银行合规考试银行合规考试综合练习精选试题.docx

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银行合规考试银行合规考试综合练习精选试题

银行合规考试-银行合规考试综合练习

1、（）是商业银行的一项核心的风险管理活动。

商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性。

2、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。

3、董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。

4、监事会应监督董事会和（）合规管理职责的履行情况。

5、商业银行不需要建立对管理人员合规绩效的考核制度。

商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。

6、商业银行应建立（），鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。

7、商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。

内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估

8、商业银行资本充足率为核心资本加附属资本与风险加权资产之比，不应低于（）

9、根据《商业银行授信工作尽职指引》的规定，客户资料如有变动，商业银行应要求客户（），进一步核实后在档案中重新记载。

A.提供公司章程

B.做出口头说明

C.提出书面申请

D.提供书面报告

10、商业银行各业务条线和分支机构的（）应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。

A.合规管理人员

B.负责人

C.高管人员

D.全体员工

11、合规负责人的职责中，不包括（）。

A.全面协调商业银行合规风险的识别和管理

B.监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责

C.定期向高级管理层提交合规风险评估报告

D.分管业务条线

12、在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（）。

A.合规绩效的考核

B.合规问责制度

C.诚信举报制度

D.独立管理制度

13、商业银行在合规负责人离任后的（）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况.

A.五

B.十

C.十五

D.二十

14、以下哪项不属于商业银行设立相应合规管理部门的直接依据（）

A.业务条线经营范围

B.分支机构的经营范围

C.分支机构的业务规模

D.人员的数量

15、下列哪项不属于商业银行应及时向银监会备案的内部制度？

A.合规风险管理计划

B.合规政策

C.合规管理程序

D.合规指南

16、业银行发现重大违规事件应按照（）的规定向银监会报告。

A.重大事故报告制度

B.重大事项报告制度

C.重大案件报告制度

D.重大事件报告制度

17、以下说法错误的是（）。

A.商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率。

B.商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求

C.合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责。

D.银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据。

18、以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（）

A.资质

B.经验

C.专业技能

D.个人关系网

19、商业银行以（）为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

A.A安全性、流动性、效益性

B.B安全性、商业性、效率性

C.C稳定性、流动性、效益性

D.D稳定性、商业性、效率性

20、商业银行与客户的业务往来，应当遵循（）原则。

A.为客户的交易信息保密的原则

B.自愿、平等、诚实交易的原则

C.平等、自愿、公平和诚实信用的原则

D.平等、自愿、公平的原则

21、以下不属于法律风险的是（）。

A.商业银行因客户违约而可能形成不良贷款的风险

B.商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的风险

C.商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的风险

D.商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的风险

22、以下不属于操作风险事件的是（）

A.内外部欺诈

B.客户、产品和业务活动

C.就业制度和工作场所安全

D.决策失误

23、金融创新应当以（）为中心。

A.市场

B.盈利

C.客户

D.风险

24、核心资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于（）

A.４％

B.６％

C.８％

D.１０％

25、按照《反洗钱法》的规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（）

A.五年

B.十年

C.十五年

D.永久

26、下列对物权的表述中不正确的是（）

A.物权是绝对权

B.物权是对世权

C.物权是对人权

D.物权是支配权

27、国有商业银行和股份制商业银行申请设立分行，申请人应当具有拨付营运资金的能力，拨付营运资金不少于1亿元人民币或等值自由兑换货币，拨付各分支机构营运资金总额不超过申请人资本净额的（）

A.20%

B.30%

C.60%

D.80%

28、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称的合规，是指使商业银行的经营活动与（）相一致。

A.法律

B.法规

C.准则

D.规则

29、银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括（）

A.商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性

B.商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用

C.商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性

D.商业银行合规管理职能的适当性和有效性

30、董事会在银行合规管理过程中的职责包括（）

A.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施

B.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价

C.授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督

D.任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

31、规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受（）的风险。

A.法律制裁

B.监管处罚

C.重大财务损失

D.声誉损失

32、商业银行应建立与其（）相适应的合规风险管理体系。

A.经营范围

B.员工水平

C.组织结构

D.业务规模

33、以风险为本的合规管理计划，包括以下哪些内容？

（）

A.特定政策和程序的实施与评价

B.合规风险评估

C.合规性测试

D.合规培训与教育

34、商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的（）

A.要素

B.格式

C.具体内容

D.频率

35、关于商业银行外部营销业务，以下哪些说法是正确的（）

A.外部营销推介的产品及服务必须在银行的业务范围之内。

B.采取设立摊位或路演地点、租用相对固定场所开展外部营销活动的地域范围仅限于银行注册地址所在城市的行政区域。

C.外部营销时的摊位使用或租用时间一个季度累计不得超过20天。

D.外部营销人员可以在本银行以外机构兼职。

36、合规是商业银行高层责任，与其他员工无关。

37、银行合规管理部门享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利。

38、银行高级管理层负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经监事会审议批准后传达给全体员工。

39、合规负责人可以同时分管业务条线。

40、商业银行应建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。

41、商业银行合规管理部门同时具备内部审计职能。

42、银行业协会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。

43、合规负责人应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

44、商业银行操作风险包括法律风险、策略风险和声誉风险。

45、授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。

46、银监会《商业银行合规风险管理指引》中所称的合规和合规风险指的是什么？

47、作为一名银行业员工，你认为自己应该怎样参与到银行合规文化建设中？

48、以下会计档案属于保管十五年期限的是（）。

A.原始凭证、记账凭证、附件

B.存、贷开销户记录

C.会计系统柜员资料

D.会计档案销毁清册

49、与企业对账应区分重点客户与非重点客户确定对账周期，重点客户是指满足下列（）条件的客户。

A.存款余额在等值人民币200万元（含）以上的客户

B.存款账户中，近三个月内发生单笔等值人民币100万元（含）以上支付的客户

C.提供上门服务（含上门收送款、上门取送单等）的客户

D.贷款余额在等值人民币500万元（含）以上的客户

50、经营性分支机构业务经理实行定期或不定期轮岗制，在同一机构连续工作时间最长不超过（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.半年

51、对于单位保证金存款，按以下（）利率计息、结息。

A.按活期存款

B.按定期存款

C.按协定利率

D.按单位存款相应期限档次

52、发生出纳错账时，应（）.

A.自己先查找差错，查找不出时再上报

B.可以以长补短

C.若当天不能找回，应当填制“现金错款报告表”，当天挂账

D.出纳错账仅指长短款，不包括误收假货币

53、下列哪些需要在“8331临时存款”核算码核算？

（）

A.转账银行汇票业务项下，代理付款行向未在本行开户的个人持票人解付银行汇票

B.诉讼费挂账

C.电脑故障挂账

D.出纳长短款

54、下列不属于会计的基本前提的是（）.

A.会计主体

B.权责发生制

C.会计分期

D.货币计量

55、本机构的会计工作和会计资料的真实性、完整性、合规性负责的是（）.

A.本级机构负责人

B.会计人员

C.本机构

D.稽核人员

56、应付暂收款项不包括以下哪一项（）.

A.提取的养老保险基金

B.信用卡业务、基金业务及记账式国债等业务中，因客户销户等原因形成的“无头”资金

C.为保障质量而扣收建筑商、销售商的工程尾款或产品尾款

D.不良贷款、账外经营贷款、违规贷款、结算垫款、垫付企业债券本息款、担保垫款及其他授信性质垫款

57、下列哪项业务不能通过“8401传票输入”交易代码作转账处理？

（）

A.缴税、支付购买结算凭证的工本费和手续费

B.银行扣手续费和邮电费

C.支付同城特定委邮款项

D.对公通存通兑业务

58、无权扣划单位和个人银行存款的部门是（）.

A.人民法院

B.海关

C.税务机关

D.人民检察院

59、下列属于或有资产/负债类的有（）.

A.公司卡保证金

B.汇入汇款

C.应收催收利息

D.汇出汇款

60、根据中银运《2008》3号文件要求，目前下列哪种印章已停止使用（）.

A.业务专用章

B.业务公章

C.现讫章

D.现金收讫章

61、指导企业财务会计核算最根本的依据是（）.

A.企业会计制度

B.国家财经法规

C.企业财务制度

D.企业会计准则

62、中国银行2009年业务费用科目下子目主要按性质分类，以（）为主要依据进行重新分类。

A.费用种类

B.耗费动因

C.科目顺序

D.人民银行规定

63、一般来说，公司发起人应占有公司绝大多数的股权，但我国规定社会公众认购的股份不低于公司股份总额的（）

A.20％

B.25％

C.30％

D.35％

64、中国银行原来业务费用有75个核算码，折旧科目有1个核算码，2009年1月1日调整后的业务费用科目有（），折旧及摊销有25个。

A.95个

B.108个

C.112个

D.121个

65、省分行下划银行卡分润给辖属行，所使用的核算码为（）.

A.5226

B.5216

C.6128

D.6118

66、财务报表编制人员属于会计从业人员，每年的会计继续教育不得少于（）小时。

A.22

B.23

C.24

D.25

67、《中国银行湖南分行财会工作非现场监控考评办法（2007年版）》规定、大额损益差错是指（）万元以上的单笔差错。

A.1000

B.10

C.100

D.50

68、下列各项中，属于投资活动产生的现金流量的是（）.

A.分派现金股利支付的现金

B.购臵固定资产支付的现金

C.接受投资收到的现金

D.偿还公司债券利息支付的现金

69、按照房产税的有关规定，下列说法错误的有（）.

A.对经营自用的房屋，以房产的计税余值作为计税依据

B.在征税范围内的房产原值缴纳房产税时，该原值不包括与房屋不可分割的各种附属设施和配套设施

C.产权出典的，由承典人为房产税纳税业务人

D.依据房产租金收入计税的，税率为12%

70、按照印花税的有关规定，下列说法错误的有（）.

A.实行从量计税的其他营业账簿和权利、许可证照，以计税数量为计税依据

B.在办理一项业务时，如遇到既书立合同、又开立单据的情况，则只就合同贴花就可

C.购买了印花税就等于履行了纳税义务，可不把印花税票粘贴在应税凭证上，也不必在骑缝处盖戳注销或画销

D.一般的法律、法规、会计、审计等方面的咨询不属于技术咨询，其所立合同不需贴花

71、根据企业所得税的规定以下关于资产税务处理的表述中，错误的有（）

A.已足额提取折旧的固定资产的改建支出，按照固定资产预计尚可使用年限分期摊销

B.大修理支出，按照固定资产尚可使用年限分期分摊

C.作为投资或者受让的无形资产，如果该无形资产没有权证的，其摊销年限不得低于10年

D.盘盈的固定资产，以同类固定资产的重臵完全价值乘以成新度为计税基础

72、按照城镇土地使用税的有关规定，下列表述错误的是（）.

A.土地使用权未确定或权属纠纷未解决的，由实际使用人纳税

B.对基建项目在建期间使用的土地，应征城镇土地使用税

C.对批准征用非耕用地之当月起征收城镇土地使用税

D.尚未核发土地使用证书的，应由纳税人据实申报土地面积，据以纳税，待核发土地使用证后再作调整

73、中国银行固定资产的折旧方法为（）。

A.年数总和法

B.双倍余额递减法

C.工作量法

D.年限平均法

74、固定资产清查盘点报告应纳入会计档案保管，保管期限为（）。

A.2年

B.3年

C.4年

D.5年

75、采购评审委员会委员对上会评审项目的表决方式为（）。

A.记名投票

B.不记名投票

C.举手表决

D.讨论表决

76、另行上会项目经采购评审委员会评审表决，未达到有效票半数以上“同意（含有条件同意）”，即被（）。

A.同意

B.否决

C.另行上会授信执行部提供

77、如果外部评估结果与内部评估结果差异（）（含）以内，可采取外部评估结论作为押品的评估价值。

A.〒20％（含）

B.〒10％（含）

C.〒30％（含）

D.〒25％（含）

78、若贷款的剩余期限在（）以内，且五级分类结果为“正常”，其项下的押品可不进行内部评估。

A.60天（含）

B.70天（含）

C.30天（含）

D.90天（含）

79、押品内部评估报告有效期最长不超过（）。

A.一年

B.两年

C.三年

D.四年

80、授信执行部门押品的首次现场核查自收到授信业务部门移交的押品权属证书之日起的（）内组织进行。

A.一个月

B.两个月

C.三个月

D.四个月

81、押品的定期现场核查可结合每年押品评估过程中的现场勘察进行。

一般应保证每年进行（）。

A.一次

B.两次

C.三次

D.四次

82、从流程上，授信业务部门经办客户经理与授信执行部发放审核人员之间在授信首次发放审核前履行第一次移交，发放审核人员与授信档案员之间在授信发放审核完毕后（）履行第二次移交。

A.2个工作日

B.3个工作日

C.4个工作日

D.5个工作日

83、估价报告应用有效期从估价报告出具之日起计，不得超过（）；房地产估价师预计估价对象的市场价格将有较大变化的，应当缩短估价报告应用有效期。

A.一年

B.二年

C.六个月

D.三年

84、房地产抵押估价报告的名称，应当为“房地产抵押估价报告”，由房地产估价机构出具，加盖房地产估价机构公章，并有至少（）专职注册房地产估价师签字。

A.一名

B.二名

C.三名

D.无需签字

85、（）是中国银行管理聘用评估机构的综合协调和职能管理部门。

A.各行授信执行部门

B.各行风险管理部门

C.各行公司业务部门

D.各行法律合规部门

86、办理抵押物登记的部门：

以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的（）。

A.工商行政管理部门

B.土地管理部门

C.房管部门

D.公证处

87、下列不能出质的是（）.

A.本票

B.提单

C.汽车合格证

D.股权

88、关于外资企业注册资本的到位问题，《中华人民共和国外资企业法实施细则》规定：

外国投资者应在营业执照签发之日起3年内缴清全部出资额，但第一期出资不得少于外国投资者认缴出资额的（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

89、楼龄三至十年（含）的楼宇，抵押率为（）.

A.40%

B.50%

C.60%

D.70%

90、对利率的审核要点错误的是（）

A.符合授信批复的下限要求

B.符合司库部门关于利率的下限要求

C.人民币逾期贷款的罚息利率，应为在合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％

D.借款人未按合同约定用途使用外汇借款的罚息利率，应为在合同载明的贷款利率水平上加收50％-100％

E.资金业务部提供

91、在人民币结构性理财业务中，分支行（网点）有权办理业务的资金限额为（）。

A.无限额规定

B.1000万元

C.5000万元

D.1亿元

92、人民币结构性理财业务完成后，业务受理行需做怎样的账务处理（）.

A.起息日当天，业务受理行需做0526表外科目

B.起息日第二天，业务受理行需做0526和0626的表外科目

C.起息日当天，省行运营部需做0526和0626的表外科目

D.起息日第二天，省行运营部需做0526表外科目

93、根据监管部门的要求，中国银行所有的委托理财产品，在产品类型上均需定义为（）.

A.保本固定收益型

B.非保本固定收益型

C.保本浮动收益型

D.非保本浮动收益型

94、人民币结构性理财业务中，对于提前赎回权的规定说法正确的是（）.

A.客户可提前中止该产品

B.银行可提前中止该产品

C.客户和银行都可提前中止该产品

D.客户和银行都不可提前中止该产品

95、下列理财产品当中，哪一类理财产品仅面向对私客户销售而不允许向对公客户销售的（）.

A.博弈理财

B.中银货币市场增值理财

C.人民币结构性理财

D.中银平稳收益理财

96、持票人为（）的，对其（）无追索权。

持票人为（）的，对其（）无追索权。

（）

A.出票人，前手，背书人，前手

B.出票人，后手，背书人，后手

C.出票人，前手，背书人，后手

D.出票人，后手，背书人，前手

97、远期结售汇业务交割日后（）个工作日为客户与中国银行办理交割的宽限期，宽限期内的交割视同如约交割。

A.1

B.2

C.3

D.4

98、分行应对外汇资金业务项下的保证金实行专项管理并进行实时监控，将客户头寸未实现亏损总额控制在保证金余额的（）之内，否则分行有权要求客户增补保证金。

A.20%

B.30%

C.50%

D.80%

99、分行应对外汇资金业务项下的保证金实行专项管理并进行实时监控，当客户未实现亏损超过保证金余额的（）时，分行有权强行代其平仓。

A.20%

B.30%

C.50%

D.80%

100、根据国内分行外汇资金业务的经营规模、盈利能力和管理水平，制订分行代客外汇买卖业务（含个人实盘业务）的敞口权限，所有货币对总敞口头寸不超过等值（）万美元。

A.20

B.30

C.50

D.100

101、（）柜员对资料库维护的柜员交易权限表进行授权以及本网点每日的开机和关机交易。

A.经办柜员

B.复核柜员

C.授权柜员

D.普通主管

102、（）根据经接柜部门审核的有效原始凭证，对不同的栏目分别采用屏幕浏览法和二次输入法，对经办柜员在系统中输入的汇款信息的正确性进行检查，并承担主要责任。

A.二级授权

B.复核柜员

C.一级授权柜员

D.普通主管

103、办理1000万元的跨行或系统内跨省客户类资金汇划，经过的柜员流程为（）。

A.经办柜员、复核柜员、一级授权柜员、二级授权、三级授权

B.经办柜员、复核柜员、一级授权柜员

C.经办柜员、复核柜员、一级授权柜员、二级授权、

D.经办柜员、复核柜员、三级授权

104、（）应对原始凭证和输入信息的一致性与合规性进行审核，并对汇款的真实有效性承担责任。

A.经办柜员

B.复核柜员

C.授权柜员

D.普通主管

105、如果网点不关机或非正常关机的情况影响到整个系统的关机和批处理时，产生的一切后果由（）承担。

A.该网点主管

B.经办人员

C.复核人员

D.授权人员

106、（）是指通过RTS主机版与人行现代化支付系统（CNAPS）接口，在RTS主机版中办理客户类人民币资金的跨行汇出汇款业务。

A.国内联行汇出汇款

B.辖内汇出汇款

C.国内联行间银行类

D.国内跨行汇出汇款

107、（）是指通过省行RTS主机版与交换平台的接口，在RTS主机版中办理客户类人民币资金的异地汇出汇款业务。

A.国内联行汇出汇款

B.辖内汇出汇款

C.国内联行间银行类

D.国内跨行汇出汇款

108、（）是指在RTS主机版中办理辖内各网点之间客户类资金转账业务。

A.国内联行汇出汇款

B.辖内汇出汇款

C.国内联行间银行类

D.国内跨行汇出汇款

109、（）业务退汇业务必须经过宕账处理后才可执行退汇交易，其中小额汇入汇款可直接生成退汇报文进行退汇。

超过跨行汇出汇款一级授权金额的汇入汇款业务必须另行手工制发CMT108退汇报文进行退汇。

A.国内联行汇入汇款

B.辖内汇入汇款

C.国内联行间银行类来帐

D.国内跨行汇入汇款（CNAPS）

110、各网点每日必须打印（）汇入网点宕账清单，并根据宕账清单中的记录，在RTS主机版中转销宕账。

A.上一工作日

B.下一工作日

C.本日

D.上上工作日

111、（）是指国内异地中行通过交换平台汇给本行、由本行在RTS主机版进行解付入账的汇入业务。

A.国内联行汇入汇款

B.辖内汇入汇款

C.国内联行间银行类来帐

D.国内跨行汇入汇款（CNAPS）

112、（）是指在RTS主机版内进行辖内各网点之间的银行内部资金划拨.

A.国内联行汇出汇款

B.辖内汇出汇款

C.国内联行间银行类

D.辖内资金汇划

113、各部门/分支行对发生差错或有疑问的跨行汇划业务及收到的查询业务应不迟于（）发出查询或回复。

对于无法立即解决的查询业务应做好记录，并及时向发起行回复解释，待查询结果后再作正式回复。

A.次一工作日的上午

B.次日

C.两个工作日内

D.等客户答复后

114、（）是指通过RTS主机版与交换平台的接口，接收或发出异地中行查询查复报文的业务。

A.大额支付系统查询

B.小额支付系统查询

C.辖内查询

D.联行查询查复业务

115、各网点执行（）网点签到交易。

A.9102

B.9101

C.9351

D.9100

116、（）交易功能使交易柜员进入