审计局审计项目AO应用考核标准Word格式.doc

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得分

备注

项目人员管理

为项目实施提供人员权限控制

5

有AO导出的项目人员包得分。

提交的考核的资料

审计事项管理

描述审计项目实施方案各项具体任务

提交的审计项目AO数据包里有审计事项的得分。

提交考核的项目数据包

进度管理

按照审计事项组织项目分工和管理进度

提交的审计项目AO数据包里有进度情况表得分。

资料管理

对审计项目的资料进行管理维护

提交的审计项目AO数据包里包含审计通知书、审计实施方案、审计报告等文书得5分，缺一项扣1分。

交互管理

AO与OA进行数据共享管理

10

OA项目树各项内容齐全得10分，缺一项扣1分，扣完为止

以OA项目资料树情况为准

审计分析

直接对被审计单位的财务、业务数据进行审计分析，取得一定成果。

15

有审计思路、sql语句和审计成果得10分。

提供材料

现场审核表

记录被审计单位财务、业务的某一方面情况。

有现场审核表的得分

审计证据

为审计结论提供合理基础的全部事实。

全部证据在AO系统中编制得5分，少一份证据扣1分，扣完为止。

审计底稿

记录与审计事项有关的工作记录

全部底稿在AO系统中编制得10分，少一份底稿扣1分，扣完为止。

审计证据、底稿

的关联

支持审计证据、审计底稿的资料的关联关系

审计证据、审计底稿之间有进行关联的得分。

审计底稿复核

审计组对审计底稿的复核

全部审计底稿都有进行复核的得5分，少复核一份底稿扣1分，扣完为止。

审计底稿汇总表

对整个审计过程情况的把握

提交的审计项目AO数据包里有审计底稿汇总表得分。

项目档案数据包

打包管理需要归档的项目资料

提交的审计项目档案数据包完整性较好的得10分，内容不够齐全的得5分。

提交考核的项目档案数据包

合计

100