证券证券发行与承销章节真题汇总Word格式.docx
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C.中国证监会
D.中国银监会
【答案】C
【名师详解】发起人向社会公开募集股份的，须向中国证监会报送公司章程草案。
【真题2】
（单项选择题）上市公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开后（ ）个月内完成股利（或股份）的派发事项。
A.1
B.1.5
C.2
D.3
【名师详解】上市公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
【真题3】
（多项选择题）下列（ ）情况下出资人对股份有限公司出资之后可以将股本抽回。
A.未按期募足股份
B.发起人未按期召开创立大会
C.出资人反悔
D.创立大会决议不设立公司
【答案】ABD
【名师详解】公司有以下原因之一的，可以解散：
（1）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现;
（2）股东大会决议解散;
（3）因公司合并或者分立需要解散;
（4）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销;
（5）人民法院依照《公司法》第183条的规定予以解散。
证券《发行与承销》第三章企业的股份制改组经典真题回顾
（单项选择题）发行上市公司应有独立于主发起人或控股股东的生产经营场所，是为了达到（ ）的要求。
A.资产独立
B.机构独立
C.财务独立
D.人员独立
【答案】A
【名师详解】生产经营场所属于公司有形的固定资产，是为了达到财产的独立。
（单项选择题）中介机构在协助企业进行改组时应按下列（ ）顺序进行工作。
A.资产评估→确定发起人→拟订公司章程草案→公司名称预核准→取得资产评估结果核准
B.确定发起人→公司名称预核准→资产评估→取得资产评估结果核准→拟订公司章程草案
C.拟订公司章程草案→取得资产评估结果核准→确定发起人→公司名称预核准一资产评估
D.资产评估→取得资产评估结果核准→拟订公司章程草案→确定发起人→公司名称预核准
【名师详解】企业改组涉及国有资产的管理、国有土地使用权的处置、国有股权管理等诸多问题，都须按要求分别取得有关政府部门的批准文件。
各中介机构进场后，应协助企业完成以下工作：
（1）进行资产评估及土地评估、审计等基础工作，并由资产评估机构、土地评估机构、审计机构分别出具资产评估报告、土地评估报告、审计报告;
（2）确定发起人，签订发起人协议，并拟订公司章程草案;
（3）向工商行政管理部门办理公司名称预先核准;
（4）取得土地评估结果的确认报告及土地使用权处置方案的批复;
（5）取得关于资产评估结果的核准或备案及国有股权管理方案的批复。
（多项选择题）企业进行股份制改组是为了（ ）。
A.确立法人财产权
B.建立规范的公司治理结构
C.使公司组织形式更合理
D.筹集资金
【名师详解】企业股份制改组的目的就是为了：
①确立法人财产权，解决资产归属问题;
②建立规范的公司治理结构，实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系;
③筹集资金，为扩大生产募集资金。
（多项选择题）对存在同业竞争的，拟发行上市公司可以采取以下（ ）措施加以解决。
A.收购具有同业竞争的产业
B.引入第三方，转化成外部竞争
C.竞争方将有关业务转让给无关联的第三方vD.放弃存在同业竞争的业务
【答案】ACD
【名师详解】对存在同业竞争的，拟发行上市公司可以采取以下措施加以解决：
（1）针对存在的同业竞争，通过收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市公司;
（2）竞争方将有关业务转让给无关联的第三方;
（3）拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务;
（4）竞争方就解决同业竞争以及今后不再进行同业竞争做出有法律约束力的书面承诺。
【真题5】
（判断题）在进行资产评估时对不同公司投入股份有限公司的同类资产，可以按不同价格标准评估。
【解析】对不同公司投入股份有限公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估，做到公平、公正。
证券发行与承销第四章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序经典真题回顾
（单项选择题）在创业板上市公司首次公开发行股票，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近（ ）年内未收到过中国证监会的行政处罚，最近（ ）年内未收到过证券交易所的公开谴责。
（多项选择题）保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（ ）文件。
A.发行保荐书
B.保荐代表人专项授权书
C.招股说明书
D.招股说明书摘要
【答案】AB
【名师详解】保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交发行保荐书、保荐代表人专项授权书、发行保荐工作报告以及中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件。
（多项选择题）发审委委员应当符合下列条件（ ）。
A.坚持原则，遵守国家法律
B.熟悉证券、会计业务
C.在所从事的领域内有较高声誉
D.没有违法、违纪记录
【答案】ABCD
【名师详解】发审委委员应当符合下列条件：
（1）坚持原则，公正廉洁，忠于职守，严格遵守国家法律、行政法规和规章;
（2）熟悉证券、会计业务及有关的法律、行政法规和规章;
（3）精通所从事行业的专业知识，在所从事的领域内有较高声誉;
（4）没有违法、违纪记录;
（5）中国证监会认为需要符合的其他条件。
（判断题）保荐代表人应当维护发行人的合法利益，对从事保荐业务过程中获知的发行人的信息进行保密。
【答案】√
【名师详解】略
证券发行与承销第五章首次公开发行股票的操作经典真题回顾
（单项选择题）（ ）是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，以获得估值基础。
A.绝对估值法
B.相对估值法
C.平均估值法
D.加权估值法
【答案】B
【名师详解】相对估值法亦称可比公司法，是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。
（单项选择题）发行人及其主承销商在发行价格区间和发行价格确定后，应当报（ ）备案。
A.中国证监会
B.中国证券业协会
C.交易所
D.发改委
【名师详解】发行人及其主承销商在发行价格区间和发行价格确定后，应当报中国证监会备案。
真题三（多选）根据《证券发行与承销管理办法》的条件，询价对象包括（）
A证券投资基金管理公司
B证券公司
C信托投资公司
D保险机构投资者
答案：
ABCD
真题4（多选）主承销商可以不向下列（）的询价对象配售股票。
A未参与初步询价
B询价对象的名称与中国证券业协会登记的不一致
C未在规定时间内报价
D未参加累计投标询价
ABC
（判断题）首次公开发行股票公司的主承销商为了合理地确定股票价值而与专业机构投资者进行的直接沟通，这种做法叫做定价前路演推介。
证券发行与承销第六章首次公开发行股票的信息披露经典真题回顾
（单项选择题）（ ）应当作为公司与交易所之间的指定联络人。
A.总经理
B.董事长
C.股东代表
D.董事会秘书
【名师详解】上市公司应当设立董事会秘书，作为公司与交易所之间的指定联络人。
（单项选择题）发行人董事会所作的“发行人董事会已批准本招股说明书及其摘要，全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
”声明应刊登招股说明书的（ ）。
A.封面
B.书脊
C.扉页
D.目录
真题三：
（多选）上司公司的信息披露事务管理制度当包括（）内容
A信息披露相关文件
B确定披露标准
C明确应当披露的内容
D未公开信息的保密措施
（多项选择题）发行人及其主承销商刊登的初步询价结果公告至少应包括（ ）信息。
A.询价对象的数量和类别
B.发行价格区间及确定依据
C.发行价格区间对应的摊薄前后的市净率区间
D.询价对象的报价区间
【名师详解】初步询价结果公告至少应包括：
初步询价基本情况，发行价格区间及确定依据，发行价格区间对应的摊薄前后的市盈率区间等信息。
初步询价基本情况包括询价对象的数量和类别、询价对象的报价区间等。
（判断题）招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，所以只要包括招股说明书主要部分的主要内容就行。
【名师详解】招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，必须包括招股说明书全文各部分的主要内容。
证券发行与承销第七章上市公司发行新股经典真题回顾
（单项选择题）询价增发、比例配售操作过程中，T-5日应进行（ ）工作。
A.《招股意向书》等文件见报并见于交易所网站
B.询价区间公告见报
C.增发发行
D.确定本次网上网下发行数量
【名师详解】T-5日应将《招股意向书》、《网下发行公告》和《网上路演公告》（如有）见报并见于交易所网站。
（多项选择题）下列（ ）公司不得向原股东配股。
A.资产质量稍有瑕疵但不足以对公司财务状况造成重大不利影响
B.拟配股数量占本次配股前股本总额的40%
C.控股股东未公开承诺认配股份的数量
D.未按《证券法》规定的代销方式发行
【答案】BCD
【名师详解】向原股东配股，除符合一般规定外，还应当符合下列规定：
（1）拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%;
（2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量;
（3）采用《证券法》规定的代销方式发行。
（判断题）向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。
证券发行与承销第八章可转换公司债券及可交换公司债券的发行经典真题回顾
（单项选择题）（ ）情况下，可转换债券持有人可以享受一次债券回售的权利。
A.上市公司股票价格下跌
B.上市公司股票价格上升
C.上市公司改变公告的募集资金用途
D.上市公司经营出现困境
【名师详解】当股票价格下降时，可转换债券持有人通过债券回售可以不转换成股票，因而可以避免股票价格下跌带来的损失。
（单项选择题）转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值，若以P表示股票价格，R表示转换比例，则转换价值应等于（ ）。
A.P+R
B.P/R
C.P×
R
D.P-R
【名师详解】转换价值等于每股普通股的市价乘以转换比例。
真题三（多选）上市公司发行可转换公司债券，应当符合下列要求
A应具备健全的法人治理结构
B盈利能力应具有可持续性
C财务状况良好
D财务会计文件无虚拟记载且无重大违法行为
真题四（多选）下列说法错误的是（）
A回售期限越长，可转换公司债券的价值越大
B赎回期限越长，可转换公司债券的价值越大
C股票波动率越大，可转换公司债券的价值越高
D票面利率越高，可转换公司债券的价值越低
BD
（判断题）变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后10个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利，有关回售公告至少发布3次。
【名师详解】变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利，有关回售公告至少发布3次。
证券发行与承销第九章债券的发行与承销经典真题回顾
（单项选择题）储蓄国债不可以进行下列（ ）事项。
A.提前兑取
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