公共停车场PPP项目运营实施方案Word文档格式.docx
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140
3
龙透关公园二期停车场
15866.75
23.8
21000
19000
2000
600
120
4
忠山桃子沟停车场
10000.05
15
1200
240
5
华升广场停车场
龙马
潭区
6666.7
10
17000
15000
450
90
6
合计
53866.89
80.8
143000
136000
7000
3850
770
上述项目最终实施数量、规模以及项目名称、建设地址等可能会发生变化，最终以某某市政府确定实施的为准。
5、前期工作：
已完成可行性研究报告、环境阻碍评判报告、国土用地预审、节能审查等立项前期手续，同时某某市人民政府正进行本项目征地拆迁安置工作。
二、财务分析
〔一〕财务评判
1、基础财务测算参数
①运营期：
30年。
②服务价格〔均为含税价〕。
依照«
关于规范我市机动车停放服务收费治理的通知»
〔泸市发改价费〔2021〕403号〕。
室内机动车停放收费标准如下表：
类别
收费
标准车型
一类
停车场
二类
三类
小型车辆
5元/1小时内
4元/1小时内
3元/1小时内
中型车辆
6元/1小时内
大型车辆
7元/1小时内
摩托车辆
3元/2小时内
2元/2小时内
1元/2小时内
专门车辆
由三区政府价格主管部门据实核定。
依照市场调查数据显示，本项目临时停车位取平均5元/小时运算，每增加1小时收费增加1元，充电桩每小时充电量约60-80度，充电桩充电收益取6元/小时，白天〔7:
00-19:
00〕包月300元/月，晚间〔19:
00-次日7:
00〕包月300元/月，全天包月400元/月。
通过调查周边停车场，全天包月车位约占总车位10%，白天包月车位约占总车位20%，晚间包月车位约占总车位30%。
③临时停车车位使用率。
按统计学角度运算车位的使用率有两种运算方式：
一种是以占用时刻来运算。
运算方式是：
在自然小时内所有的车辆占用时刻的和值/除以车位数目乘以60分钟。
〔假如车辆驶入且未驶出的计60-驶入的时刻。
假如车辆驶入且驶出计停留时刻，假如车辆在之前驶入且未驶出计60分钟〕。
那个运算法统计的是占用的时刻，关于车的数量统计存在缺陷。
二种是以占用次数来运算。
在自然消逝内进出的车辆次数加上未驶出的车辆的数量/除以车位数目。
运算方法是：
〔〔进入然而未驶出的车辆数目〕+〔进入且差不多驶出的车辆数目〕-驶出的车辆数目〕/车位总数。
依据某某市交警部门2021年监测统计的数据显示，车位车辆停放周转频次达到了17.1次／车位.天。
为稳妥起见，本项目财务分析采纳第二种方式进行运算，临时停车位白天周转频率〔7:
00〕取9次，晚间〔19:
00〕取3次，充电桩每天充电时刻取5小时。
配套商业设施收入：
配套商业设施通过出租收取租金，租金参考停车场周边市场平均租金水平，取100元/平方米/月。
广告收入：
依照停车场地理位置较优的特性，将带来部分广告收入，通过市场询价，五个停车场广告收入年评估值为200万元。
综合考虑物价、资金时刻成本等因素，假定以上收入每三年上浮5%。
④税收
——增值税：
本项目执行货运客运场站服务税率5%；
——营业税：
客运部分应收营业税，取服务业征收比例5%；
——都市建设爱护税为增值税款的7%；
——教育费附加为增值税款的3%；
——地点教育附加费为增值税款的2％；
——所得税率：
25%；
⑤折旧费，固定资产投资中包括部分无形资产和递延资产，为了便于运算，本项目测算中统一归入固定资产折旧，为保证投按期回收投资，折旧采纳平均年限法运算，按30年计提，净残值率确定为5%。
⑥修理费，按折旧费的10%运算。
⑦人员、工资及福利：
本项目的人职员资和福利测算包括在经营成本中，随着规模不断扩大，新增就业人员也逐步增加，依照需要进行人数调整。
经有关专业测算和本项目的实际情形，本项目人员为36人，其中治理、技术人员6人，一样职员30人。
按企业提供的条件，治理人员年平均工资60000元/人，一样职员年平均工资36000元/人。
本项目项目经营第一年工资和福利144万元，每年按4%递增。
⑧其他治理费用：
参照目前同类行业的情形，按营业收入的1%运算。
⑨其他直截了当费用：
按目前同类行业的情形，适当增加比例的原那么，按营业收入的2%运算。
〔2〕总收入、营业收入及营业税金
具体如下表：
〔1〕停车位收入运算表
停车位收入运算表
营业收入
7
8
9
20
30
停车位
6,491.10
6,815.66
7,156.44
7,514.26
8,698.69
10,069.83
全天月卡车位10%
184.80
194.04
203.74
213.93
247.65
286.69
单价〔万元/个〕
0.48
0.50
0.53
0.56
0.64
0.74
数量〔个〕
385.00
白天月卡车位20%
277.20
291.06
305.61
320.89
371.47
430.03
0.36
0.38
0.40
0.42
770.00
晚间月卡车位30%
415.80
436.59
458.42
481.34
557.21
645.04
1,155.00
临时车位
5,613.30
5,893.97
6,188.66
6,498.10
7,522.36
8,708.07
单价〔元/时〕
5.00
5.25
5.51
5.79
6.70
7.76
白天供应车位〔个〕
2,695.00
停车次数〔次〕
夜间供应车位〔个〕
2,310.00
年综合单价
1.69
1.77
1.86
1.95
2.26
2.62
〔2〕营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
单位:
万元
项目
建设期
运算期
300648.5
8196.4
8606.2
9036.5
9488.3
10983.9
12715.3
1.1
241592.9
6491.1
6815.7
7156.4
7514.3
8698.7
10069.8
107800.0
3850.0
1.2
充电桩
23039.3
665.3
698.5
733.5
770.1
891.5
1032.1
*
0.86
0.91
0.95
1.00
1.16
1.34
21560.0
770.0
商业配套
840.0
882.0
926.1
972.4
1125.7
1303.1
单价〔万元/平方米〕
0.1200
0.12
0.13
0.14
0.16
0.19
数量〔平方米〕
7000.0
广告收入
200.0
200.00
210.00
220.50
231.53
268.02
310.27
营业税金与附加
5032.9
137.2
144.1
151.3
158.8
183.9
212.9
2.1
营业税
0.0
2.2
都市建设爱护税
3523.0
96.0
100.8
105.9
111.2
128.7
149.0
2.3
教育费附加
1509.9
41.2
43.2
45.4
47.7
55.2
63.9
增值税
50328.6
1372.1
1440.7
1512.7
1588.3
1838.7
2128.5
3.1
销项税额
51110.2
1393.4
1463.1
1536.2
1613.0
1867.3
2161.6
3.2
进项税额
781.7
21.3
22.4
23.5
24.7
28.6
33.1
财政补贴收入
项目总收入
〔3〕项目总成本费用
单位：
万元
总成本费用估算表
其它直截了当费用
2456.1
163.93
172.12
180.73
189.77
219.68
254.31
工资及福利
2394.3
144.00
149.76
155.75
161.98
168.46
175.20
182.21
189.49
197.07
204.96
303.39
449.09
修理费
2852.7
219.44
折旧
28527.3
2,194.41
经营成本（1+2+3+4）
36230.5
2,721.78
2,727.54
2,733.53
2,747.96
2,754.43
2,761.17
2,776.79
2,784.08
2,791.66
2,808.57
2,936.92
3,117.24
治理费用
1228.1
81.96
86.06
90.37
94.88
109.84
127.15
财务费用
2,446.25
2,188.75
1,931.25
1,673.75
1,416.25
1,158.75
901.25
643.75
386.25
128.75
-
营业费用
409.82
430.31
451.83
474.42
549.20
635.76
总成本费用（5+6+7+8）
37458.5
5,659.81
5,408.07
5,156.56
4,938.08
4,687.06
4,436.30
4,220.23
3,970.02
3,720.10
3,506.62
3,595.95
3,880.16
其中:
固定成本
35002.4
5,495.88
5,244.14
4,992.63
4,765.95
4,514.93
4,264.17
4,039.50
3,789.29
3,539.37
3,316.86
3,376.27
3,625.85
可变成本
〔4〕利润分配
利润及利润分配表
运营期
115945.0
营业税金及附加
1940.9
总成本费用
55924.9
5659.8
5408.1
5156.6
4938.1
4687.1
4436.3
4220.2
3970.0
3720.1
3506.6
3596.0
3880.2
补贴收入
利润总额（1-2-3+4）
58079.2
2399.4
2651.1
2902.6
3524.1
3775.1
4025.8
4665.0
4915.2
5165.1
5822.9
7204.1
8622.3
补偿往常年度亏损
应纳税所得额（5-6）
所得税
14519.8
599.8
662.8
725.7
881.0
943.8
1006.5
1166.3
1228.8
1291.3
1455.7
1801.0
2155.6
净利润〔5-8〕
43559.4
1799.5
1988.3
2177.0
2643.0
2831.3
3019.4
3498.8
3686.4
3873.9
4367.2
5403.1
6466.7
期初未分配利润
182067.2
1529.6
3219.7
5070.1
7316.7
9723.3
12289.7
15263.7
18397.1
21689.9
62648.2
113073.9
11
可供分配的利润〔9+10〕
225626
升级会员 