除12901贴现、129

3、02001买断转贴现）、短期投资、委托贷款及委托投资、自营证券、代理证券、买入返售证券、待处理流动资产净损失、其他流动资产、一年以内到期的长期投资、应收租赁款、应收转租赁款、租赁资产、经营租赁资产、长期投资、固定资产、固定资产清理、在建工程、待处理固定资产净损失、无形资产、递延资产、其他长期资产（扣除19006待界定贷款）。 非信贷资产明细分析长、短期投资分析 非信贷资产明细分析抵债资产分析 非信贷资产明细分析其他长期资产分析 非信贷资产明细分析固定资产分析（含无形资产、递延资产、在建工程） 非信贷资产明细分析应收帐款分析 非信贷资产明细分析其他应收款分析（5）、贷款分析（分为日均余额和时点余

4、额两种方式） 贷款结构分析贷款结构表图表-5 单位：贷款类别科目名称122个人消费贷款123短期信用贷款124短期保证贷款125短期抵押质押贷款126中长期信用贷款127中长期保证贷款128中长期抵押质押贷款1290112902001买断转贴现130逾期贷款13213619006其他资产_待界定贷款 贷款趋势分析贷款变动表图表-6 单位： 贷款五级分类结构分析贷款五级分类明细及占比。 贷款五级分类趋势分析贷款五级分类明细表图表-7 单位：万元/比率贷款状态正常关注次级可疑损失合 计 支行贷款结构分析分支机构贷款明细表图表-8 单位:系统内合计系统外机构1系统外合计总计 支行贷款五级分类结构分析

5、分支机构贷款五级分类明细表图表-9 单位：.系统外机构2 支行贷款趋势分析分支机构贷款变动表图表-10 单位：机构名称本期贷款余额2、各项资产负债指标管理（1）、流动性管理 资产负债流动性管理指标趋势分析资产负债流动性管理指标明细表图表-11 单位：%流动性指标本期较上年同期增减存贷款比例备付金比例拆借资金比例中长期贷款比例资产流动性比例各项存款增长率 支行资产负债流动性指标结构分析分支机构资产负债流动性指标明细表图表-12 单位：资金运用率（2）、安全性管理 资产负债安全性管理指标趋势分析资产负债安全性管理指标明细表图表-13 单位：安全性指标风险加权资产比例不良贷款比率逾期贷款率呆滞贷款率

6、呆帐贷款率外汇资产比例利率风险率 资产负债安全性管理指标结构分析分支机构资产负债安全性管理指标明细表图表-14 单位：3、负债分析（1）、负债结构及趋势分析 负债结构分析分为有息负债和无息负债。有息负债内容：短期存款、短期储蓄存款、向中央银行借款、同业存放款项、同业拆入、委托存款、卖出回购证券款、存入短期保证金、其他流动负债、一年内到期的长期负债、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、长期借款、其他长期负债。无息负债内容：财政性存款、联行存放款项、应解汇款、汇出汇款、应付代理证券款项、应付帐款、其他应付款、应付工资、应付福利费、应交税金、应付利润、预提费用、应付转租赁租金、长期应付款。 负债

7、趋势分析 支行负债结构分析 支行负债趋势分析（2）、有息负债分析 有息负债结构分析 有息负债趋势分析 支行有息负债结构分析 支行有息负债趋势分析（3）、无息负债分析 无息负债结构分析 无息负债趋势分析 支行无息负债结构分析 支行无息负债趋势分析（3）、有息负债明细分析存款分析（日均余额、时点余额） 存款结构分析（日均余额、时点余额）存款的构成：对公存款（201活期存款、20201单位通知存款、205定期存款、243应解汇款及临时存款、21701单位信用卡存款、251保证金）+同业存款（234同业清算存款、235同业一般存款、236境外同业存放款项）+储蓄存款（211活期储蓄存款、215定期储蓄

8、存款、20202个人通知存款、21702个人信用卡存款） 存款趋势分析 支行存款结构分析 支行存款趋势分析（4）、无息负债明细分析应付帐款、其他应付款等分析 应付帐款结构分析应付帐款趋势分析支行应付帐款结构分析支行应付帐款趋势分析 应付帐款明细：260应付利息 其他应付款结构分析其他应付款趋势分析支行其他应付款结构分析支行其他应付款趋势分析 其他应付款明细：261资金清算应付款、262其他应付款、408同城交换清算（轧差后的贷差填入）。二、所有者权益分析1、所有者权益结构分析所有者权益的构成：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。2、所有者权益趋势分析3、所有者权益指标分析 资本充足率趋势

9、分析资本充足率=资本净额/表内、表外分风险加权资产期末总额8%三、经营成果及效率分析1、利润分析 （利润趋势分析最近三年数据比较）（1）、利润结构及趋势分析 利润结构分析利润的构成：利润总额=营业收入（501科目+502科目+511科目+512科目+513科目）-营业支出（521科目+522科目+523科目 +527科目+529科目+530科目+531科目+535科目+534科目）-营业税金及附加（533科目）+投资收益（514科目）+营业外收入（515科目）-营业外支出（536科目）+以前年度损益调整（560科目） 利润趋势分析 支行利润结构分析 支行利润趋势分析 收入结构分析收入的构成：营

10、业收入、投资收益、营业外收入、以前年度损益调整。 收入趋势分析 支行收入结构分析 支行收入趋势分析 支出结构分析支出的构成：营业支出、营业税金及附加、营业外支出、以前年度损益调整。 支出趋势分析 支行支出结构分析 支行支出趋势分析（2）、营业收入分析 营业收入结构分析营业收入的构成：501利息收入、502金融机构往来利息收入、511手续费收入、512外汇业务收入、513其他营业收入。 营业收入趋势分析 支行营业收入结构分析 支行营业收入趋势分析（3）、营业支出分析 营业支出结构分析营业支出的构成：521利息支出、522金融机构往来利息支出、523发行债券利息支出 、527手续费支出、529营业

11、费用、530固定资产折旧、531提取准备、535外汇业支出、534其他营业支出。 营业支出趋势分析 支行营业支出结构分析 支行营业支出趋势分析（4）、营业税金分析 营业税金趋势分析 支行营业税金趋势分析（5）、投资收益分析 投资收益结构分析投资收益的构成：51401国债利息收入、51402其他债券利息收入、51403其他投资收益。 投资收益趋势分析 支行投资收益结构分析 支行投资收益趋势分析（6）、营业外收入分析 营业外收入结构分析营业外收入的构成：51501罚没款收入、51502固定资产盘盈及清理收入、51503出纳长款收入、51504其他营业外收入。 营业外收入趋势分析 支行营业外收入结构

12、分析 支行营业外收入趋势分析（7）、营业外支出分析 营业外支出结构分析营业外支出的构成：53601固定资产盘亏及清理损失、53602出纳短款损失、53603其他营业外支出。 营业外支出趋势分析 支行营业外支出结构分析 支行营业外支出趋势分析（8）、营业收入明细分析（含要求的项目，其中包括非利息收入分析和非现金收入的分析） 营业收入明细分析利息收入结构分析利息收入的构成：50101短期信用贷款利息收入、50102短期保证贷款利息收入、50103短期抵押、质押贷款利息收入、50104中长期信用贷款利息收入、50105中长期保证贷款利息收入、50106中长期抵押质押贷款利息收入、50107贴现利息收

13、入、50108押汇利息收入、50109个人消费贷款利息收入、50110垫款利息收入、50115其他利息收入。 利息收入趋势分析 支行利息收入结构分析 支行利息收入趋势分析 营业收入明细分析金融机构往来利息收入结构分析金融机构往来利息收入的构成：50201存放中央银行款项利息收入、50202存放同业利息收入、50203拆放同业利息收入、50204系统内往来利息收入、50205境外同业往来利息收入、50206转贴现利息收入、50210其他利息收入。 金融机构往来利息收入趋势分析 支行金融机构往来利息收入结构分析 支行金融机构往来利息收入趋势分析 营业收入明细分析手续费收入结构分析 手续费收入的构成

14、：51101 结算手续费收入、51102委托业务手续费收入、51103代理业务手续费收入、51104证券买卖手续费收入、51105银行卡手续费收入、51106承诺业务手续费收入、51110其他手续费收入。 手续费收入趋势分析 支行手续费收入结构分析 支行手续费收入趋势分析 营业收入明细分析外汇业务收入结构分析 外汇业务收入的构成：51201外币兑换收入、51202经营套汇收入、51203结售汇业务收入、51204其他外汇业务收入。 外汇业务收入趋势分析 支行外汇收入结构分析 支行外汇收入趋势分析 营业收入明细分析其他营业收入结构分析 其他营业收入的构成：51301证券买卖收入、51302其他营

15、业收入。 其他营业收入趋势分析 支行其他营业收入结构分析 支行其他营业收入趋势分析（9）、营业支出明细分析（含要求的项目） 营业支出明细分析利息支出结构分析利息支出的构成：52101活期存款利息支出、52102定期存款利息支出、52103活期储蓄存款利息支出、52104定期储蓄存款利息支出、52105通知存款利息支出、52110其他利息支出。 利息支出趋势分析 支行利息支出结构分析 支行利息支出趋势分析 营业支出明细分析金融机构往来利息支出结构分析 金融机构往来利息支出的构成：52201中央银行借款利息支出、52202再贴现利息支出、52203同业存放利息支出、52204同业拆入利息支出、52205境外同