生益科技600183二季度财务分析报告原点参数文档格式.docx
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44.09%
573,890
42.15%
460,311
37.23%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,生益科技2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为50.66%,50.63%和28.38%。
2020年二季度生益科技流动资产构成情况
货币资金
110,472
11.77%
115,221
14.63%
105,478
13.59%
交易性金融资产
10,187
1.09%
13,127
1.67%
10,246
1.32%
应收票据及应收账款
475,667
50.66%
452,682
57.48%
456,824
58.85%
应收票据
296
0.03%
56,873
7.22%
76,362
9.84%
应收账款
475,370
50.63%
395,809
50.26%
380,461
49.02%
应收款项融资
55,977
5.96%
0.00%
预付款项
2,070
0.22%
2,711
0.34%
919
0.12%
其他应收款
4,643
0.49%
1,570
0.20%
2,039
0.26%
应收股利
60
0.01%
75
存货
266,459
28.38%
191,052
24.26%
188,161
24.24%
其他流动资产
13,385
1.43%
11,153
1.42%
12,538
1.62%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,生益科技2020年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及长期股权投资,各项分别占比为71.32%,16.23%和5.09%。
2020年二季度生益科技非流动资产构成情况
长期股权投资
37,683
5.09%
27,343
4.76%
25,048
5.44%
固定资产
528,010
71.32%
346,891
60.45%
342,255
74.35%
在建工程
120,129
16.23%
139,900
24.38%
54,274
11.79%
无形资产
37,398
5.05%
38,293
6.67%
35,140
7.63%
递延所得税资产
11,250
1.52%
4,137
0.72%
3,592
0.78%
其他非流动资产
5,864
0.79%
17,324
3.02%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
生益科技2020年年总负债金额为7,315,825,075.3元,所有者权益总额为9,476,201,102.1元,其中资本金为2,284,508,266.0元,资产负债率为43.57%,在负债中,流动负债为6,621,073,648.18元;
占负债和所有者权益总额的39.43%,非流动负债为694,751,427.12元,占负债和所有者权益总额的4.14%。
2020年二季度生益科技负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
662,107
39.43%
422,068
31.00%
378,651
30.62%
非流动负债合计
69,475
4.14%
205,543
15.10%
225,150
18.21%
所有者权益(或股东权益)合计
947,620
56.43%
733,798
53.90%
632,717
51.17%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,生益科技2020年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为42.79%,42.79%和36.46%。
2020年二季度生益科技流动负债构成情况
短期借款
241,384
36.46%
141,551
33.54%
94,946
25.07%
应付票据及应付账款
283,289
42.79%
218,606
51.79%
210,840
55.68%
应付账款
预收款项
390
0.09%
379
0.10%
应付职工薪酬
37,013
5.59%
24,356
5.77%
21,296
5.62%
应交税费
8,683
1.31%
6,919
1.64%
6,924
1.83%
其他应付款
10,669
1.61%
10,431
2.47%
8,583
2.27%
其中:
应付利息
796
0.21%
应付股利
6
一年内到期的非流动负债
80,630
12.18%
19,813
4.69%
35,680
9.42%
其他流动负债
436
0.07%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,生益科技2020年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及递延所得税负债,各项分别占比为69.83%,27.90%和2.28%。
2020年二季度生益科技非流动负债构成情况
长期借款
48,512
69.83%
88,045
42.84%
65,472
29.08%
应付债券
96,950
47.17%
146,863
65.23%
递延收益
19,380
27.90%
递延所得税负债
1,582
2.28%
3,571
1.74%
4,969
2.21%
其他非流动负债
16,975
8.26%
7,844
3.48%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2020年二季度生益科技的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为31.58%,28.33%和24.11%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
228,450
24.11%
217,702
29.67%
211,704
33.46%
其他权益工具
18,445
2.51%
29,439
4.65%
资本公积
268,466
28.33%
129,382
17.63%
64,665
10.22%
其他综合收益
1,279
0.14%
696
-611
-0.10%
盈余公积
96,547
10.19%
86,214
11.75%
74,573
未分配利润
299,227
31.58%
236,126
32.18%
212,349
33.56%
少数股东权益
53,648
5.66%
45,230
6.16%
40,596
6.42%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度生益科技的净利润为901,282,240.17元,与2019年的676,787,097.68元相比上升了33.17%。
2016-2020年二季度生益科技净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2016
31,984
2017
55,515
73.57%
2018
56,427
2019
67,678
19.94%
2020
90,128
33.17%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度生益科技的营业利润为1,033,078,319.19元,与2019年的777,149,560.35元相比上升了32.93%。
2016-2020年二季度生益科技营业利润变动趋势
34,998
65,017
85.77%
64,984
-0.05%
77,714
19.59%
103,307
32.93%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度生益科技的利润总额为1,030,018,320.58元,与2019年的775,540,506.58元相比上升了32.81%。
2016-2020年二季度生益科技利润总额变动趋势
36,298
65,031
79.16%
65,200
77,554
18.95%
103,001
32.81%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2020年二季度生益科技的成本费用总额为5,782,198,318.639999元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为84.85%,5.98%和5.94%。
2020年二季度生益科技成本费用构成
2020年
2019年
2018年
成本及费用总额
-578,219
-523,926
-522,112
营业成本
-490,597
84.85%
-442,855
84.53%
-462,121
88.51%
税金及附加
-4,090
0.71%
-3,125
0.60%
-4,128
销售费用
-8,888
1.54%
-12,870
2.46%
-11,815
2.26%
管理费用
-34,577
5.98%
-28,052
5.35%
-35,647
6.83%
研发费用
-34,358
5.94%
-27,703
5.29%
-0.00%
财务费用
-5,707
0.99%
-9,319
1.78%
-8,398
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度生益科技的经营现金流量净额为905,688,187.03元,与2019年的1,078,792,522.59元相比下降了16.05%;
投资活动现金流净额为-835,127,525.74元;
筹资活动现金流净额为-65,694,340.65元。
2016-2020年二季度生益科技经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
33,262
-26,423
-38,180
16,114
-26,364
8,661
41,948
-39,511
-119,089
107,879
-73,032
-31,828
90,568
-83,512
-6,569
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度生益科技现金流入总金额为8,098,091,854.4元,其中经营活动现金流入为6,079,343,214.86元,占现金流入总额的75.07%;
投资活动现金流入为60,004,834.81元,占现金流入总额的0.74%;
筹资活动现金流入为1,958,743,804.73元,占现金流入总额的24.19%。
2020年二季度生益科技现金流入构成
现金流入总额
809,809
698,761
610,696
经营活动现金流入小计
607,934
75.07%
556,832
79.69%
514,161
84.19%
投资活动现金流入小计
6,000
0.74%
2,521
0.36%
7,809
1.28%
筹资活动现金流入小计
195,874
24.19%
139,406
19.95%
88,725
14.53%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为6,008,061,296.05元,占经营活动现金流入小计的98.83%;
收到的税费返还为22,654,448.32元,占经营活动现金流入小计的0.37%;
收到其他与经营活动有关的现金为48,627,470.49元,占经营活动现金流入小计的0.8%。
2020年二季度生益科技经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
600,806
98.83%
549,546
98.69%
511,127
99.41%
收到的税费返还
2,265
0.37%
5,817
1.04%
650
0.13%
收到其他与经营活动有关的现金
4,862
0.80%
1,468
2,383
0.46%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为47,597,209.38元,占投资活动现金流入小计的79.32%;
取得投资收益收到的现金为11,482,529.61元,占投资活动现金流入小计的19.14%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为925,095.82元,占投资活动现金流入小计的1.54%。
2020年二季度生益科技投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
4,759
79.32%
1,813
71.89%
取得投资收益收到的现金
1,148
19.14%
659
26.15%
556
7.12%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
92
49
1.96%
7,253
92.88%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为94,274,536.65元,占筹资活动现金流入小计的4.81%;
取得借款收到的现金为1,864,469,268.08元,占筹资活动现金流入小计的95.19%。
2020年二季度生益科技筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
9,427
4.81%
791
0.89%
取得借款收到的现金
186,446
95.19%
138,005
98.99%
86,942
97.99%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,401
1.01%
991
1.12%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度生益科技现金流出总额为8,093,225,533.76元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为5,173,655,027.83元,占现金流出总额的63.93%;
投资活动现金流出小计为895,132,360.55元,占现金流出总额的11.06%;
筹资活动现金流出小计为2,024,438,145.38元,占现金流出总额的25.01%。
2020年二季度生益科技现金流出构成
现金流出总额
-809,322
-695,743
-727,348
经营活动现金流出小计
-517,365
63.93%
-448,953
64.53%
-472,212
64.92%
投资活动现金流出小计
-89,513
11.06%
-75,554
10.86%
-47,320
6.51%
筹资活动现金流出小计
-202,443
25.01%
-171,235
24.61%
-207,814
28.57%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,839,339,665.95元,占经营活动现金流出小计的74.21%;
支付给职工以及为职工支付的现金为929,282,593.33元,占经营活动现金流出小计的17.96%;
支付的各项税费为274,735,993.92元,占经营活动现金流出小计的5.31%;
支付其他与经营活动有关的现金为130,296,774.63元,占经营活动现金流出小计的2.52%。
2020年二季度生益科技经营活动现金流出构成
经营活动现金流出小