梦想工场智能玩具创业计划书Word格式文档下载.docx
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4.2.1.初期（1—3年）
公司主要研发的产品分为鹦鹉学舌型、自动循迹型和语音控制型三大系列，均属于拥有一定自动控制功能的智能型益智玩具；
它们都有着各自的市场定位，可以满足用户不同的市场需求；
建立自己的品牌，积累无形投资；
收回初期投资，准备扩大生产规模，开始准备研制开发衍生产品。
第一、二、三年：
●产品导入市场，提高产品知晓度，树立品牌形象；
●逐步建立健全的销售网络；
●打开并初步占领电子玩具市场；
●累计产量约达到100万个，销售收入约1000万元，利润约550万元；
●市场占有率为电子玩具市场的4%--8%.
第四年:
●提升产品形象，增加无形投资；
●增加设备，扩大生产规模；
●年产量达到25万个，销售额约达到250万元，利润约达到80万元；
●市场占有率提升到15%左右；
●研制芯片，开发更完善的语音系统，利用现有的销售网络，开拓整个玩具市场；
●产品基本成熟，重点挖掘产品的新技能，开发衍生产品，开拓市场；
4.2.3.中期（5—7年）
●进一步完善和健全销售网络体系；
●重点研制相关产品，进一步拓展产品线，实行多元化经营战略；
●市场占有率达到17%—20%，居于主导地位；
●巩固、扩展智能化玩具市场。
4.2.4长期（7-年）
●利用公司研制方面的优势，开发研制更完善具有自动控制功能的相关产品，实行产品多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率。
●公司将参与其他品牌的竞争，适时进入国际市场。
5.市场营销
5.1目标市场
全国所有的玩具批发商、经销商、适龄儿童、学生甚至是部分成年人都是我们的目标市场。
5.2产品
5.2.1产品
严把质量关，不断提高产品的质量，研发出更为先进的产品。
我公司在中后期将会生产有关智能玩具的系列产品，增强本公司的市场占有率，拓宽销售渠道。
5.2.2服务
公司将会建立高质量、更人性化的服务体系，分为售前、售中和售后服务。
●售前服务：
采用宣传、交流和试玩等手段，以及通过专业推销人员的努力，使顾客更好的了解本公司产品的性能情况，并与全国主要的玩具销售商建立起联系，做好消费者对智能玩具的各方面性能需要的调查。
●售中服务：
生产出本公司的各个系列产品，并把好质量关，建立完善的销售网络（电话订货，网上订货），急顾客所需，及时送货上门；
●售后服务：
建立信息交流反馈渠道，包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈，做好产品的质量、服务的反馈信息处理，根据客户需要不断改进产品；
与顾客搞好关系，固定长期业务关系；
最大程度满足客户需要；
适时举办信息交流活动，搭建沟通桥梁，并定期举行回馈顾客大促销活动。
5.2.3品牌
本公司生产的智能玩具系列产品，初定为“梦想之都”，这样有利于建立自己的品牌形象，实现无形资产的升值。
建立商标防护网，注册品牌和商标，包括相关或相近的品牌、商标名，利用有关国际条约保护自己的权益；
提前在网络上注册公司的域名，为发展电子商务打下基础；
宣传产品品牌，提高品牌知晓度。
公司为树立良好的品牌形象，从下面几个方面入手：
1.健全的销售服务；
2．高质量、高科技的产品；
3．良好的信誉度；
4．良好的销售态度。
5.3价格
公司生产的一系列产品应该从最终消费者买得起、愿意买这两个方面着手，应该尽量降低上产成本从而降低产品的价格。
（确定最终价格还需要最终预算）
5.4销售渠道
●我公司的销售渠道主要是通过宣传和与其它的玩具批发商、经销商建立联系、签订合同。
●我公司将会在西北一些城市建立销售点，实行就近原则。
哪儿需产品，就可以在最近的销售点购买。
●建立公司网站，积极开展网络营销活动，适时建立电子商务。
也可以通过电话和传真订购业务。
其销售渠道如下图所示：
5.5推广策略
5.5.1推销
主要是以批发、零售为主，我公司将在西北地区设立八个区域分销中心，在一些地区寻找合适的代理商、经销商批发销售。
公司前期还可以在百货商场，图书商城里的少儿图书卖场等地方设立销售益智玩具的展台和专架，每个展台和专架前还要分配一个导购员负责讲解玩具的特点、功能、适用儿童年龄段等知识，使家长了解益智玩具有益于孩子的健康成长，对孩子的学习有帮助，从而乐于为孩子买合适的玩具。
与此同时也可以采取投入较低，门槛不高，可以大大节约成本的网络营销方式，在淘宝，易趣等电子商务交易平台中开设网店销售。
5.5.2广告
公司的产品在初期可能不被最终消费者了解，所以在初期，应做好产品性能以及带来的卖点的介绍。
广告可以通过以下方式或媒介来进行宣传：
●广播和电视；
●网络；
●杂志和报纸；
●通过公益广告树立公司良好的形象；
●做广告时注意的问题：
不能太过宣扬，这样没有真实感；
主要介绍产品性能；
要提高品牌的形象。
5.5.3公关
在公司成立之初就应该进行公关工作，公关活动的原则是：
树立公司技术先进、勇于创新、严谨踏实、富有社会责任感的良好形象。
在公司成立初期的公关重点应放在：
提高产品的知名度。
公司正式运营之后，公关活动的重点是：
树立企业形象，吸引公众注意，与公众进行双向交流，加深公众对产品的认识，提高产品和品牌的知晓度与美誉度。
公关工作可以通过以下方式展开：
1开展学术交流；
2创立网站；
3在大学设立奖学金；
4开通免费咨询热线。
6.生产管理
6.1生产厂址选择
生产基地定在交大科技园区。
这样选址主要出于以下2点理由：
1.投资成本适中
2.交大科技园区的基建成本适中，房屋租赁对在校本科生适中；
通讯费用及工商注册费等较为理想，还可以享受园区优惠政策。
3.地理位置优越，交通便利
4.优厚的扶持条件和良好的信誉
6.2主要生产工艺原理
语音识别系统框架：
6.3产品包装与储运
6.3.1包装
本产品出厂包装原则是安全、轻便。
每个玩具的包装外壳都是由正规公司生产，外壳上可印有各种图案，将根据消费者偏好进行设计；
单个产品的材料全部采用本报公司创业团队研发的安全材料，外包装采用硬纸板，内置泡沫，以便在储运过程中保证玩具的安全，可降低成本，减轻重量，符合产品定位。
6.3.2储运
对如今的生产企业而言，从原料的采购，到正式生产，再到成品投放市场，整个物流过程的高效与否直接关系到企业的运营成本和利润空间。
决定采用外包形式，即聘请专业物流公司进行设计实施，提供后勤保证。
●原料采购
主要原料是市场现有配套玩具小汽车组装部件、芯片等，此外还需要一些包装用的黏合剂、不粘胶纸张和塑料薄膜。
这些原料可以很方便的从市场上采购，而且来源多样，可以保证生产供给。
原料的运送则由第三方物流提供。
●厂内生产
采用日本“精益生产模式”的原理，杜绝一切浪费。
及时根据订单的现有和预测情况编制物料计划，尽量降低无效库存；
生产采取订单拉动模式，而非原料拉动模式；
让每个员工都参与质量管理，对于计划执行过程中的信息或者出现问题进行高效的处理，决策要迅速，执行要有力，保证及时控制。
●产品投放
把一些大规模的玩具批发市场作为产品的主要投放地。
7.
投资分析
7.1.
资金来源于运用
公司注册资金60万，分别来源于风险投资、兰州交通大学注资。
同时公司还会向国家申请贷款（国家为了鼓励大学生创业，特设资金扶持，利息低于正常的银行贷款）、从金融机构借款（利率为5.31%）等筹资100万用于流动资金，以连接公司的资金链、保证公司的正常运营，公司的资产负债比是1:
6。
这些资金分别用于固定资产的购买（50万），生产过程中直接技术的引入、原材料费和人工操作以及用于生产的费用、管理费用等即可变资产（50万）。
在投产运营的第三年和第四年公司将分别追加50万用作新设备的引进，并且这一改动降低了生产成本，进而降低了产品单价。
7.2股本结构与规模
公司注册资本60万。
股本结构和规模如下表：
单位：
万元
股本来源
股本规模
风险投资
兰州交通大学
技术入股
资金入股
金额（万元）
40
10
现金流量表
第一年
第二年
第三年
第四年
一．经营活动产生的现金流量
会计利润
5.00
22.80
53.50
78.50
加：
应付账款增加额
0.00
折旧
摊销
财务费用
减：
应收账款增加额
经营活动产生的现金流量净额
5
22.8
二、投资活动产生的现金流量
购建固定资产所支付的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
50.00
20.00
现金流入小计
40.00
偿还借款所支付的现金
30.00
偿付利息所支付的现金
2.50
1.00
偿付股利所支付的现金
现金流出小计
（32.50）
（21.00）
筹资活动产生的现金流量净额
17.50
（1.00）
四、现金及现金等价物净增额
45.00
40.30
52.50
57.50
7.3.投资回收期
由于资金具有时间价值，我们用动态投资回收期来评价此方案。
在此，经过对银行贷款利率、资金时间价值及投资的风险和机会等因素的考虑，我们将基准折现率（ic）计为10%（下同），再将净现金流量和投资额等代入下试中：
t=0
（CI—CO）t（1+ic）-t=0
求得动态投资回收期P’t为3.7年。
投资净现值（NPV）
NPV=∑（CI-CO）t（1+i）-t求得NPV=86.85（万元）
在该方案的计算期内NPV远大于0，即在这段时间内项目盈利能力相当好，方案可行性好。
内部收益率
NPV（IRR）=∑（CI-CO）t（1+IRR）-t=0
算内插值法计算得IRR=93.2%，由于IRR远大于ic（10%）,所以本项目在经济效果上是完全可以接受的。
7.4.盈亏平衡分析
鹦鹉学舌型智能玩具S-C盈亏平衡图（第二年）：
自动循迹型智能玩具S-C盈亏平衡图（第二年）：
语音控制型智能玩具S-C盈亏平衡图（第二年）：
S:
销售收入
Q：
销量
C：
经营成本
Q*:
保本点
7.5盈亏平衡点分析
盈亏平衡点分布
年份
项目
鹦鹉学舌型平衡点（个）
1965
2381
4692
6454
自动循迹型平衡点（个）
1463
1677
3548
5232
语音控制型平衡点（个）
1053
2234
3464
7.6．投资回报
根据对未来几年公司经营状况的预测（见附录）可以看出，公司在长时间内能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取适当比例的资金作为股东报酬。
由于第一年公司处于建设阶段，因此，公司第一年不分红，以后每年分红为净利润的25%。
8财务分析
8.1.主要财务假设
公司设在兰州交大科技园，属于工业类高新技术企业，享受国家“前三年免税”的税收优惠政策，即在公司成立的前三年免征所得税，第四年以后所得税率为17%；
机器设备估计使用寿命10年，期末残值是，36万元，按直线折旧法计算；
公司第一年的前半年不分红，后半年以后每年分红为净利润的35%。
8.2.收益表
收益表
一、产品销售收入
45.50
90.80
169.00
230.00
销售成本
25.50
51.00
95.50
131.50
二、产品销售利润
39.80
73.50
98.50
销售费用
10.00
12.00
15.00
管理费用
三、利润总额
所得税
四、净利润
8.3.流量现金表
一、经营活动产生的现金流量
折旧
摊销
减：
8.4.资产负债表
资产负债表
资产
流动资产：
货币资金
应收账款
存货
47.50
流动资产合计
65.00
70.30
100.00
105.00
固定资产：
固定资产原值
累计折旧
固定资产净值
无形资产：
累计摊销
无形资产净值
资产合计
负债及权益
流动负债：
应付账款
短期借款
负债合计
所有者权益：
实收资本
60.00
盈余公积
未分配利润
（9.7）
所有者权益总计
50.30
80.00
负债及的有者权益总计
8.5.会计报表分析
前四年销售收入（万元）：
45.50；
90.80；
169.0；
230.0；
前四年净利润（万元）：
20.0；
39.80；
73.50；
98.50；
达到正现金流所需时间：
六个月；
达到收支平衡所需时间：
九个月。
比率及趋势分析
项目（%）
销售利润率
6.58
24.1
35.15
34.91
基本盈利能力
30.01
79.01
96.32
70.37
资产报酬率
30.01
68.48
净资产收益率
29.99
68.63
80.45
62．90
投资利润率
32.26
99.29
287.18
389.27
8.3.3风险假定与分析
由于市场存在很大的不确定性，所以在财务预算中，需要加入风险因素，比如济危机、通货膨胀等等将会在产品价格、销售量及销售成本方面严重影响公司的利润组成。
风险分析即弹性分析，风险的存在决定了产品的价格、销量及成本等必须具有弹性，即可以在一定范围内变动但不会影响到公司的正常运营。
其变动范围如下表所示：
9．管理体系
9.1公司性质：
有限责任公司
9.2组织形式
公司初期拟采取直线制的组织形式，如图所示：
公司组织结构图
9.3部门职责
1.董事会：
由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选；
2.公司总经理：
负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系；
3.营销副经理：
负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析、广告、公共关系、销售、客户服务等。
领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场、公关、销售、客户服务部；
4.技术副经理：
负责技术的研发、改进；
和财务部、营销部、生产部联系，适应消费市场，努力研发出适合市场，具有高性价比，高科技的产品。
5.财务部副经理：
负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等；
负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。
6.生产部副经理：
负责从原料采购到生产的全部过程。
9.4创新机制：
本公司主要着眼于一下几个方面的创新：
1.机制创新:
公司为每一位员工都有升职的机会，在个各部之下还要设立组，设组长、副组长等。
采用全员质量管理（TQM）；
建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和再教育的机会。
2.技
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