基本建设项目竣工财务决算报表Word格式.docx

1、年 月 日 专员办（审批）审核意见:年 月 日 主管部门或地方财政部门审批意见:年 月 日 - 3 - 表二:大、中型基本建设项目概况表 建设项目 建设地址 （单项工程）名称 主要设计单位 主要施工企业 占地面积 计划 实际 总投资 设 计 实 际 （万元） 固定资产 流动资金 固定资产 流动资金 新增生产能力 能力（效益）名称 设计 实际 建设起止时间 设计 从 年 月开工至 年 月竣工 实际 从 年 月开工至 年 月竣工 设计概算批准文号 完成主要工程量 建筑面积（平方米） 设备（台套吨） 设计 实际 设计 实际 收尾工程 工程内容 投资额 完成时间 项 目 概 算 实 际 主要指标 建筑

2、安装工程 设备 工具 器具 待摊投资 基建支出 其中:建设单位管理费 其他投资 待核销基建支出 非经营项目转出投资 合 计 名 称 单 位 概 算 实 际 钢材 吨 主要材料消耗 木材 立方米 水泥 吨 主要技术经济指标 - 4 - 表三:大、中型基本建设项目竣工财务决算表 单位:元 资金来源 金额 资金占用 金额 一、基建拨款 一、基本建设支出 ,（预算拨款 ,（交付使用资产 ,（基建基金拨款 ,（在建工程 ,（进口设备转账拨款 ,（待核销基建支出 ,（器材转账拨款 ,（非经营项目转出投资 ,（煤代油专用基金拨款 二、应收生产单位投资借款 ,（自筹资金拨款 三、拨付所属投资借款 ,（其他拨款

3、 四、器材 二、项目资本 其中:待处理器材损失 ,（国家资本 五、货币资金 ,（法人资本 六、预付及应收款 ,（个人资本 七、有价证券 三、项目资本公积 八、固定资产 四、基建借款 固定资产原价 五、上级拨款投资借款 减:累计折旧 六、企业债券资金 固定资产净值 七、待冲基建支出 固定资产清理 八、应付款 待处理固定资产损失 九、未交款 ,（未交税金 ,（未交基建收入 ,（未交基建包干节余 ,（其他未交款 十、上级拨入资金 十一、留成收入 合计 合计 补充资料:基建投资借款期末余额:应收生产单位投资借款期末数:基建结余资金:- 5 - 表四:大、中型建设项目交付使用资产总表 单项工程 总计 固

4、定资产 流动资产 无形资产 递延资产 项目名称 建安工程 设备 其他 合计 交付单位 盖 章 接收单位 盖 章 年 月 日 年 月 日 - 6 - 表五:小型基本建设项目竣工财务决算总表 建设项目名称 建设地址 初步设计概算批准文号 占地面积 计划 实际 总投资（万元） 计划 实际 建设起 计划 从 年 月开工至 年 月竣工 止时间 实际 从 年 月开工至 年 月竣工 基建支出 项目 概算（元） 实际（元） 设备工具器具 其中:非经营性项目转出投资 合计 - 7 - 表五 资金来源 资金运用 项目 金额（元） 项目 金额（元） 一、基建拨款 一、交付使用资产 预算拨款 二、待核销基建支出 二、

5、项目资本 三、非经营项目转出投资 三、项目资本公积 四、应收生产单位投资借款 四、基建借款 五、拨付所属投资借款 五、上级拨入借款 六、器材 六、企业债券资金 七、货币资金 七、待冲基建支出 八、预付及应收款 八、应付款 九、有价证券 九、未交款 十、固定资产 未交基建收入 未交包干节余 十、上级拨入资金 十一、留成收入 合计 合计 - 8 - 表六:基本建设项目交付使用资产明细表 单项工程 建筑工程 设备 工具 器具 家具 2项目名称 结构 面积（m） 价值（元） 名称 规格型号 单位 数量 价值（元） 设备安装费（元） 流动资产 无形资产 递延资产 名称 价值（元） 名称 价值（元） 名称

6、 价值（元） 交付单位 盖章 接收单位 盖章 - 9 - 附件二:基本建设项目竣工财务决算报表填制说明 一、基本建设项目竣工财务决算审批表 1.表中“建设性质”按新建、扩建、改建、迁建和恢复建设项目等分类填列。2.表中“主管部门”是指建设单位的主管部门。3.有关意见的签署:（1）所有项目均须先经开户银行签署意见。（2）中央级小型项目由主管部门签署审批意见，财政监察专员办和地方财政部门不签署意见。（3）中央级大、中型项目报所在地财政监察专员办签署意见后，再由主管部门签署意见报财政部审批。（4）地方级项目由同级财政部门签署审批意见，主管部门和财政监察专员办不签署意见。二、大、中型基本建设项目工程概

7、况表 1.表中各有关项目的设计、概算、计划等指标，根据批准的设计文件和概算、计划等确定的数字填列。2.表中所列新增生产能力、完成主要工程量、主要材料消耗等指标的实际数，根据建设单位统计资料和施工企业提供的有关成本核算资料填列。3.表中“主要技术经济指标”根据概算和主管部门规定的内容分别概算数和实际数填列。填列包括单位面积造价、单位生产能力投资、单位投资增加的生产能力、单位生产成本、投资回收年限等反映投资效果的综合指标。4.表中基建支出是指建设项目从开工起至竣工止发生的全部基本建设支出，包括形成资产价值的交付使用，资产如固定资产、流动资产、无形资产、递延资产，以及不形成资产价值按规定应核销的非经

8、营性项目的待核销基建支出和转出投资。根据财政部门历年批准的“基建投资表”中有关数字填列。5.表中“初步设计和概算批准日期”按最后批准日期填列。6.表中收尾工程指全部工程项目验收后还遗留的少量尾工，这部分工程的实际成本，可根据具体情况进行估算，并作说明，完工以后不再编制竣工决算。- 10 - 三、大、中型项目竣工决算财务决算表 1.表中“交付使用资产”、“预算拨款”、“自筹资金拨款”、“其他拨款”、“项目资本”、“基建投资借款”、“其他借款”等项目，填列自开工建设至竣工止的累计数，上述指标根据历年批复的年度基本建设财务决算和竣工年度的基本建设财务决算中资金平衡表相应项目的数字进行汇总填列。2.表

9、中其余各项目反映办理竣工验收时的结余数，根据竣工年度财务决算中资金平衡表的有关项目期末数填列。3.资金占用总额应等于资金来源总额。4.补充资料的“基建投资借款期末余额”反映竣工时尚未偿还的基建投资借款数，应根据竣工年度资金平衡表内的“基建投资借款”项目期末数填列;“应收生产单位投资借款期末数”，应根据竣工年度资金平衡表内的“应收生产单位投资借款”项目的期末数填列;“基建结余资金”反映竣工时的结余资金，应根据竣工财务决算表中有关项目计算填列。5.基建结余资金的计算。基建结余资金按以下公式计算:基建结余资金=基建拨款+项目资本+项目资本公积+基建投资借款+企业债券资金+待冲基建支出-基本建设支出-

10、应收生产单位投资借款 四、大、中型项目支付使用资产总表 1. 表中各栏数字应根据“交付使用资产明细表”中相应项目的数字汇总填写。2. 表中第2栏、第6栏、第7栏和第8栏的合计数，应分别与竣工财务决算表交付使用的固定资产、流动资产、无形资产和递延资产的数字相符。五、交付使用资产明细表 交付使用资产明细表，用来反映交付使用资产的详细内容，适用于大、中、小型建设项目。编制时固定资产部分，要逐项盘点填列;工具、器具和家具等低值易耗品，可分类填列。六、小型基本建设项目竣工财务决算总表 小型基本建设项目竣工决算总表主要反映小型基本建设项目的全部工程和财务情况。比照大，中型基本建设项目概况表指标和大、中型基

11、本建设项目竣工财务决算表指标口径填列。- 11 - 财务竣工决算基础表 填报单位 项目名称及立项文号 投资总额（万元） 开工及竣工时间 其中:财政 1、前期费用（合计） 征地 动迁 其它 2、建安费用（合计） 其中:招标工程 中标单位 企业资质 中标金额 合同金额 送审金额 审定金额 其它 财政确认金额 未招标工程 施工单位 其它 审核需提供材料:1、发改委立项文件 2、招标及决算资料:招标文件、标书、招标办中标通知书、施工合同、决算审定书 3、设计变更报告、核定单、现场签证 4、主要材料、设备合同及发票;配合费 5、内部招标资料、标底、监理费用 6、竣工验收证明 7、竣工决算报表 经审核后需

12、上报材料:招标办中标通知书、决算审定书 其它需要说明的情况 - 12 - 建设性建设项目法人（建设单位） 质 主管部建设项目名称 门 主管部门审批意见:年 月 日 财政部门审批意见:- 13 - 基本建设项目竣工财务决算总表 建设项目名建设地 资金来源 资金运用 称 址 项 目 金额（元） 项 目 金额（元） 初步设计概 算批准文号 一、基建拨款 一、交付使用资产 计划 实际 设计 实际 其中:预算拨款 二、待核销基建支出 总投资占 地 固定资流动资固定资流动资（万二、项目资本 三、非经营项目转出投资 面 积 产 金 产 金 元） 三、项目资本公积 四、应收生产单位投资 能力（效益）名称 设计

13、 实 际 四、基建借款 借款 新 增 生 产 能 力 五、上级拨入借款 五、拨付所属投资借款 设计 从 年 月开工至 年 月竣工 六、企业债券资金 六、器材 建 设 起 止 时 间 实际 从 年 月开工至 年 月竣工 七、待冲基建支出 七、货币资金 项 目 概算（元） 实际（元） 八、应付款 八、预付及应收款 建筑安装工程 九、未交款 九、有价证券 设备 工具 器具 其中:未交基建收入 十、固定资产 待摊投资 未交包干节余 基 建 其中:建设单位管理费 十、上级拨入资金 支 其他投资 十一、留成收入 出 合计 合 计 合 计 - 14 - 建设工程 设备 工具 器具 家具 流动资产 无形资产

14、递延资产 单项工程项面积价值规格型价值设备安装价值价值价值目名称 结构 名称 单位 数量 名称 名称 名称 2（m） （元） 号 （元） 费（元） （元） （元） （元） 交付单位: 接收单位:盖 章 年 月 日 盖 章 年 月 日 - 15 - _ _ _ - 16 - 附件 基本建设项目竣工财务决算报表 项目名称:建设单位（签章）:项目法人代表或项目单位负责人（签章）:财务负责人（签章）:制表人: 审核人:项目单位报送时间: 集团公司收到时间:- 17 - 基本建设项目概况表 建竣决01表 建设项目（单项工程） 建设地点 项目 概算 实际 备注 名称 主要设计单位 主要施工单位 建筑安装工

15、程 设备、工具、设计: 概算 器具 占地面积 总投资 实际: 实际 待摊投资 基 能力（效益） 其中:建设单建 设计 实际 名称 位管理费 支 新增生产能力 出 其他投资 待核销基建 设计自 年 月 日开工 至 年 月 日竣工 支出 建设起止时间 非经营项目 实际自 年 月 日开工至 年 月 日竣工 转出投资 设计概算 批准文号 合计 建设规模 设备（台、套、吨） 资金来源 完成主要工程量 投 设计: 实际: 设计: 财政性资金 资 工程项目、内容 已完成投资额 尚需投资额 完成时间 投资借款 到 自筹资金 位 收尾工程 项目资本 小计 合计 - 18 - 基本建设项目竣工决算表 建竣决02表

16、 单位:资金来源 金额 资金占用 金额 一、基建拨款合计 一、基本建设支出合计 1、预算拨款 1、交付使用资产 2、基建基金拨款 其中:固定资产 其中:国债专项资金拨款 流动资产 3、专项建设基金拨款 无形资产 4、进口设备转帐拨款 递延资产 5、自筹资金拨款 2、在建工程 6、其他拨款 （1）建筑安装工程投资 二、项目资本 （2）设备投资 1、国家资本 （3）待摊投资 2、法人资本 3、待核销基建支出 3、个人资本 4、非经营项目转出投资 4、外商资本 二、器材 三、项目资本公积 三、货币资金 四、基建借款 四、预付及应收款 其中:国债转贷 五、有价证券 五、企业债券资金 六、固定资产 六、

17、预收及应付款 固定资产原价 七、上级拨入资金 减:累计折旧 八、留成收入 固定资产净值 固定资产清理 待处理固定资产损失 资金来源合计 资金占用合计 补充资料: 基建投资借款余额 元 应收生产单位投资借款余额 元 基建结余资金 元 - 19 - 基本建设项目竣工财务决算表 基建项目名称: 年 月 日 金额单位:元 资 金 来 源 报审数 资 金 占 用 报审数 一、基建拨款 一、基本建设支出 1（预算拨款 1（交付使用资产 2. 基建基金拨款 2（在建工程 其中:国债专项资金拨款 3（待核销基建支出 3. 进口设备转帐拨款 4（ 非经营项目转出投资 4. 器材转帐拨款 二、应收生产单位投资借款

18、 5. 煤代油专用基金拨款 三、拨付所属投资借款 6. 自筹资金拨款 四、器材 7. 其他拨款 其中:待处理器材损失 二、项目资本 五、 货币资金 1. 国家资本 六、预付及应收款 2. 法人资本 七、有价证券 3. 个人资本 八、固定资产 - 20 - 4（外商资本 固定资产原价 三、项目资本公积 减:累计折旧 四、基建借款 固定资产净值 国债转贷 固定资产清理 五、上级拨入投资借款 待处理固定资产损失 六、企业债券基金 七、待冲基建支出 八、应付款 九、未交款 1.未交税金 2（未交基建收入 3（未交基建包干节余 4（其他未交款 十、上级拨入资金 十一、留成收入 合 计 合 计 财务人员: 复核人员: 日期: 建设单位意见（盖章）: 补充资料:1.基建结余资金 2.基建收入 3.基建投资借款期末余额 国家预算拨款 其中:上交财政 4.应收生产单位投资借款期末数 自筹资金拨款 应留用 - 21 -