普洛药业度财务分析报告Word格式文档下载.docx

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流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，普洛药业2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为26.17%，25.90%和25.90%。

2019年普洛药业流动资产构成情况

货币资金

103,580

26.17%

64,402

20.95%

54,698

19.06%

交易性金融资产

46,385

11.72%

0.00%

418

0.15%

应收票据及应收账款

102,513

25.90%

123,523

40.18%

137,886

48.04%

应收票据

21,081

6.86%

28,513

9.93%

应收账款

102,442

33.32%

109,373

38.11%

应收款项融资

22,431

5.67%

预付款项

12,080

3.05%

12,492

4.06%

10,162

3.54%

其他应收款

727

0.18%

756

0.25%

794

0.28%

存货

99,304

25.09%

90,101

29.31%

72,715

25.33%

其他流动资产

8,772

2.22%

16,176

5.26%

10,348

3.61%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，普洛药业2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为74.05%，12.91%和4.77%。

2019年普洛药业非流动资产构成情况

长期股权投资

12,221

4.77%

10,087

3.77%

3,601

1.28%

固定资产

189,897

74.05%

197,168

73.67%

212,053

75.17%

在建工程

11,884

4.63%

15,156

5.66%

16,622

5.89%

无形资产

33,121

12.91%

34,315

12.82%

37,666

13.35%

开发支出

2,006

0.75%

2,451

0.87%

商誉

2,031

0.79%

2,950

1.10%

1.05%

长期待摊费用

1,021

0.40%

722

0.27%

485

0.17%

递延所得税资产

4,903

1.91%

4,074

1.52%

5,543

1.97%

其他非流动资产

1,380

0.54%

1,140

0.43%

714

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

普洛药业2019年年总负债金额为2,754,599,136.14元，所有者权益总额为3,767,986,787.28元，其中资本金为1,178,523,492.0元，资产负债率为42.23%，在负债中，流动负债为2,561,555,217.89元；

占负债和所有者权益总额的39.27%，非流动负债为193,043,918.25元，占负债和所有者权益总额的2.96%。

2019年普洛药业负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

256,155

39.27%

220,369

38.32%

243,747

42.83%

非流动负债合计

19,304

2.96%

20,278

3.53%

20,365

3.58%

所有者权益（或股东权益）合计

376,798

57.77%

334,428

58.15%

304,999

53.59%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，普洛药业2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为42.41%，42.41%和38.02%。

2019年普洛药业流动负债构成情况

短期借款

97,396

38.02%

172,744

78.39%

131,228

53.84%

交易性金融负债

1,623

0.63%

248

0.11%

应付票据及应付账款

108,629

42.41%

66,253

27.18%

应付账款

预收款项

14,045

5.48%

14,327

6.50%

7,507

3.08%

应付职工薪酬

16,103

6.29%

9,595

4.35%

9,986

4.10%

应交税费

8,332

3.25%

8,732

3.96%

10,103

4.15%

其他应付款

10,025

3.91%

14,720

6.68%

13,962

5.73%

其中:

应付利息

189

0.07%

238

0.10%

一年内到期的非流动负债

4,705

1.93%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，普洛药业2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期应付款以及递延所得税负债，各项分别占比为62.06%，37.30%和0.64%。

2019年普洛药业非流动负债构成情况

长期应付款

7,200

37.30%

35.51%

35.35%

递延收益

11,980

62.06%

递延所得税负债

124

0.64%

73

0.36%

184

0.91%

其他非流动负债

13,005

64.13%

12,980

63.74%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年普洛药业的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为53.58%，31.28%和11.62%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

117,852

31.28%

35.24%

38.64%

资本公积

43,800

11.62%

43,398

12.98%

14.23%

其他综合收益

-14

-0.00%

-9

-41

-0.01%

盈余公积

13,276

3.52%

11,225

3.36%

9,783

3.21%

未分配利润

201,884

53.58%

161,961

48.43%

134,006

43.94%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年普洛药业的净利润为553,400,761.42元，与2018年的370,566,842.35元相比上升了49.34%。

2015-2019年普洛药业净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2015

20,823

2016

26,289

26.25%

2017

25,659

-2.40%

2018

37,056

44.42%

2019

55,340

49.34%

2.3.2营业利润分析

2019年普洛药业的营业利润为644,154,398.82元，与2018年的490,538,545.05元相比上升了31.32%。

2015-2019年普洛药业营业利润变动趋势

20,234

27,363

35.23%

33,569

22.68%

49,053

46.13%

64,415

31.32%

2.3.3利润总额分析

2019年普洛药业的利润总额为633,726,258.48元，与2018年的462,197,056.11元相比上升了37.11%。

2015-2019年普洛药业利润总额变动趋势

24,700

33,532

35.76%

33,961

46,219

36.09%

63,372

37.11%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年普洛药业的成本费用总额为6,587,200,487.7699995元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为74.03%，12.68%和6.95%。

2019年普洛药业成本费用构成

成本及费用总额

-658,720

-592,886

-523,788

营业成本

-487,657

74.03%

-434,052

73.21%

-383,986

73.31%

税金及附加

-4,441

0.67%

-4,619

0.78%

-5,288

1.01%

销售费用

-83,533

12.68%

-80,893

13.64%

-51,501

9.83%

管理费用

-45,811

6.95%

-46,111

7.78%

-73,498

14.03%

研发费用

-35,989

5.46%

-26,965

4.55%

财务费用

-1,285

0.20%

-244

0.04%

-9,513

1.82%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年普洛药业的经营现金流量净额为1,360,066,190.36元，与2018年的832,692,274.38元相比上升了63.33%；

投资活动现金流净额为-440,835,137.92元；

筹资活动现金流净额为-706,152,369.56元。

2015-2019年普洛药业经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

44,116

-44,099

4,261

18,041

-29,976

4,733

20,979

-7,942

-9,254

83,269

-17,897

-59,374

136,006

-44,083

-70,615

2.4.2现金流入结构分析

2019年普洛药业现金流入总金额为6,299,598,662.940001元，其中经营活动现金流入为5,396,148,977.13元，占现金流入总额的85.66%；

投资活动现金流入为523,449,685.81元，占现金流入总额的8.31%；

筹资活动现金流入为380,000,000.0元，占现金流入总额的6.03%。

2019年普洛药业现金流入构成

现金流入总额

629,959

641,764

753,984

经营活动现金流入小计

539,614

85.66%

497,751

77.56%

553,250

73.38%

投资活动现金流入小计

52,344

8.31%

27,503

4.29%

28,089

3.73%

筹资活动现金流入小计

38,000

6.03%

116,508

18.15%

172,644

22.90%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为5,028,758,968.55元,占经营活动现金流入小计的93.19%;

收到的税费返还为263,356,738.52元,占经营活动现金流入小计的4.88%;

收到其他与经营活动有关的现金为104,033,270.06元,占经营活动现金流入小计的1.93%。

2019年普洛药业经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

502,875

93.19%

461,310

92.68%

521,055

94.18%

收到的税费返还

26,335

4.88%

26,666

5.36%

21,102

3.81%

收到其他与经营活动有关的现金

10,403

9,774

1.96%

11,092

2.00%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为505,400,000.0元,占投资活动现金流入小计的96.55%;

取得投资收益收到的现金为11,457,997.68元,占投资活动现金流入小计的2.19%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为6,591,688.13元,占投资活动现金流入小计的1.26%。

2019年普洛药业投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

50,540

96.55%

25,510

92.75%

19,689

70.09%

取得投资收益收到的现金

1,145

2.19%

198

0.72%

74

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

659

1.26%

161

0.59%

8,325

29.64%

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

1,634

5.94%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为380,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年普洛药业筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

24,401

14.13%

取得借款收到的现金

146,811

85.04%

收到其他与筹资活动有关的现金

1,431

0.83%

2.4.3现金流出结构分析

2019年普洛药业现金流出总额为6,086,519,980.059999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,036,082,786.77元,占现金流出总额的66.31%;

投资活动现金流出小计为964,284,823.73元,占现金流出总额的15.84%;

筹资活动现金流出小计为1,086,152,369.56元,占现金流出总额的17.85%。

2019年普洛药业现金流出构成

现金流出总额

-608,651

-635,767

-750,201

经营活动现金流出小计

-403,608

66.31%

-414,482

65.19%

-532,270

70.95%

投资活动现金流出小计

-96,428

15.84%

-45,401

7.14%

-36,031

4.80%

筹资活动现金流出小计

-108,615

17.85%

-175,883

27.66%

-181,899

24.25%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,179,847,002.37元,占经营活动现金流出小计的54.01%;

支付给职工以及为职工支付的现金为556,748,082.79元,占经营活动现金流出小计的13.79%;

支付的各项税费为391,540,152.1元,占经营活动现金流出小计的9.7%;

支付其他与经营活动有关的现金为907,947,549.51元,占经营活动现金流出小计的22.5%。

2019年普洛药业经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-217,984

54.01%

-236,028

56.95%

-379,132

71.23%

支付给职工以及为职工支付的现金

-55,674

13.79%

-56,779

13.70%

-52,011

9.77%

支付的各项税费

-39,154

9.70%

-37,948

9.16%

-33,904

6.37%

支付其他与经营活动有关的现金

-90,794

22.50%

-83,726

20.20%

-67,222

12.63%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为31,845,884.12元,占投资活动现金流出小计的3.3%;

投资支付的现金为864,0