U861供应链练习题0328Word文件下载.docx
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（二）启动库存系统，生成并审核采购入库单
（三）在采购系统中，填制采购专用发票，并做现付处理。
（四）在采购系统中，采购结算（手工结算）
采购结算→手工结算→过滤→刷入→刷票→选择对应入库单和发票→结算
业务三：
（费用发票结算）
2006/02/04向建昌公司购买40G硬盘200只，单价为800元/盒，到货并验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张，票号为85012。
另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。
（三）在采购系统中，填制采购专用发票
（四）在采购系统中，填制运费发票
（五）在采购系统中，采购结算（手工结算）
采购结算→手工结算→过滤→刷入→刷票→选择对应入库单和发票→分摊→结算
业务四：
（跨月结算）
2006/02/09收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。
（一）在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单，再修改单价）
（二）在采购系统中，执行采购结算（注意自动结算开始日期要包含上月）
业务五：
（结算前退货）
2006/02/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。
验收入原料仓库。
2006/02/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。
2006/02/11收到建昌公司开据的专用发票一张（200台），其发票号为AS4408。
（一）收到货物时，在采购系统中，填制到货单
（二）在库存系统中，生成并审核采购入库单。
（三）退货时，在采购系统中参照采购到货单生成退货单
（四）在库存系统中生成并审核红字入库单
（五）收到发票时，在采购系统中填制采购发票
（六）在采购系统中，执行采购结算（手工结算）
业务六：
（结算后退货）
2006/02/15仓库发现从创新公司购入的P42.4G质量有问题，退回2只，单价为1000元，同时收到票号为65218的红字专用发票一张。
（一）退货时，在库存系统中填制红字入库单
（二）收到退货发票时，在采购系统中填制红字采购发票
（三）在采购系统中，执行采购结算（自动结算）
销售业务练习
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关账表查询
（普通销售）
2006/02/04先行公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。
业务一部报价为6000元/台（含税）。
填制并审核报价单。
该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2006/02/16。
填制并审核销售订单。
2006/02/06业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。
并据此开据专用销售发票一张，票号38275。
业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。
（一）销售选项设置（报价是否含税）
（二）在销售系统中，填制并审核报价单
增加客户档案（在“批发”大类下，客户编码：
XXGS，客户简称：
先行公司，税号：
310003156，开户银行：
工商银行，银行账号：
138）
（三）在销售系统中，参照报价单生成并审核销售订单
（四）在销售系统中，参照销售订单生成并审核销售发货单
（五）在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）
（六）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票
1.在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表
2.在销售系统中，查询发货统计表
3.在销售系统中，查询销售统计表
业务二（销售现结）
2006/02/07业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
2006/02/07根据上述发货单开据专用发票一张，票号38372。
同时收到客户以支票所支付的全部货款，票据号为2532。
（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。
（二）在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。
（多次发货一次开票）
2006/02/07业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。
2006/02/07根据上述两张发货单开据专用发票一张，票号38375。
（一）在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。
（二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。
（一次发货多次开票）
2006/02/08业务二部向华宏公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。
2006/02/09应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，票号38381，第二张发票上所列示的数量为5台，票号38384。
（二）在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。
（销售费用支出）
2006/02/09业务一部在向昌新贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。
（一）在设置页签中，[基本档案]-[业务]中，增设费用项目分类：
代垫费用，费用项目：
安装费
（二）在销售系统中，填制并审核代垫费用单
（开票直接发货）
2006/02/09业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，开据专用发票一张，票号38385，货物从外购品仓库发出。
在销售系统中，填制并复核销售发票。
业务七：
（委托代销）
2006/02/10业务二部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为2200元，货物从成品仓库发出。
2006/02/15收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为2200元。
立即开据销售专用发票给利氏公司。
（一）在销售系统中，调整选项，选择有委托代销业务
（二）发货时，在销售系统中，填制并审核委托代销发货单
（三）结算开票时：
1.在销售系统中，填制并审核委托代销结算单
2.在销售系统中，复核销售发票
（四）账表查询
在销售系统中，查询委托代销统计表
业务八：
（开票前销售退货）
2006/02/15业务一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。
2006/02/16业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。
2006/02/16开据相应的专用发票一张，数量为9台，发票号为38386。
（一）发货时，在销售系统中填制并审核发货单
（二）退货时，在销售系统中填制并审核退货单
（三）在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字记录）
业务九：
（开票后退货）
2006/02/17业务二部委托利氏公司销售的计算机退回2台,入成品仓库。
由于该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。
（一）发生退货时，在销售系统中填制并审核委托代销结算退回单
（二）在销售系统中，复核红字专用销售发票
（三）在销售系统中，填制并审核委托代销退货单
（四）账表查询：
在库存系统中，查询委托代销备查簿
库存业务练习
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理库存管理业务及相关账表查询
（采购入库）
2006/02/17收到向建昌公司所订购的键盘200只，货物验收入原料库。
2006/02/18收到向建昌公司所订购的键盘100只，货物验收入原料库。
2006/02/19发现2006/02/18验收入库的货物有2只有质量问题，退回。
（一）在库存系统中，填制并审核采购入库单
（二）在库存系统中，复制采购入库单并审核采购入库单
（三）在库存系统中，红冲采购入库单并审核红字采购入库单
（四）在库存系统中，查询库存台账
（产成品入库）
2006/02/15成品仓库收到当月加工的10台计算机,做产成品入库。
2006/02/16成品仓库收到当月加工的20台计算机,做产成品入库。
（一）在库存系统中，填制并审核产成品入库单
（二）在库存系统中，查询收发存汇总表
（销售分批出库）
2006/02/17业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。
2006/02/17客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。
2006/02/18客户根据发货单再从原料仓库领出5台显示器。
（一）在销售系统中，调整销售选项（将“是否销售生成出库单”选项勾去掉）
（二）在销售系统中，填制并审核发货单
（三）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票
（四）在库存系统中，分次填制销售出库单（根据发货单生成销售出库单）
（材料领用）
2006/02/15一车间向原料仓库领用PIII芯片100盒、40G硬盘100盒，用于生产。
在库存系统中，填制并审核材料出库单
（调拨业务）
2006/02/19将原料仓库中的50只键盘调拨到外购品仓库。
（一）在库存系统中，填制、批复并审核调拨申请单
（二）在库存系统中，参照调拨申请单，填制并审核调拨单
（三）在库存系统中，审核其他入库单
（四）在库存系统中，审核其他出库单
（盘点业务）
2006/02/19对原料仓库的所有存货进行盘点。
盘点后，发现键盘少了一个。
（一）盘点前：
在库存系统中，填制盘点单，增加-选择仓库-盘库-保存
（二）盘点后：
1.在库存系统中修改盘点单，录入盘点数量，确定盘点金额。
2.在库存系统中，审核盘点单
3.在库存系统中，审核其他出库单
存货业务练习
掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理存货核算业务及相关账表查询
（暂估录入）
将2006/02/17收到的建昌公司提供的已入库的键盘，由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为150元。
（一）在存货系统中，录入暂估入库成本：
业务核算-暂估成本录入-选择采购入库单-录入单价-保存
（结算成本处理）
采购业务四在存货系统的处理：
（一）存货系统选项中，设置“暂估处理方式”为“月初回冲”
（二）存货系统中，执行结算成本处理：
业务核算-结算成本处理-选择暂估结算单-暂估
（产成品成本分配）
收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。
（一）在存货系统中，进行产成品成本分配：
业务核算-产成品成本分配
（单据记账）
将上述各出入库业务中所涉及到的入库单，出库单进行记账
（一）正常单据记账：
将采购、销售业务所涉及的入库单，出库单进行记账。
在存货系统中，进入[业务核算]—[正常单据记账]
在存货系统中，查询存货明细账。
（二）调拨单进行记账（如正常单据中调拨生成其他出入库未记帐，则需要执行此操作）
在存货系统中，进入[业务核算]—[特殊单据记账]
（凭证生成）
（一）根据上述业务中所涉及到的各种单据编制相应凭证
在存货系统中，进入[财务核算]—[生成凭证]，选择全部单据，生成相应凭证
选择→全选→确定→再全选→确定→将凭证科目补充完整→生成→保存（注意多张凭证，还有下张）
（二）查询凭证（凭证修改删除，也在此处操作）
在存货系统中，进入[财务核算]—[凭证列表]
系统初始化
掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。
一、核算体系的建立
（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。
（二）增设三位操作员：
（[权限]—>
[用户]）
001黄红,002张晶，003王平。
（三）建立账套信息：
（[账套]—>
[建立]）
1．账套信息：
账套号自选，账套名称为“供应链练习”，启用日期为2006年2月。
2．单位信息：
单位名称为“用友软件公司”,单位简称为“用友”，税号为3102256437218
3．核算类型：
企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“黄红”。
4．基础信息：
存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
5．编码方案:
A客户分类和供应商分类的编码方案为2
B部门编码的方案为22
C存货分类的编码方案为2233
D收发类别的编码级次为22
E结算方式的编码方案为2
F其他编码项目保持不变
说明:
设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础,
数据精度：
保持系统默认设置.
设置数据精度主要是为了核算更精确
（四）分配操作员权限：
[权限]）
操作员张晶：
拥有“公共单据”，“公用目录设置”,“采购管理”,“销售管理”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
操作员王平：
拥有“公共单据”，“公用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。
二、各系统的启用：
（一）启动企业应用平台，以账套主管身份进行注册。
（二）启用“总账”、“应收”、“应付”、“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”。
启用日期为2006-02-01。
（进入设置页签，单击基本信息，单击系统启用可查看或修改启用信息。
）
三、定义各项基础档案：
可通过企业应用平台中的设置页签，选择“基础档案”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：
部门编码
部门名称
成立日期
01
制造中心
2006年2月1日
0101
一车间
0102
二车间
02
营业中心
0201
业务一部
0202
业务二部
03
管理中心
0301
财务部
0302
人事部
（二）定义人员档案：
0001李平（业务一部、在职人员、男、业务员）、0002王丽（业务二部、在职人员、女、业务员）
（三）定义客户分类：
批发、零售、代销、专柜
（四）定义客户档案：
客户编码
客户简称
所属分类
税号
开户银行
账号
HHGS
华宏公司
批发
310003154
工商银行
112
CXMYGS
昌新贸易公司
310108777
招商银行
567
JYGS
精益公司
专柜
315000123
光大银行
158
LSGS
利氏公司
代销
315452453
建设银行
763
（五）定义供应商分类：
原料供应商、成品供应商
（六）定义供应商档案：
供应商编码
供应商简称
税号
供应商属性
XHGS
兴华公司
原料供应商
310821385
货物
JCGS
建昌公司
314825705
货物、服务
FMSH
泛美商行
成品供应商
318478228
ADGS
艾德公司
310488008
（七）定义存货分类：
01原材料——0101主机——0101001芯片
——0101002硬盘
——0102显示器
——0103键盘
——0104鼠标
02产成品——0201计算机
03外购商品——0301打印机
——0302传真机
04应税劳务
（八）定义计量单位：
计量单位编号
计量单位名称
所属计量单位组
计量单位组类别
盒
无换算单位
无换算
台
只
04
千米
（九）定义存货档案：
存货编码
存货名称
所属类别
计量
单位
税率
存货属性
001
PIII芯片
芯片
17
外购，生产耗用,
002
40G硬盘
硬盘
外购，生产耗用，销售
003
17寸显示器
显示器
004
键盘
005
鼠标
006
计算机
自制，销售
007
1600K打印机
打印机
外购，销售
008
运输费
应税劳务
7
外购，销售,应税劳务
（十）设置会计科目：
应收账款，预收账款设为“客户往来”
应付账款，预付账款设为“供应商往来”
（十一）选择凭证类别为“记账凭证”
（十二）定义结算方式：
现金结算，支票结算，汇票结算
（十三）定义本企业开户银行：
账户名称：
用友软件公司，开户行：
工行淮海路分理处，账号为765848981258，所属银行：
中国工商银行。
（十四）定义仓库档案：
仓库编码
仓库名称
计价方式
原料仓库
移动平均
成品仓库
外购品仓库
全月平均
（十五）定义收发类别：
01正常入库———0101采购入库
———0102产成品入库
———0103调拨入库
02非正常入库——--0201盘盈入库
———0202其他入库
03正常出库———0301销售出库
———0302生产领用
———0303调拨出库
04非正常出库———0401盘亏出库
———0402其他出库
（十六）定义采购类型：
普通采购，入库类别为“采购入库”默认采购类型
（十七）定义销售类型：
经销、代销，出库类别均为“销售出库”。
默认销售类型为“经销”。
（十八）定义单据设计：
单据编码设置中采购、销售专用发票、采购运费发票编号为“完全手工”。
期初设置及余额
掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。
在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。
以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。
一、设置基础科目：
（一）根据存货大类分别设置存货科目：
（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）
存货分类
对应科目
原材料
原材料（1211）
产成品
库存商品（1243）
外购商品
（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：
（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）
收发类别
暂估科目
采购入库
物资采购（1201）
产成品入库
基本生产成本（410101）
盘盈入库
待处理流动财产损益（191101）
销售出库
主营业务成本（5401）
二、期初余额的整理录入：
（一）期初货到票未到数的录入：
2006/01/25业务一部收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。
（1）启动采购系统，进入[采购入库]-[入库单]，录入期初采购入库单
（2）进入[设置]-[期初采购记账]，进行期初记帐
（二）期初发货单的录入：
2006/01/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货，该发货单尚未开票。
启动销售系统，进入[设置]-[期初录入]，录入并审核期初发货单
（三）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：
数量
结存单价
700
1200
200
820
380
4800
400
1800
（1）启动存货系统，进入[初始设置]-[期初数据]，录入期初余额
（2）进行期初记账
（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：
启动库存系统，录入并审核期初库存；
或通过取数功能录入，并与存货系统进行对帐：
进入[初始
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