圣农发展财务决算预算报告Word文件下载.docx
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16.78%
16.66%
上升了
0.12
个百分点
经营活动产生的现金流量净额
46,250.80
27,492.26
68.23%
每股经营活动产生的现金流量
净额（元/股）
0.51
0.67
-23.88%
年末
本年末比上年末增减
总资产（万元）
504,281.66
320,429.24
57.38%
资产负债率
26.17%
44.32%
下降了
18.15
归属于上市公司股东的所有者
权益（万元）
362,144.24
178,409.07
102.99%
股本（万元）
91,090.00
41,000.00
122.17%
每股净资产（元/股）
3.98
4.35
-8.51%
报告期内,公司财务状况良好,总资产、归属于上市公司股东的所有者权益增长迅速,增幅分别达
57.38%、102.99%,资产负债率下降了
个百分点。
其主要原因,一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额
147,144.41
万元。
二是报告期内公司保持了良好的盈利能力,净利润增加,净资产增长。
报告期内,公司经营业绩良好,营业收入和归属于上市公司股东的净利润均大幅增长,增幅分别达
50.34%、68.46%。
其主要原因是,公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于报告期内全部投产,同时,公司非公开发行股票募集资金投资项目也逐步投产,依托于一体化产业链的品质和成本的综合优势,公司鸡肉销量增长
了
32.52%。
报告期内,归属于上市公司股东的净利润增幅大于营业收入的增幅,主要原因:
一是公司鸡肉单位销售价格的升幅高于鸡肉单位销售成本的升幅,使得主营业务毛利率较上年上升了
1.98
个百分点;
二是期间费用与营业收入的比重较上年下降了0.36
个百分点,显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较
年度增加了
68.23%,主要是由于生产销售规模扩大,产销两旺,虽然因预期原料价格上涨而大量增加了原料储备、存货大幅增长而占用部分资金,但报告期内经营活动产生的现金流量净额仍与当期净利润相当,表明公司经营状况和收益质量良好。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况:
1、资产构成及变动情况
截止
12
月
31
日,公司资产总额
万元,比年初增加
183,852.42
万元,增幅
57.38%。
主要资产构成及变动情况如下:
单位:
万元
日
日
同比变动
金额
比例
比例
流动资产合计
172,288.44
34.17%
106,860.30
33.35%
61.23%
其中:
货币资金
75,761.75
15.02%
51,950.16
16.21%
45.84%
应收账款
19,473.94
3.86%
8,868.47
2.77%
119.59%
预付款项
11,061.26
2.19%
7,861.24
2.45%
40.71%
应收利息
134.57
0.03%
-
∞
其他应收款
170.60
481.17
0.15%
-64.54%
存
货
61,968.48
12.29%
34,569.59
10.79%
79.26%
非流动资产合计
331,993.22
65.83%
213,568.93
66.65%
55.45%
固定资产
278,305.67
55.19%
161,488.70
50.40%
72.34%
生产性生物资产
11,546.78
2.29%
4,616.86
1.44%
150.10%
无形资产
6,398.17
1.27%
6,312.32
1.97%
1.36%
递延所得税资产
197.09
0.04%
90.18
118.55%
资产总计
100.00%
主要变动原因:
（1）2011
年年末流动资产总额
万元,比年初增加
65,428.14
万
3
元,增幅
61.23%,主要是货币资金增加
23,811.59
万元、应收账款和应收票据增加
11,193.64
万元、预付款项增加
3,200.02
万元、其他应收款减少
310.57
万元、存
货增加
27,398.89
万元所致。
变动原因分别是:
A、货币资金较年初增加
45.84%,主要原因是报告期内,
公司销售大幅增长并保持了良好的盈利水平和资产营运能力,经营性现金净增加较
多。
B、应收账款较年初增加
10,605.47
119.59%,原因是随着公司经营
规模扩大,本报告期内营业收入大幅增加,有信用账期的大客户销售额增加较多,
应收账款相应增加。
C、预付款项较年初增加
40.71%,主要原因有二:
一是公
司建设“年新增
9,600
万羽肉鸡工程及配套工程”建设项目,设备采购预付款增加。
二是为保证饲料原料足量供应,根据合同约定,公司在报告期末预付了部分大宗原
料采购款。
D、应收利息年初余额为
0,年末增加了
万元,系公司为提高资金效益,
将部分暂时闲置的资金办理了定期存款,尚未到期,按相应的存款利率计提利息。
E、其他应收款较年初减少
万元,减幅
64.54%,主要是报告期内公司收
回的玉米采购保证金。
F、存货较年初增加
79.26%,主要原因是公司生产经营
规模持续扩大,存货储备如肉鸡存栏量等大幅量增加,同时,原材料购进成本等的
上升也导致库存成本提高。
（2）2011
年年末非流动资产总额
118,424.29
55.45%,主要是固定资产和生产性生物资产增加所致。
A、固定资产原值净增加
128,378.93
万元、增幅
67.61%,主要是本公司非公开
发行股票募集资金投资项目“年新增
万羽肉鸡工程及配套工程建设项目”逐
步投产。
日,共有
1
个饲料厂、1
个肉鸡加工厂、1
个孵化厂、
25
个肉鸡场、12
个父母代种鸡场以及
3
个祖代种鸡场建成投产,固定资产相应增加。
4
B、生产性生物资产原价年末余额较年初数增加
8,352.23
111.54%,
主要原因包括:
1、报告期内非公开发行募集资金项目“年新增
万羽肉鸡工程
及配套工程建设项目”的种鸡场陆续投产,期末父母代种鸡存栏数量相应增加;
2、
公司向上游延伸产业链,三个祖代种鸡场已建成并投入运营,新增了祖代种鸡存栏
数。
C、递延所得税资产较年初增加
106.91
118.55%,主要是与资产相
关的政府补助和内部交易未实现利润产生的可抵扣暂时性差异增加。
2、负债结构及变动原因分析
年年末负债总额
131,983.19
万元,比年初减少了
10,036.97
万元,减幅
7.07%。
（1）负债结构
项目
流动负债合计
111,455.80
84.45%
105,191.04
74.07%
5.96%
短期借款
35,100.00
26.59%
53,000.00
37.32%
-33.77%
应付账款
27,811.24
21.07%
9,281.24
6.54%
199.65%
预收款项
2,184.44
1.66%
1,855.86
1.31%
17.70%
应付职工薪酬
2,613.23
1.98%
1,501.66
1.06%
74.02%
应交税费
400.18
0.30%
42.84
834.13%
应付利息
1,189.24
0.90%
271.50
0.19%
338.03%
其他应付款
8,687.46
6.58%
5,837.94
4.11%
48.81%
非流动负债合计
20,527.39
15.55%
36,829.13
25.93%
-44.26%
长期借款
20,000.00
15.15%
36,500.00
25.70%
-45.21%
其他非流动负债
527.39
0.40%
329.13
0.23%
60.24%
负债合计
142,020.16
-7.07%
（2）主要变动原因
A、短期借款较年初减少
17,900.00
33.77%,主要原因系本年偿还
已到期的借款以及为提高资金的使用效益提前偿还部分借款所致。
5
B、应付账款较年初增加
18,530.00
199.65%,其原因,一方面是随
着公司生产经营规模的扩大,报告期内原辅料、包装物等采购量增加,对供应商的
采购应付款相应增加;
另一方面是公司
“年新增
万羽肉鸡工程及配套工程”
建设项目的设备采购应付款增加。
C、应付职工薪酬较年初增加
1,111.57
74.02%,主要原因是随着公
司生产经营规模的扩大,员工人数增加,同时,本年度薪酬水平较上年有所提高。
D、应交税费较年初增加
357.34
834.13%,主要原因是本年度公司
以评估增值的固定资产、无形资产对子公司福建欧圣农牧发展有限公司进行投资,
并向其出租鸡舍及办公楼,导致企业所得税应税项目增加,年末应交企业所得税余
额较年初增加。
E、应付利息较年初增加
917.74
338.03%,原因是报告期内公司发
行短期融资券
亿元,尚未到期,兑付方式是到期一次性还本付息,因此应付利息
增加。
F、其他应付款较年初增加
2,849.52
48.81%,原因是随着工程项目
的陆续竣工,工程和设备质保金增加较多。
G、长期借款较年初减少
16,500.00
45.21%,主要原因是本年偿还
已到期的借款。
H、其他非流动负债较年初增加
198.26
60.24%,是公司确认的与资
产相关的政府补助、年末尚未摊销完的递延收益增加。
3、净资产
年年末,归属于上市公司股东的所有者权益为
万元,比年初增
加
183,735.17
102.99%,主要原因:
一是公司于报告期内通过非公开发
行股票募集资金净额
万元,净资产大幅增加;
二是报告期内公司保持了
良好的盈利能力,净利润增加,净资产增长。
其中,公司
年末股本较年初增加
50,090.00
122.17%,资本公
积金增加
97,049.69
129.72%。
主要原因是报告期内公司以截止
年
6
日的股份总数
万股为基数,实施了每
10
股转增股份
股的资本
公积金转增股本方案,同时,公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额
万元,其中增加股本
9,090.00
万元,增加资本公积
138,054.41
（二）经营成果:
年,公司经营业绩大幅增长,实现营业收入
万元,比上年增
50.34%;
实现净利润
47,204.25
万元,比上年增加
69.75%,其中,归属于上市
公司股东的净利润为
46,845.48
万元,同比增长
68.46%。
年度
一、营业收入
减:
营业成本
246,485.10
167,292.94
47.34%
销售费用
3,815.98
2,862.20
33.32%
管理费用
7,905.06
5,459.00
44.81%
财务费用
5,082.96
3,598.47
41.25%
二、营业利润
47,734.67
27,703.36
72.31%
三、利润总额
四、净利润
69.75%
五、归属于上市公司股
东的净利润
年度,公司主营业务毛利率为
20.26%,比上年的
18.28%上升了
个百
分点,主要是鸡肉单位销售价格上升了
14.56%,高于公司鸡肉单位销售成本
11.79%
的升幅。
总体而言,本年度公司的主营业务毛利率依然保持稳定、较高的水平,这主要
得益于公司一体化自养自宰产业链经营模式。
一体化产业链模式使公司的各生产环
节均处于可控状态,造就了公司生产稳定、疫病可控、产品高品质低成本的优势。
年度,随着公司生产经营规模的进一步扩大,期间费用总额有所增加,
但与公司经营规模是匹配的,且增幅低于营业收入的增幅。
7
年度,公司期间费用总额为
16,804.00
4,884.35
万元,
增幅
40.98%,低于营业收入
50.34%的增幅。
其中,销售费用与营业收入的比重为
1.23%,较上年同期下降了
0.15%;
管理费用与营业收入的比重为
2.54%,较上年同
期下降了
0.10%;
财务费用与营业收入的比重为
1.63%,较上年同期下降了
0.11%,
显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。
所得税费用大幅增加则主要是公司以固定资产、无形资产对子公司福建欧圣农
牧发展有限公司进行投资,因该资产评估增值而产生的企业所得税。
（三）现金流量情况:
年,公司现金流量简表如下:
一、经营活动产生的现金流量净额
经营活动现金流入小计
303,335.54
205,290.83
47.76%
经营活动现金流出小计
257,084.74
177,798.56
44.59%
二、投资活动产生的现金流量净额
-138,202.77
-83,469.94
65.57%
投资活动现金流入小计
365.78
-100.00%
投资活动现金流出小计
138,202.77
83,835.72
64.85%
三、筹资活动产生的现金流量净额
106,630.52
71,734.25
48.65%
筹资活动现金流入小计
249,955.74
131,080.00
90.69%
筹资活动现金流出小计
143,325.22
59,345.75
141.51%
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
-88.60
-0.50
-17,620.00%
五、现金及现金等价物净增加额
14,589.96
15,756.08
-7.40%
年度,公司现金流情况良好,销售大幅增长并保持了良好的盈利水
平和资产营运能力,经营性现金净增加较多。
经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当,表明报告期内公司收益质量
8
良好。
年度,投资活动现金流出额比
年度增加
升级会员 