会计科目创建流程实用范本.docx

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会计科目创建流程实用范本

第一章-FI01_会计科目创建流程

1.流程说明

震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。

SAP系统中会计科目之创建，仅限于集团总部科目维护人统一作业。

会计科目之创建，包含分别在COA及公司代码新增的两个层面。

本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等岗位。

公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目/初级成本要素维护申请表”，公司本部总帐会计根据“会计科目/初级成本要素维护申请表”确认在公司代码层是否有相应的主数据，如果有则根据需要维护会计科目主数据；如果在公司代码层没有主数据，则将“会计科目/初级成本要素维护申请表”交集团总部会计，确认在会计科目表层是否有相应的主数据，如果有则创建公司代码层的主数据，如果没有则创建会计科目表层的主数据。

对于损益类科目，根据需要确定是否需要创建初级成本要素。

相关附件：

会计科目/初级成本要素维护申请表

2.流程图

3.系统操作

3.1.操作范例

1）在会计科目表层新建会计科目：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

2）在公司代码层新建会计科目：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

3）创建初级成本要素：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

3.2.系统菜单及交易代码

1）在会计科目表层新建会计科目：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：

会计®财务会计®总分类帐®主记录®在会计科目表中

交易代码：

FSP0

2）在公司代码层新建会计科目：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：

会计®财务会计®总分类帐®主记录®在公司代码中

交易代码：

FSS0

3）创建初级成本要素：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：

会计®控制®成本要素会计®主数据®成本要素®单个处理®创建初级成本

交易代码：

KA01

3.3.系统屏幕及栏位解释

栏位名称

栏位说明

资料范例

总帐科目

系统记录会计资料之分类。

4201010110：

制造-用人费用-薪资

会计科目表

记录资产价值和价值流的分类系统

ACN1：

震旦中国集团共用会计科目表

按<创建>键进入下一个画面。

栏位名称

栏位说明

资料范例

帐户组

总帐科目的分类，用于控制总帐科目输入时的屏幕显示格式和总帐科目的编号范围

ERG：

利润表科目

损益科目表

确定总帐科目之性质是否为损益类科目

损益科目表：

制造费用科目为损益类科目

短文本

科目的简短描述

制造-用人费用-薪资

总帐科目注释

科目的详细描述

制造费用-用人费用-薪资-薪资

选择<关键字/翻译>进入下一画面

栏位名称

栏位说明

资料范例

语言代码

用于显示总帐科目的不同语言版本的代码

ZH：

中文

短文本

某种语言代码下的科目短描述

制造-用人费用-薪资

总帐科目注释

某种语言代码下的总帐科目注释

制造-用人费用-薪资

2）在公司代码层新建会计科目：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：

会计®财务会计®总分类帐®主记录®在公司代码中

交易代码：

FSS0

栏位名称

栏位说明

资料范例

总帐科目

系统记录会计资料之分类。

4201010110：

制造-用人费用-薪资

公司代码

为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”

F001：

震旦总部

按<创建>进入下一画面

栏位名称

栏位说明

资料范例

科目货币

如果科目币别是公司代码的记帐本位币，则本科目可以接受任何币别的过帐；如果科目币别不同于公司代码的记帐本位币，则本科目只接受设定的科目币别。

RMB：

人民币为会计科目的记帐币别

仅限以本位币记的余额

本科目只接受该科目货币的交易数据过帐

税务类型

对于涉及增值税的总帐科目需要设定增值税的税率

J0：

税率为0的进项税

未清项目管理

定义是否对未结清的项目进行管理。

选择此选项，系统对结清/未结清的项目采用不同的标志分别列示

显示行项目

定义是否显示总帐科目的每一笔交易

√

排序码

定义凭证中项目的排列顺序

001：

按照过帐日期排序

按<创建/银行/利息>进入下一画面

栏位名称

栏位说明

资料范例

字段状态组

定义涉及此总帐科目的凭证输入时的屏幕格式

004：

成本科目

只能自动记帐

定义此总帐科目是否可以手工过帐。

选择此选项则不接受手工过帐

3）创建初级成本要素：

4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：

会计®控制®成本要素会计®主数据®成本要素®单个处理®创建初级成本

交易代码：

KA01

参照UM_CO01_COELE建立。

寄语

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