基本建设项目竣工财务决算报表Word格式.docx

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年月日专员办（审批）审核意见:

年月日主管部门或地方财政部门审批意见:

年月日

-3-

表二:

大、中型基本建设项目概况表

建设项目建设地址（单项工程）名称

主要设计单位主要施工企业占地面积计划实际总投资设计实际

（万元）

固定资产流动资金固定资产流动资金

新增生产能力能力（效益）名称设计实际

建设起止时间设计从年月开工至年月竣工

实际从年月开工至年月竣工设计概算批准文号

完成主要工程量建筑面积（平方米）设备（台套吨）

设计实际设计实际

收尾工程工程内容投资额完成时间

项目概算实际主要指标

建筑安装工程

设备工具器具

待摊投资

基建支出其中:

建设单位管理费

其他投资

待核销基建支出

非经营项目转出投资

合计

名称单位概算实际

钢材吨主要材料消耗

木材立方米

水泥吨

主要技术经济指标

-4-

表三:

大、中型基本建设项目竣工财务决算表

单位:

元

资金来源金额资金占用金额一、基建拨款一、基本建设支出,（预算拨款,（交付使用资产,（基建基金拨款,（在建工程,（进口设备转账拨款,（待核销基建支出,（器材转账拨款,（非经营项目转出投资,（煤代油专用基金拨款二、应收生产单位投资借款,（自筹资金拨款三、拨付所属投资借款,（其他拨款四、器材二、项目资本其中:

待处理器材损失,（国家资本五、货币资金,（法人资本六、预付及应收款,（个人资本七、有价证券三、项目资本公积八、固定资产四、基建借款固定资产原价五、上级拨款投资借款减:

累计折旧六、企业债券资金固定资产净值七、待冲基建支出固定资产清理八、应付款待处理固定资产损失九、未交款,（未交税金,（未交基建收入,（未交基建包干节余,（其他未交款十、上级拨入资金十一、留成收入

合计合计补充资料:

基建投资借款期末余额:

应收生产单位投资借款期末数:

基建结余资金:

-5-

表四:

大、中型建设项目交付使用资产总表

单项工程总计固定资产流动资产无形资产递延资产

项目名称建安工程设备其他合计

交付单位盖章接收单位盖章

年月日年月日

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表五:

小型基本建设项目竣工财务决算总表

建设项目名称建设地址

初步设计概算批准文号

占地面积计划实际总投资（万元）计划实际

建设起计划从年月开工至年月竣工止时间实际从年月开工至年月竣工基建支出项目概算（元）实际（元）

设备工具器具

其中:

非经营性项目转出投资

合计

-7-

表五

资金来源资金运用

项目金额（元）项目金额（元）一、基建拨款一、交付使用资产

预算拨款二、待核销基建支出二、项目资本三、非经营项目转出投资三、项目资本公积四、应收生产单位投资借款四、基建借款五、拨付所属投资借款五、上级拨入借款六、器材六、企业债券资金七、货币资金七、待冲基建支出八、预付及应收款八、应付款九、有价证券九、未交款十、固定资产

未交基建收入

未交包干节余十、上级拨入资金十一、留成收入

合计合计

-8-

表六:

基本建设项目交付使用资产明细表

单项工程建筑工程设备工具器具家具

2项目名称结构面积（m）价值（元）名称规格型号单位数量价值（元）设备安装费（元）

流动资产无形资产递延资产

名称价值（元）名称价值（元）名称价值（元）

交付单位盖章接收单位盖章

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附件二:

基本建设项目竣工财务决算报表填制说明

一、基本建设项目竣工财务决算审批表

1.表中“建设性质”按新建、扩建、改建、迁建和恢复建设项目等分类填列。

2.表中“主管部门”是指建设单位的主管部门。

3.有关意见的签署:

（1）所有项目均须先经开户银行签署意见。

（2）中央级小型项目由主管部门签署审批意见，财政监察专员办和地方财政部门不签署意见。

（3）中央级大、中型项目报所在地财政监察专员办签署意见后，再由主管部门签署意见报财政部审批。

（4）地方级项目由同级财政部门签署审批意见，主管部门和财政监察专员办不签署意见。

二、大、中型基本建设项目工程概况表

1.表中各有关项目的设计、概算、计划等指标，根据批准的设计文件和概算、计划等确定的数字填列。

2.表中所列新增生产能力、完成主要工程量、主要材料消耗等指标的实际数，根据建设单位统计资料和施工企业提供的有关成本核算资料填列。

3.表中“主要技术经济指标”根据概算和主管部门规定的内容分别概算数和实际数填列。

填列包括单位面积造价、单位生产能力投资、单位投资增加的生产能力、单位生产成本、投资回收年限等反映投资效果的综合指标。

4.表中基建支出是指建设项目从开工起至竣工止发生的全部基本建设支出，包括形成资产价值的交付使用，资产如固定资产、流动资产、无形资产、递延资产，以及不形成资产价值按规定应核销的非经营性项目的待核销基建支出和转出投资。

根据财政部门历年批准的“基建投资表”中有关数字填列。

5.表中“初步设计和概算批准日期”按最后批准日期填列。

6.表中收尾工程指全部工程项目验收后还遗留的少量尾工，这部分工程的实际成本，可根据具体情况进行估算，并作说明，完工以后不再编制竣工决算。

-10-

三、大、中型项目竣工决算财务决算表

1.表中“交付使用资产”、“预算拨款”、“自筹资金拨款”、“其他拨款”、“项目资本”、“基建投资借款”、“其他借款”等项目，填列自开工建设至竣工止的累计数，上述指标根据历年批复的年度基本建设财务决算和竣工年度的基本建设财务决算中资金平衡表相应项目的数字进行汇总填列。

2.表中其余各项目反映办理竣工验收时的结余数，根据竣工年度财务决算中资金平衡表的有关项目期末数填列。

3.资金占用总额应等于资金来源总额。

4.补充资料的“基建投资借款期末余额”反映竣工时尚未偿还的基建投资借款数，应根据竣工年度资金平衡表内的“基建投资借款”项目期末数填列;

“应收生产单位投资借款期末数”，应根据竣工年度资金平衡表内的“应收生产单位投资借款”项目的期末数填列;

“基建结余资金”反映竣工时的结余资金，应根据竣工财务决算表中有关项目计算填列。

5.基建结余资金的计算。

基建结余资金按以下公式计算:

基建结余资金=基建拨款+项目资本+项目资本公积+基建投资借款+企业债券资金+待冲基建支出-基本建设支出-应收生产单位投资借款

四、大、中型项目支付使用资产总表

1.表中各栏数字应根据“交付使用资产明细表”中相应项目的数字汇总填写。

2.表中第2栏、第6栏、第7栏和第8栏的合计数，应分别与竣工财务决算表交付使用的固定资产、流动资产、无形资产和递延资产的数字相符。

五、交付使用资产明细表

交付使用资产明细表，用来反映交付使用资产的详细内容，适用于大、中、小型建设项目。

编制时固定资产部分，要逐项盘点填列;

工具、器具和家具等低值易耗品，可分类填列。

六、小型基本建设项目竣工财务决算总表

小型基本建设项目竣工决算总表主要反映小型基本建设项目的全部工程和财务情况。

比照大，中型基本建设项目概况表指标和大、中型基本建设项目竣工财务决算表指标口径填列。

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财务竣工决算基础表填报单位项目名称及立项文号投资总额（万元）开工及竣工时间其中:

财政1、前期费用（合计）

征地

动迁

其它2、建安费用（合计）其中:

招标工程

中标单位

企业资质

中标金额

合同金额

送审金额

审定金额

其它

财政确认金额未招标工程

施工单位

其它审核需提供材料:

1、发改委立项文件

2、招标及决算资料:

招标文件、标书、招标办中标通知书、施工合同、决算审定书3、设计变更报告、核定单、现场签证

4、主要材料、设备合同及发票;

配合费

5、内部招标资料、标底、监理费用

6、竣工验收证明

7、竣工决算报表

经审核后需上报材料:

招标办中标通知书、决算审定书

其它需要说明的情况

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建设性建设项目法人（建设单位）质

主管部建设项目名称门

主管部门审批意见:

年月日财政部门审批意见:

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基本建设项目竣工财务决算总表

建设项目名建设地资金来源资金运用称址

项目金额（元）项目金额（元）初步设计概算批准文号一、基建拨款一、交付使用资产

计划实际设计实际其中:

预算拨款二、待核销基建支出

总投资占地固定资流动资固定资流动资（万二、项目资本三、非经营项目转出投资面积产金产金元）

三、项目资本公积四、应收生产单位投资

能力（效益）名称设计实际四、基建借款借款新增生

产能力五、上级拨入借款五、拨付所属投资借款

设计从年月开工至年月竣工六、企业债券资金六、器材建设起

止时间实际从年月开工至年月竣工七、待冲基建支出七、货币资金

项目概算（元）实际（元）八、应付款八、预付及应收款

建筑安装工程九、未交款九、有价证券

设备工具器具其中:

未交基建收入十、固定资产

待摊投资未交包干节余基

建其中:

建设单位管理费十、上级拨入资金支

其他投资十一、留成收入出

合计合计合计

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建设工程设备工具器具家具流动资产无形资产递延资产单项工程项

面积价值规格型价值设备安装价值价值价值目名称结构名称单位数量名称名称名称2（m）（元）号（元）费（元）（元）（元）（元）

交付单位:

接收单位:

盖章年月日盖章年月日

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__________________________

_______________________

___________________________

-16-

附件基本建设项目竣工财务决算报表

项目名称:

建设单位（签章）:

项目法人代表或项目单位负责人（签章）:

财务负责人（签章）:

制表人:

审核人:

项目单位报送时间:

集团公司收到时间:

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基本建设项目概况表

建竣决01表

建设项目（单项工程）建设地点项目概算实际备注名称

主要设计单位主要施工单位建筑安装工程

设备、工具、设计:

概算器具占地面积总投资

实际:

实际待摊投资基

能力（效益）其中:

建设单建设计实际名称位管理费支新增生产能力

出其他投资

待核销基建设计自年月日开工至年月日竣工支出建设起止时间非经营项目实际自年月日开工至年月日竣工转出投资

设计概算

批准文号合计

建设规模设备（台、套、吨）资金来源完成主要工程量投设计:

实际:

设计:

财政性资金资工程项目、内容已完成投资额尚需投资额完成时间投资借款到自筹资金位收尾工程项目资本

小计合计

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基本建设项目竣工决算表

建竣决02表单位:

资金来源金额资金占用金额一、基建拨款合计一、基本建设支出合计1、预算拨款1、交付使用资产2、基建基金拨款其中:

固定资产其中:

国债专项资金拨款流动资产3、专项建设基金拨款无形资产4、进口设备转帐拨款递延资产5、自筹资金拨款2、在建工程6、其他拨款

（1）建筑安装工程投资二、项目资本

（2）设备投资1、国家资本（3）待摊投资2、法人资本3、待核销基建支出3、个人资本4、非经营项目转出投资4、外商资本二、器材三、项目资本公积三、货币资金四、基建借款四、预付及应收款其中:

国债转贷五、有价证券五、企业债券资金六、固定资产六、预收及应付款固定资产原价七、上级拨入资金减:

累计折旧八、留成收入固定资产净值

固定资产清理

待处理固定资产损失

资金来源合计资金占用合计补充资料:

基建投资借款余额元

应收生产单位投资借款余额元

基建结余资金元

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基本建设项目竣工财务决算表

基建项目名称:

年月日金额单位:

元资金来源报审数资金占用报审数一、基建拨款一、基本建设支出

1（预算拨款1（交付使用资产

2.基建基金拨款2（在建工程其中:

国债专项资金拨款3（待核销基建支出

3.进口设备转帐拨款4（非经营项目转出投资

4.器材转帐拨款二、应收生产单位投资借款

5.煤代油专用基金拨款三、拨付所属投资借款

6.自筹资金拨款四、器材

7.其他拨款其中:

待处理器材损失二、项目资本五、货币资金

1.国家资本六、预付及应收款

2.法人资本七、有价证券

3.个人资本八、固定资产

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4（外商资本固定资产原价

三、项目资本公积减:

累计折旧四、基建借款固定资产净值

国债转贷固定资产清理

五、上级拨入投资借款待处理固定资产损失

六、企业债券基金

七、待冲基建支出

八、应付款

九、未交款

1.未交税金

2（未交基建收入

3（未交基建包干节余

4（其他未交款

十、上级拨入资金

十一、留成收入

合计合计财务人员:

复核人员:

日期:

建设单位意见（盖章）:

补充资料:

1.基建结余资金2.基建收入3.基建投资借款期末余额

国家预算拨款其中:

上交财政4.应收生产单位投资借款期末数

自筹资金拨款应留用

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