瑞丰光电3002412季度财务分析报告原点参数Word格式.docx
《瑞丰光电3002412季度财务分析报告原点参数Word格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《瑞丰光电3002412季度财务分析报告原点参数Word格式.docx(41页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
45.03%
99,066
43.85%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,瑞丰光电2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为51.31%,41.27%和20.31%。
2019年2季度瑞丰光电流动资产构成情况
货币资金
17,115
16.39%
21,409
16.63%
22,903
18.06%
交易性金融资产
0.00%
989
0.77%
应收票据及应收账款
53,587
51.31%
69,279
53.81%
69,388
54.71%
应收票据
10,482
10.04%
17,197
13.36%
12,748
10.05%
应收账款
43,104
41.27%
52,081
40.45%
56,640
44.66%
预付款项
1,137
1.09%
561
0.44%
992
0.78%
其他应收款
7,325
7.01%
6,269
4.87%
1,896
1.50%
存货
21,207
20.31%
24,916
19.35%
25,517
20.12%
其他流动资产
4,066
3.89%
5,326
4.14%
6,135
4.84%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,瑞丰光电2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及在建工程,各项分别占比为43.40%,19.80%和12.39%。
2019年2季度瑞丰光电非流动资产构成情况
长期股权投资
22,387
19.80%
14,070
13.34%
5,090
5.14%
其他权益工具投资
1,000
0.88%
0.95%
1,326
1.34%
投资性房地产
2,341
2.07%
2,408
2.28%
2,475
2.50%
固定资产
49,076
43.40%
45,529
43.17%
44,092
44.51%
在建工程
14,010
12.39%
10,790
10.23%
7,798
7.87%
无形资产
8,181
7.24%
8,635
8.19%
10,304
10.40%
商誉
8,306
7.35%
13,456
12.76%
13.58%
长期待摊费用
1,296
1.15%
1,733
1.64%
1,810
1.83%
递延所得税资产
2,599
2.30%
4,056
3.85%
6,298
6.36%
其他非流动资产
3,871
3.42%
3,787
3.59%
6,413
6.47%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
瑞丰光电2019年年总负债金额为816,454,956.73元,所有者权益总额为1,358,652,198.67元,其中资本金为550,961,648.0元,资产负债率为37.54%,在负债中,流动负债为676,378,238.23元;
占负债和所有者权益总额的31.10%,非流动负债为140,076,718.5元,占负债和所有者权益总额的6.44%。
2019年2季度瑞丰光电负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
67,637
31.10%
87,878
37.52%
93,438
41.36%
非流动负债合计
14,007
6.44%
17,769
7.59%
25,112
11.12%
所有者权益(或股东权益)合计
135,865
62.46%
128,573
54.89%
107,350
47.52%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,瑞丰光电2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为46.49%,46.49%和45.55%。
2019年2季度瑞丰光电流动负债构成情况
短期借款
30,806
45.55%
37,991
43.23%
32,126
34.38%
应付票据及应付账款
31,446
46.49%
35,621
40.54%
38,985
41.72%
应付账款
预收款项
664
0.98%
582
0.66%
383
0.41%
应付职工薪酬
2,114
3.13%
2,410
2.74%
2,090
2.24%
应交税费
820
1.21%
1,254
1.43%
4,926
5.27%
其他应付款
1,784
2.64%
10,017
11.40%
14,925
15.97%
其中:
应付利息
63
0.07%
49
0.05%
应付股利
366
0.39%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,瑞丰光电2019年的非流动负债主要包括长期借款、其他非流动负债以及递延所得税负债,各项分别占比为49.97%,49.91%和0.12%。
2019年2季度瑞丰光电非流动负债构成情况
长期借款
7,000
49.97%
39.39%
27.87%
递延所得税负债
16
0.12%
26
0.15%
37
其他非流动负债
6,991
49.91%
10,742
60.45%
18,075
71.98%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度瑞丰光电的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、未分配利润以及资本公积,各项分别占比为40.55%,32.71%和27.93%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
55,096
40.55%
55,257
42.98%
27,649
25.76%
资本公积
37,940
27.93%
39,873
31.01%
65,691
61.19%
库存股
-4,555
-3.35%
-9,107
-7.08%
-14,002
-13.04%
其他综合收益
-326
-0.24%
盈余公积
3,143
2.31%
2,706
2.11%
2,372
2.21%
未分配利润
44,441
32.71%
39,639
30.83%
25,512
23.77%
少数股东权益
126
0.09%
202
0.16%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度瑞丰光电的净利润为36,737,320.62元,与2018年的67,585,882.98元相比下降了45.64%。
2015-2019年2季度瑞丰光电净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2015
2,171
2016
2,391
10.13%
2017
4,369
82.69%
2018
6,758
54.68%
2019
3,673
-45.64%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度瑞丰光电的营业利润为47,098,917.45元,与2018年的79,953,388.11元相比下降了41.09%。
2015-2019年2季度瑞丰光电营业利润变动趋势
1,818
1,783
-1.92%
2,635
47.79%
7,995
203.40%
4,709
-41.09%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度瑞丰光电的利润总额为42,299,044.58元,与2018年的79,814,745.21元相比下降了47.00%。
2015-2019年2季度瑞丰光电利润总额变动趋势
2,267
2,721
20.03%
5,578
104.97%
7,981
43.07%
4,229
-47.00%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度瑞丰光电的成本费用总额为632,326,315.93元,其中营业成本、研发费用以及管理费用,各项分别占比为83.61%,6.04%和4.93%。
2019年2季度瑞丰光电成本费用构成
2019年
2018年
2017年
成本及费用总额
-63,232
-69,845
-75,196
营业成本
-52,871
83.61%
-60,389
86.46%
-65,514
87.12%
税金及附加
-333
0.53%
-366
-254
0.34%
销售费用
-2,891
4.57%
-2,536
3.63%
-2,539
3.38%
管理费用
-3,116
4.93%
-6,297
9.02%
-6,630
8.82%
研发费用
-3,816
6.04%
-0.00%
财务费用
-202
0.32%
0.36%
-258
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度瑞丰光电的经营现金流量净额为93,423,502.58元,与2018年的5,489,089.18元相比上升了1601.99%;
投资活动现金流净额为-16,648,378.01元;
筹资活动现金流净额为-115,636,000.09元。
2015-2019年2季度瑞丰光电经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
-871
-3,647
1,865
4,744
-13,611
13,589
9,812
-5,661
7,164
548
-1,296
1,499
9,342
-1,664
-11,563
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度瑞丰光电现金流入总金额为1,010,963,570.2900001元,其中经营活动现金流入为719,719,152.69元,占现金流入总额的71.19%;
投资活动现金流入为129,426,279.63元,占现金流入总额的12.80%;
筹资活动现金流入为161,818,137.97元,占现金流入总额的16.01%。
2019年2季度瑞丰光电现金流入构成
现金流入总额
101,096
129,396
106,668
经营活动现金流入小计
71,971
71.19%
78,338
60.54%
63,939
59.94%
投资活动现金流入小计
12,942
12.80%
25,765
19.91%
25,014
23.45%
筹资活动现金流入小计
16,181
16.01%
25,292
19.55%
17,714
16.61%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为679,109,481.74元,占经营活动现金流入小计的94.36%;
收到的税费返还为12,160,924.06元,占经营活动现金流入小计的1.69%;
收到其他与经营活动有关的现金为28,448,746.89元,占经营活动现金流入小计的3.95%。
2019年2季度瑞丰光电经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
67,910
94.36%
71,376
91.11%
50,065
78.30%
收到的税费返还
1,216
1.69%
2,356
3.01%
740
1.16%
收到其他与经营活动有关的现金
2,844
3.95%
4,605
5.88%
13,133
20.54%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为706,932.99元,占投资活动现金流入小计的0.55%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为225,185.0元,占投资活动现金流入小计的0.17%;
收到其他与投资活动有关的现金为128,494,161.64元,占投资活动现金流入小计的99.28%。
2019年2季度瑞丰光电投资活动现金流入构成
金额(元万)
取得投资收益收到的现金
70
0.55%
98
0.38%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
22
0.17%
61
0.24%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
2,218
8.61%
收到其他与投资活动有关的现金
12,849
99.28%
23,386
90.77%
24,997
99.93%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为10,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的6.18%;
收到其他与筹资活动有关的现金为151,818,137.97元,占筹资活动现金流入小计的93.82%。
2019年2季度瑞丰光电筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
251
0.99%
100
0.56%
取得借款收到的现金
6.18%
9,383
37.10%
8,910
50.30%
收到其他与筹资活动有关的现金
15,181
93.82%
15,658
61.91%
8,704
49.14%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度瑞丰光电现金流出总额为1,049,824,445.81元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为626,295,650.11元,占现金流出总额的59.66%;
投资活动现金流出小计为146,074,657.64元,占现金流出总额的13.91%;
筹资活动现金流出小计为277,454,138.06元,占现金流出总额的26.43%。
2019年2季度瑞丰光电现金流出构成
现金流出总额
-104,982
-128,643
-95,352
经营活动现金流出小计
-62,629
59.66%
-77,789
60.47%
-54,126
56.76%
投资活动现金流出小计
-14,607
13.91%
-27,061
21.04%
-30,675
32.17%
筹资活动现金流出小计
-27,745
26.43%
-23,793
18.50%
-10,550
11.06%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为404,539,944.0元,占经营活动现金流出小计的64.59%;
支付给职工以及为职工支付的现金为120,973,107.72元,占经营活动现金流出小计的19.32%;
支付的各项税费为21,287,035.13元,占经营活动现金流出小计的3.4%;
支付其他与经营活动有关的现金为79,495,563.26元,占经营活动现金流出小计的12.69%。
2019年2季度瑞丰光电经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-40,453
64.59%
-52,179
67.08