海大集团002311二季度财务分析报告原点参数Word文档格式.docx

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2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，海大集团2020年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款，各项分别占比为36.73%，20.45%和14.66%。

2020年二季度海大集团流动资产构成情况

货币资金

297,301

20.45%

178,762

16.65%

204,301

21.93%

交易性金融资产

152,180

10.47%

5,766

0.54%

3,592

0.39%

应收票据及应收账款

213,128

14.66%

182,356

16.98%

165,706

17.79%

应收票据

1,098

0.08%

1,132

0.11%

1,619

0.17%

应收账款

212,029

14.59%

181,224

16.88%

164,086

17.62%

预付款项

127,224

8.75%

127,972

11.92%

104,377

11.21%

其他应收款

38,496

2.65%

43,878

4.09%

46,917

5.04%

其中:

应收利息

0.00%

295

0.03%

存货

533,940

36.73%

505,124

47.04%

385,828

41.42%

持有待售资产

2,894

0.20%

一年内到期的非流动资产

161

0.01%

90

其他流动资产

88,363

6.08%

29,814

2.78%

20,709

2.22%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，海大集团2020年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及递延所得税资产，各项分别占比为62.38%，10.08%和6.02%。

2020年二季度海大集团非流动资产构成情况

债权投资

720

长期应收款

4,549

0.40%

1,835

1,261

0.18%

长期股权投资

6,881

0.61%

5,427

0.60%

3,623

0.51%

其他权益工具投资

29,492

4.13%

其他非流动金融资产

28,532

2.51%

33,202

3.65%

投资性房地产

2,898

0.25%

2,751

0.30%

7,706

1.08%

固定资产

709,049

62.38%

496,715

54.68%

393,258

55.12%

在建工程

66,017

5.81%

112,745

12.41%

60,957

8.54%

生产性生物资产

26,418

2.32%

6,995

0.77%

5,643

0.79%

无形资产

114,571

10.08%

108,225

11.91%

88,284

12.37%

开发支出

2,084

430

0.05%

596

商誉

36,447

3.21%

38,068

4.19%

38,347

5.37%

长期待摊费用

30,549

2.69%

23,936

2.63%

20,621

2.89%

递延所得税资产

68,476

6.02%

54,738

6.03%

36,789

5.16%

其他非流动资产

40,219

3.54%

22,614

2.49%

26,885

3.77%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

海大集团2020年年总负债金额为14,862,430,225.31元，所有者权益总额为11,041,447,088.17元，其中资本金为1,580,189,187.0元，资产负债率为57.38%，在负债中，流动负债为11,167,960,935.23元；

占负债和所有者权益总额的43.11%，非流动负债为3,694,469,290.08元，占负债和所有者权益总额的14.26%。

2020年二季度海大集团负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

1,116,796

43.11%

937,125

47.28%

810,565

49.28%

非流动负债合计

369,446

14.26%

181,894

9.18%

109,524

6.66%

所有者权益（或股东权益）合计

1,104,144

42.62%

863,152

43.55%

724,814

44.06%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，海大集团2020年的流动负债主要包括短期借款、其他流动负债以及应付票据及应付账款，各项分别占比为46.19%，22.45%和18.82%。

2020年二季度海大集团流动负债构成情况

短期借款

515,895

46.19%

410,814

43.84%

330,350

40.76%

交易性金融负债

2,089

0.19%

1,406

0.15%

2,622

0.32%

应付票据及应付账款

210,168

18.82%

170,711

18.22%

149,054

18.39%

应付账款

预收款项

1,992

217,430

23.20%

207,234

25.57%

应付职工薪酬

62,796

5.62%

46,319

4.94%

33,940

应交税费

22,650

2.03%

13,450

1.44%

12,316

1.52%

其他应付款

44,040

3.94%

45,813

4.89%

56,144

6.93%

应付利息

1,777

0.22%

应付股利

954

0.09%

3,925

0.48%

一年内到期的非流动负债

6,494

0.58%

9,289

0.99%

2,244

0.28%

其他流动负债

250,667

22.45%

21,890

2.34%

16,656

2.05%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，海大集团2020年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及递延收益，各项分别占比为63.74%，26.68%和3.83%。

2020年二季度海大集团非流动负债构成情况

长期借款

98,563

26.68%

153,373

84.32%

83,083

75.86%

应付债券

235,481

63.74%

长期应付款

10,023

2.71%

11,408

6.27%

12,184

11.13%

预计负债

44

58

递延收益

14,156

3.83%

递延所得税负债

11,177

3.03%

9,284

5.10%

7,026

6.42%

其他非流动负债

7,827

4.30%

7,230

6.60%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度海大集团的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为49.71%，19.78%和14.31%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

158,018

14.31%

158,087

18.32%

158,151

21.82%

其他权益工具

48,411

4.38%

资本公积

218,407

19.78%

208,624

24.17%

196,885

27.16%

库存股

-8,311

-0.75%

-18,377

-2.13%

-26,042

-3.59%

其他综合收益

2,199

1,071

0.12%

-144

-0.02%

盈余公积

63,440

5.75%

51,873

6.01%

38,196

5.27%

未分配利润

548,836

49.71%

407,831

47.25%

317,857

43.85%

少数股东权益

73,141

6.62%

54,043

6.26%

39,911

5.51%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2020年二季度海大集团的净利润为1,271,236,685.89元，与2019年的715,806,118.72元相比上升了77.60%。

2016-2020年二季度海大集团净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2016

40,229

2017

53,463

32.90%

2018

62,332

16.59%

2019

71,580

14.84%

2020

127,123

77.60%

2.3.2营业利润分析

2020年二季度海大集团的营业利润为1,531,575,118.16元，与2019年的864,769,517.17元相比上升了77.11%。

2016-2020年二季度海大集团营业利润变动趋势

46,578

64,182

37.79%

74,697

16.38%

86,476

15.77%

153,157

77.11%

2.3.3利润总额分析

2020年二季度海大集团的利润总额为1,495,751,929.37元，与2019年的857,407,852.93元相比上升了74.45%。

2016-2020年二季度海大集团利润总额变动趋势

49,374

64,763

31.17%

74,475

15.00%

85,740

15.13%

149,575

74.45%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度海大集团的成本费用总额为24,285,941,106.69元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为93.04%，2.82%和2.75%。

2020年二季度海大集团成本费用构成

2020年

2019年

2018年

成本及费用总额

-2,428,594

-2,021,610

-1,694,541

营业成本

-2,259,639

93.04%

-1,856,030

91.81%

-1,563,498

92.27%

税金及附加

-3,075

0.13%

-2,867

0.14%

-2,446

销售费用

-66,879

2.75%

-81,536

4.03%

-63,482

3.75%

管理费用

-68,601

2.82%

-53,031

2.62%

-56,594

3.34%

研发费用

-18,904

0.78%

-16,470

0.81%

-0.00%

财务费用

-11,493

0.47%

-11,673

-8,518

0.50%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2020年二季度海大集团的经营现金流量净额为285,356,705.39元，与2019年的328,358,268.89元相比下降了13.10%；

投资活动现金流净额为-3,258,514,911.34元；

筹资活动现金流净额为4,377,176,716.67元。

2016-2020年二季度海大集团经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

44,023

-65,720

-4,492

-19,760

-85,658

41,173

29,519

-107,947

145,557

32,835

-124,203

52,823

28,535

-325,851

437,717

2.4.2现金流入结构分析

2020年二季度海大集团现金流入总金额为36,005,566,467.86元，其中经营活动现金流入为26,413,929,821.66元，占现金流入总额的73.36%；

投资活动现金流入为123,967,169.15元，占现金流入总额的0.34%；

筹资活动现金流入为9,467,669,477.05元，占现金流入总额的26.30%。

2020年二季度海大集团现金流入构成

现金流入总额

3,600,556

2,718,317

2,487,939

经营活动现金流入小计

2,641,392

73.36%

2,176,885

80.08%

1,830,112

73.56%

投资活动现金流入小计

12,396

0.34%

27,551

1.01%

133,461

5.36%

筹资活动现金流入小计

946,766

26.30%

513,880

18.90%

524,365

21.08%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为25,981,813,721.72元,占经营活动现金流入小计的98.36%;

收到的税费返还为15,365,318.55元,占经营活动现金流入小计的0.06%;

收到其他与经营活动有关的现金为416,750,781.39元,占经营活动现金流入小计的1.58%。

2020年二季度海大集团经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

2,598,181

98.36%

2,160,249

99.24%

1,813,900

99.11%

收到的税费返还

1,536

0.06%

245

51

收到其他与经营活动有关的现金

41,675

1.58%

16,390

0.75%

16,160

0.88%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为91,759,631.41元,占投资活动现金流入小计的74.02%;

取得投资收益收到的现金为26,353,086.94元,占投资活动现金流入小计的21.26%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为5,854,450.8元,占投资活动现金流入小计的4.72%。

2020年二季度海大集团投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

9,175

74.02%

25,534

92.68%

131,349

98.42%

取得投资收益收到的现金

2,635

21.26%

1,238

4.49%

315

0.24%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

585

4.72%

778

1,003

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

-89

-0.07%

收到其他与投资活动有关的现金

881

0.66%

筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为19,675,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.21%;

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金为19,675,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.21%;

取得借款收到的现金为9,444,124,092.55元,占筹资活动现金流入小计的99.75%;

收到其他与筹资活动有关的现金为3,870,384.5元,占筹资活动现金流入小计的0.04%。

2020年二季度海大集团筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

1,967

0.21%

859

0.