XX区财政项目支出绩效自评报告模板.docx

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XX区财政项目支出绩效自评报告模板

XX区财政项目支出绩效自评报告

（XX市XX区人民政府）

项目名称：

2017年度XX区教科体局教师培训

专项经费项目

项目类别：

社会事业类

项目单位：

XX市XX区教科体局（盖章）

评价年度：

2017年度

主管部门：

XX市XX区人民政府（盖章）

2018年6月20日

XX区财政项目支出绩效自评报告1

一、项目基本情况4

（一）项目概况4

1.项目实施依据4

2.项目基本性质、用途、主要内容、涉及范围等4

（二）项目预期目标4

1.项目预期总目标4

2.项目预期阶段性目标5

3.项目预期目标完成情况5

二、绩效评价工作情况5

（一）绩效评价目的5

（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法6

1.绩效评价原则6

2.绩效评价依据7

3.绩效评价指标体系7

4.评价方法8

（三）绩效评价工作过程9

三、绩效评价指标分析情况10

（一）项目资金情况分析10

1.项目预算情况分析10

2.项目资金实际到位情况分析10

3.项目资金实际支出情况分析10

4.项目资金管理情况分析10

（二）项目组织实施情况分析11

1.项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）11

2.项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）11

（三）项目绩效情况分析11

1.项目产出指标评价标准制订情况及理由、实际值情况分析11

3.项目满意度评价标准制订情况及理由、实际值情况分析13

四、综合评价情况及评价结论14

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排,评价结果公开等）14

六、项目实施经验、做法、存在的问题和改进措施14

（一）项目实施经验、做法14

（二）存在的问题15

（三）改进措施15

七、项目后续工作安排和有关建议15

2017年度XX市XX区教科体局教师培训专项经费项目绩效自评报告

前言

财政支出绩效评价，是指财政部门、预算主管部门和预算单位根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法，围绕指标体系和评价标准，对财政支出效果进行客观、公正的评价。

财政支出绩效评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。

2017年XX市XX区教科体局教师专项培训经费108.5万元，区教科体局收到该项目资金后直接下拨到二级单位区教科体局教研中心，用于XX区教师培训活动，提升教师综合素质，提高教师教学能力，培训经费主要包括参加培训所需的差旅费、伙食补贴费、资料费和住宿费等开支，确保XX区教师按照年度培训计划完成相关培训。

为了解2017年度XX市XX区教科体局教师培训专项经费项目的实施情况和效果情况，以及项目资金使用的合理性和规范性，根据《XX区财政局关于开展2017年度区级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（东财字〔2018〕30号）文件要求，区教科体局对“2017年XX市XX区教科体局教师培训专项经费项目”的使用及其效果实施绩效评价并形成绩效评价报告，现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目实施依据

根据《教育部关于加快推进全国教师教育网络联盟计划组织实施新一轮中小学教师全员培训的意见》（赣教师字【2004】4号）和江西省财政厅、江西省教育厅关于印发《江西省中小学公用经费支出管理暂行办法》（赣财教【2007】7号）文件规定，XX区财政局设立2017年XX区教师培训专项经费，用于XX区教师培训产生的费用支出。

2.项目基本性质、用途、主要内容、涉及范围等

XX市XX区教科体局2017年教师培训专项经费项目的项目类别是社会事业类，主要用于XX区教师培训，包括教师基本功培训、语言文字培训、各学科专业培训、教师专业和辅助技能培训以及竞赛选拔培训等。

2017年XX市XX区教科体局教师培训专项经费项目资金支出108.5万元，区教科体局收到财政拨款后，拨付至二级单位区教科体局教研中心，用于各类教师培训经费支出。

（二）项目预期目标

1.项目预期总目标

组织、实施好“国培”、“省培”、市级培训项目，根据各级培训项目，对专任教师进行集中培训，通过区、校联动，通过多种方式对全区中小学专任教师进行新一轮的全员培训，不断加强教师培训教育，提高教师队伍在岗在职的素养，形成终生从教、终生学习的品质，促进XX区教师整体素质大幅提高，普遍具有良好的职业道德素养、先进的教育理念、扎实的专业知识基础和较强的教育教学能力，得到学生、家长的认可，为区域繁荣做出了努力。

2.项目预期阶段性目标

2017年XX区教科体局教师培训专项经费项目开展的培训活动将涵盖20所中小学、3所公办幼儿园，1所特殊教育学校，涉及全区1600余名教师，全体教师每学年须完成360学时的培训。

3.项目预期目标完成情况

2017年XX区教科体局教研中心通过一年的努力，完成了新教师的岗前培训、骨干教师教学品质再提高、班主任工作能力继续提升、校级领导任职资格培训和校长工作能力提高培训等全方位、多维度覆盖式培训，提升了教师们的综合素质，提高了教师的教育教学能力，完成了本项目预期目标。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。

同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。

根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要如下：

1.了解2017年度XX市XX区教科体局教师培训专项经费项目产出与效果；

2.发现项目经费使用及项目实施中存在的不足和问题，并提出有针对性、可操作的解决对策。

（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法

1.绩效评价原则

绩效评价应当遵循以下基本原则：

（1）科学规范原则。

绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开原则。

绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。

绩效评价由各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。

绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：

（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查（电话回访）相结合的形式，以保证各项指标的真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

2.绩效评价依据

（1）法律法规及政策依据

①财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）；

②《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发〔2013〕8号）；

③《XX市人民政府关于印发（试行）的通知》（洪府发〔2014〕8号）；

④XX区人民政府印发XX区财政支出绩效评价管理办法（试行）的通知》（东府办发[2014]60号）；

⑤《XX区财政局关于开展2017年度区级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（东财字[2018]30号）；

（2）XX市XX区教科体局按照本次绩效评价的通知提供的基础资料以及填报的基表数据。

（3）评价工作人员通过现场调查、核实等方法获得的文件资料及录音资料。

3.绩效评价指标体系

评价组通过对年度总结及计划及其他项目相关文件的解读，了解项目的整体情况，结合财政绩效评价的要求和评价目的，构建本次绩效评价的整体框架。

在基本把握项目脉络的基础上，结合评价组自身项目经验和对本次绩效评价工作的理解，根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，包括项目投入指标（项目立项、资金落实），过程指标（业务管理、财务管理），项目产出（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），产出效果（社会效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。

结合项目内容，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，指标数据来源于法规与政府文件、基础数据采集、问卷调查、访谈等。

具体详见《项目绩效评分表》。

（1）项目投入：

占权重分10分。

用于考核立项依据充分性、资金落实及管理层次。

（2）项目过程：

占权重10分，分为业务管理和财务管理。

用于考核管理制度、财务管理、项目质量等方面。

（3）项目产出：

占权重55分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。

（4）项目效果：

占权重20分，分为社会效益、可持续影响两个方面。

（5）项目满意度：

占权重5分，主要是指资金项目的服务对象或公众满意度。

4.评价方法

（1）主要采用了因素分析法和数据对比法。

因素分析法评价项目实施的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

（2）本次绩效评价中对XX区参培教师、学生和家长进行满意度问卷调查，采取了随机抽样的方法。

（3）调查对象和范围：

①本次绩效评价的调查对象主要是XX市XX区教科体局。

②调查范围为XX区教师培训专项经费项目调查。

（三）绩效评价工作过程

2018年6月1日开始启动本次绩效自评价工作，评价组明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等。

具体实施过程如下：

（1）前期准备

2018年6月1-3日，完成本次绩效评价的前期准备工作，完成了人员组织、资料准备等一系列工作。

（2）财务核查

6月4-5日，对2017年XX市XX区教科体局教师培训专项经费支出进行财务资料整理及核查，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握贯彻实施部门工作实施进度。

（3）实地核查

在前期对项目情况进行梳理的前提下，安排评价小组成员进行实地核查，这一阶段主要是进行项目所有相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

（4）满意度调查

评价小组根据前期对XX市XX区教科体局相关项目资料进行整理，设计满意度调查问卷，并进行满意度问卷调查。

（5）数据分析及撰写报告

根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.项目预算情况分析

为保障XX市XX区教科体局教师培训专项经费项目的正常开展，经费支出根据《教育部关于加快推进全国教师教育网络联盟计划组织实施新一轮中小学教师全员培训的意见》（赣教师字【2004】4号）和江西省财政厅、江西省教育厅关于印发《江西省中小学公用经费支出管理暂行办法》（赣财教【2007】7号）文件，项目预算为108.5万元，实际使用83.53万元，本年度未使用资金24.97万元结余至下一年度，上年度无结余资金。

2.项目资金实际到位情况分析

该项目资金实际到位108.5万元。

3.项目资金实际支出情况分析

2017年XX市XX区教科体局教师培训专项经费项目经费支出83.53万元，全额用于XX区全体教师、校长培训项目。

4.项目资金管理情况分析

为了规范专项资金管理，提高资金的使用效率，确保专项资金发挥效益，保障单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，XX区教育