生益科技600183二季度财务分析报告原点参数文档格式.docx

生益科技600183二季度财务分析报告原点参数文档格式.docx

《生益科技600183二季度财务分析报告原点参数文档格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《生益科技600183二季度财务分析报告原点参数文档格式.docx（43页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

44.09%

573,890

42.15%

460,311

37.23%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，生益科技2020年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为50.66%，50.63%和28.38%。

2020年二季度生益科技流动资产构成情况

货币资金

110,472

11.77%

115,221

14.63%

105,478

13.59%

交易性金融资产

10,187

1.09%

13,127

1.67%

10,246

1.32%

应收票据及应收账款

475,667

50.66%

452,682

57.48%

456,824

58.85%

应收票据

296

0.03%

56,873

7.22%

76,362

9.84%

应收账款

475,370

50.63%

395,809

50.26%

380,461

49.02%

应收款项融资

55,977

5.96%

0.00%

预付款项

2,070

0.22%

2,711

0.34%

919

0.12%

其他应收款

4,643

0.49%

1,570

0.20%

2,039

0.26%

应收股利

60

0.01%

75

存货

266,459

28.38%

191,052

24.26%

188,161

24.24%

其他流动资产

13,385

1.43%

11,153

1.42%

12,538

1.62%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，生益科技2020年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及长期股权投资，各项分别占比为71.32%，16.23%和5.09%。

2020年二季度生益科技非流动资产构成情况

长期股权投资

37,683

5.09%

27,343

4.76%

25,048

5.44%

固定资产

528,010

71.32%

346,891

60.45%

342,255

74.35%

在建工程

120,129

16.23%

139,900

24.38%

54,274

11.79%

无形资产

37,398

5.05%

38,293

6.67%

35,140

7.63%

递延所得税资产

11,250

1.52%

4,137

0.72%

3,592

0.78%

其他非流动资产

5,864

0.79%

17,324

3.02%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

生益科技2020年年总负债金额为7,315,825,075.3元，所有者权益总额为9,476,201,102.1元，其中资本金为2,284,508,266.0元，资产负债率为43.57%，在负债中，流动负债为6,621,073,648.18元；

占负债和所有者权益总额的39.43%，非流动负债为694,751,427.12元，占负债和所有者权益总额的4.14%。

2020年二季度生益科技负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

662,107

39.43%

422,068

31.00%

378,651

30.62%

非流动负债合计

69,475

4.14%

205,543

15.10%

225,150

18.21%

所有者权益（或股东权益）合计

947,620

56.43%

733,798

53.90%

632,717

51.17%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，生益科技2020年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为42.79%，42.79%和36.46%。

2020年二季度生益科技流动负债构成情况

短期借款

241,384

36.46%

141,551

33.54%

94,946

25.07%

应付票据及应付账款

283,289

42.79%

218,606

51.79%

210,840

55.68%

应付账款

预收款项

390

0.09%

379

0.10%

应付职工薪酬

37,013

5.59%

24,356

5.77%

21,296

5.62%

应交税费

8,683

1.31%

6,919

1.64%

6,924

1.83%

其他应付款

10,669

1.61%

10,431

2.47%

8,583

2.27%

其中:

应付利息

796

0.21%

应付股利

6

一年内到期的非流动负债

80,630

12.18%

19,813

4.69%

35,680

9.42%

其他流动负债

436

0.07%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，生益科技2020年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及递延所得税负债，各项分别占比为69.83%，27.90%和2.28%。

2020年二季度生益科技非流动负债构成情况

长期借款

48,512

69.83%

88,045

42.84%

65,472

29.08%

应付债券

96,950

47.17%

146,863

65.23%

递延收益

19,380

27.90%

递延所得税负债

1,582

2.28%

3,571

1.74%

4,969

2.21%

其他非流动负债

16,975

8.26%

7,844

3.48%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度生益科技的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为31.58%，28.33%和24.11%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

228,450

24.11%

217,702

29.67%

211,704

33.46%

其他权益工具

18,445

2.51%

29,439

4.65%

资本公积

268,466

28.33%

129,382

17.63%

64,665

10.22%

其他综合收益

1,279

0.14%

696

-611

-0.10%

盈余公积

96,547

10.19%

86,214

11.75%

74,573

未分配利润

299,227

31.58%

236,126

32.18%

212,349

33.56%

少数股东权益

53,648

5.66%

45,230

6.16%

40,596

6.42%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2020年二季度生益科技的净利润为901,282,240.17元，与2019年的676,787,097.68元相比上升了33.17%。

2016-2020年二季度生益科技净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2016

31,984

2017

55,515

73.57%

2018

56,427

2019

67,678

19.94%

2020

90,128

33.17%

2.3.2营业利润分析

2020年二季度生益科技的营业利润为1,033,078,319.19元，与2019年的777,149,560.35元相比上升了32.93%。

2016-2020年二季度生益科技营业利润变动趋势

34,998

65,017

85.77%

64,984

-0.05%

77,714

19.59%

103,307

32.93%

2.3.3利润总额分析

2020年二季度生益科技的利润总额为1,030,018,320.58元，与2019年的775,540,506.58元相比上升了32.81%。

2016-2020年二季度生益科技利润总额变动趋势

36,298

65,031

79.16%

65,200

77,554

18.95%

103,001

32.81%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度生益科技的成本费用总额为5,782,198,318.639999元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为84.85%，5.98%和5.94%。

2020年二季度生益科技成本费用构成

2020年

2019年

2018年

成本及费用总额

-578,219

-523,926

-522,112

营业成本

-490,597

84.85%

-442,855

84.53%

-462,121

88.51%

税金及附加

-4,090

0.71%

-3,125

0.60%

-4,128

销售费用

-8,888

1.54%

-12,870

2.46%

-11,815

2.26%

管理费用

-34,577

5.98%

-28,052

5.35%

-35,647

6.83%

研发费用

-34,358

5.94%

-27,703

5.29%

-0.00%

财务费用

-5,707

0.99%

-9,319

1.78%

-8,398

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2020年二季度生益科技的经营现金流量净额为905,688,187.03元，与2019年的1,078,792,522.59元相比下降了16.05%；

投资活动现金流净额为-835,127,525.74元；

筹资活动现金流净额为-65,694,340.65元。

2016-2020年二季度生益科技经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

33,262

-26,423

-38,180

16,114

-26,364

8,661

41,948

-39,511

-119,089

107,879

-73,032

-31,828

90,568

-83,512

-6,569

2.4.2现金流入结构分析

2020年二季度生益科技现金流入总金额为8,098,091,854.4元，其中经营活动现金流入为6,079,343,214.86元，占现金流入总额的75.07%；

投资活动现金流入为60,004,834.81元，占现金流入总额的0.74%；

筹资活动现金流入为1,958,743,804.73元，占现金流入总额的24.19%。

2020年二季度生益科技现金流入构成

现金流入总额

809,809

698,761

610,696

经营活动现金流入小计

607,934

75.07%

556,832

79.69%

514,161

84.19%

投资活动现金流入小计

6,000

0.74%

2,521

0.36%

7,809

1.28%

筹资活动现金流入小计

195,874

24.19%

139,406

19.95%

88,725

14.53%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为6,008,061,296.05元,占经营活动现金流入小计的98.83%;

收到的税费返还为22,654,448.32元,占经营活动现金流入小计的0.37%;

收到其他与经营活动有关的现金为48,627,470.49元,占经营活动现金流入小计的0.8%。

2020年二季度生益科技经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

600,806

98.83%

549,546

98.69%

511,127

99.41%

收到的税费返还

2,265

0.37%

5,817

1.04%

650

0.13%

收到其他与经营活动有关的现金

4,862

0.80%

1,468

2,383

0.46%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为47,597,209.38元,占投资活动现金流入小计的79.32%;

取得投资收益收到的现金为11,482,529.61元,占投资活动现金流入小计的19.14%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为925,095.82元,占投资活动现金流入小计的1.54%。

2020年二季度生益科技投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

4,759

79.32%

1,813

71.89%

取得投资收益收到的现金

1,148

19.14%

659

26.15%

556

7.12%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

92

49

1.96%

7,253

92.88%

筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为94,274,536.65元,占筹资活动现金流入小计的4.81%;

取得借款收到的现金为1,864,469,268.08元,占筹资活动现金流入小计的95.19%。

2020年二季度生益科技筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

9,427

4.81%

791

0.89%

取得借款收到的现金

186,446

95.19%

138,005

98.99%

86,942

97.99%

收到其他与筹资活动有关的现金

1,401

1.01%

991

1.12%

2.4.3现金流出结构分析

2020年二季度生益科技现金流出总额为8,093,225,533.76元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为5,173,655,027.83元,占现金流出总额的63.93%;

投资活动现金流出小计为895,132,360.55元,占现金流出总额的11.06%;

筹资活动现金流出小计为2,024,438,145.38元,占现金流出总额的25.01%。

2020年二季度生益科技现金流出构成

现金流出总额

-809,322

-695,743

-727,348

经营活动现金流出小计

-517,365

63.93%

-448,953

64.53%

-472,212

64.92%

投资活动现金流出小计

-89,513

11.06%

-75,554

10.86%

-47,320

6.51%

筹资活动现金流出小计

-202,443

25.01%

-171,235

24.61%

-207,814

28.57%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,839,339,665.95元,占经营活动现金流出小计的74.21%;

支付给职工以及为职工支付的现金为929,282,593.33元,占经营活动现金流出小计的17.96%;

支付的各项税费为274,735,993.92元,占经营活动现金流出小计的5.31%;

支付其他与经营活动有关的现金为130,296,774.63元,占经营活动现金流出小计的2.52%。

2020年二季度生益科技经营活动现金流出构成

经营活动现金流出小