最详细的明细科目汇总表新会计准则Word文档格式.docx
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130501
委托贷款-一年内到期
委托贷款-一年内到期-本金
委托贷款-一年内到期-利息
130502
委托贷款-超过一年到期
委托贷款-超过一年到期-本金
委托贷款-超过一年到期-利息
1306
委托贷款减值准备
130601
委托贷款减值准备-一年内到期损失准备
130602
委托贷款减值准备-超过一年到期损失准备
1321
代理业务资产
1401
材料采购
1402
在途物资
1403
原材料
1404
材料成本差异
140401
材料成本差异-原材料
140402
材料成本差异-外购半成品
140403
材料成本差异-自制半成品
140404
材料成本差异-周转材料
140405
材料成本差异-委托加工物资
1405
库存商品
140501
库存商品-产成品
140502
库存商品-外购商品
1406
发出商品
1408
委托加工物资
1409
自制半成品
1410
外购半成品
1411
周转材料
141101
周转材料-包装物
141102
周转材料-低值易耗品
1412
委托代销商品
1413
产品成本差异
141301
产品成本差异-库存商品
产品成本差异-库存商品-产成品
产品成本差异-库存商品-外购商品
141302
产品成本差异-发出商品
141303
产品成本差异-委托代销商品
1471
存货跌价准备
147101
存货跌价准备-原材料
147102
存货跌价准备-外购半成品
147103
存货跌价准备-自制半成品
147104
存货跌价准备-周转材料
147105
存货跌价准备-委托加工物资
147106
存货跌价准备-生产成本
147107
存货跌价准备-发出商品
147108
存货跌价准备-委托代销商品
147109
存货跌价准备-库存商品
存货跌价准备-库存商品-产成品
存货跌价准备-库存商品-外购商品
1472
待摊费用
1473
结算往来
1501
持有至到期投资
150101
持有至到期投资-一年内到期
150102
持有至到期投资-超过一年到期
1502
持有至到期投资减值准备
150201
持有至到期投资减值准备-一年内到期
150202
持有至到期投资减值准备-超过一年到期
1503
可供出售金融资产
150301
可供出售金融资产-债券
150302
可供出售金融资产-权益工具
150399
可供出售金融资产-其他
1511
长期股权投资
1512
长期股权投资减值准备
1521
投资性房地产
152101
投资性房地产-建筑物
152102
投资性房地产-土地使用权
1522
投资性房地产累计折旧或摊销
152201
投资性房地产累计折旧或摊销-建筑物
152202
投资性房地产累计折旧或摊销-土地使用权
1523
投资性房地产减值准备
152301
投资性房地产减值准备-建筑物
152302
投资性房地产减值准备-土地使用权
1531
长期应收款
1532
未实现融资收益
1601
固定资产
1602
累计折旧
1603
固定资产减值准备
1604
在建工程
160401
在建工程-基建工程支出
在建工程-基建工程支出-自营工程
在建工程-基建工程支出-出包工程
160402
在建工程-技改工程支出
在建工程-技改工程支出-自营工程
在建工程-技改工程支出-出包工程
160403
在建工程-更改工程支出
在建工程-更改工程支出-自营工程
在建工程-更改工程支出-出包工程
160404
在建工程-生活辅助工程
在建工程-生活辅助工程-自营工程
在建工程-生活辅助工程-出包工程
1605
工程物资
1606
固定资产清理
1607
在建工程减值准备
1608
工程物资减值准备
1701
无形资产
170101
无形资产-土地使用权
170102
无形资产-专利权
170103
无形资产-商标权
170104
无形资产-非专利技术
170199
无形资产-其他
1702
累计摊销
170201
累计摊销-土地使用权
170202
累计摊销-专利权
170203
累计摊销-商标权
170204
累计摊销-非专利技术
170299
累计摊销-其他
1703
无形资产减值准备
170301
无形资产减值准备-土地使用权
170302
无形资产减值准备-专利权
170303
无形资产减值准备-商标权
170304
无形资产减值准备-非专利技术
170399
无形资产减值准备-其他
1711
商誉
1712
商誉减值准备
1801
长期待摊费用
180101
长期待摊费用-经营租入固定资产改良支出
180199
长期待摊费用-其它
1811
递延所得税资产
1901
待处理财产损溢
190101
待处理财产损溢-流动资产
190102
待处理财产损溢-非流动资产
2001
短期借款
2002
存入保证金
2003
拆入资金
2011
吸收存款
2012
同业存放
2021
贴现负债
2101
交易性金融负债
210101
交易性金融负债-发行的交易性债券
210102
交易性金融负债-指定为公允价值计量
210103
交易性金融负债-衍生金融负债
210199
交易性金融负债-其他
2111
卖出回购金融资产款
2201
应付票据
2202
应付账款
2203
预收账款
2206
厂内贷款
2207
公司基金
2211
应付职工薪酬
221101
应付职工薪酬-工资
221102
应付职工薪酬-效益工资
221103
应付职工薪酬-职工福利费
应付职工薪酬-职工福利费-收入
01
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数
0101
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-生产成本
0102
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-制造费用
0103
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-管理费用
0104
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-营业费用
0105
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-在建工程
0106
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-营业外支出
0107
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-其他业务支出
0108
应付职工薪酬-职工福利费-收入-提取数-研发资本化支出
06
应付职工薪酬-职工福利费-收入-其他收入
07
应付职工薪酬-职工福利费-收入-年终调整
应付职工薪酬-职工福利费-支出
应付职工薪酬-职工福利费-支出-丧葬补助费
02
应付职工薪酬-职工福利费-支出-抚恤费
03
应付职工薪酬-职工福利费-支出-交通费补贴
04
应付职工薪酬-职工福利费-支出-独生子女费
05
应付职工薪酬-职工福利费-支出-工作餐补贴
应付职工薪酬-职工福利费-支出-困难补助
应付职工薪酬-职工福利费-支出-探亲路宿费
08
应付职工薪酬-职工福利费-支出-未参加医保职工的医药费
09
应付职工薪酬-职工福利费-支出-离退人员的医疗费
10
应付职工薪酬-职工福利费-支出-离退人员统筹项目外费用
11
应付职工薪酬-职工福利费-支出-节日慰问费
12
应付职工薪酬-职工福利费-支出-托儿费
13
应付职工薪酬-职工福利费-支出-生日补助
14
应付职工薪酬-职工福利费-支出-疗养费
15
应付职工薪酬-职工福利费-支出-单身职工补助
16
应付职工薪酬-职工福利费-支出-计划生育费用
17
应付职工薪酬-职工福利费-支出-女职工生育费
18
应付职工薪酬-职工福利费-支出-体检费用
19
应付职工薪酬-职工福利费-支出-工伤伙食补助费、交通、宿费
20
应付职工薪酬-职工福利费-支出-探视病伤职工支出
99
应付职工薪酬-职工福利费-支出-其他
应付职工薪酬-职工福利费-年末结转
221104
应付职工薪酬-基本养老保险
221105
应付职工薪酬-补充养老保险
221106
应付职工薪酬-基本医疗保险
221107
应付职工薪酬-补充医疗保险
221108
应付职工薪酬-失业保险
221109
应付职工薪酬-工伤保险
221110
应付职工薪酬-生育保险
221111
应付职工薪酬-工会经费
应付职工薪酬-工会经费-应付上解经费
应付职工薪酬-工会经费-代管经费
应付职工薪酬-工会经费-经费结余
应付职工薪酬-工会经费-会费收入
应付职工薪酬-工会经费-拨交经费收入
应付职工薪酬-工会经费-事业收入
应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入
应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-经营费
应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-回拨补
应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-专项补助
应付职工薪酬-工会经费-上级补助收入-其他补助
应付职工薪酬-工会经费-政府或行政补助收入
应付职工薪酬-工会经费-投资收益
应付职工薪酬-工会经费-其他收入
应付职工薪酬-工会经费-会员活动费
应付职工薪酬-工会经费-职工活动费
应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-职工教育费
应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-文体活动费
应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-宣传活动费
应付职工薪酬-工会经费-职工活动费-其他活动费
应付职工薪酬-工会经费-事业支出
应付职工薪酬-工会经费-工会业务费
应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-培训费
应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-会议费
应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-专项业务费
应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-外事费
应付职工薪酬-工会经费-工会业务费-其他业务费
应付职工薪酬-工会经费-工会行政费
应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-公务费
应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-修缮费
应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-购置费
应付职工薪酬-工会经费-工会行政费-其他费
应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出
应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-经常费补助
应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-回拨补助
应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-专项补助
应付职工薪酬-工会经费-补助下级支出-其他补助
应付职工薪酬-工会经费-其他支出
应付职工薪酬-工会经费-上解经费支出
221112
应付职工薪酬-职工教育经费
221113
应付职工薪酬-非货币性福利
221114
应付职工薪酬-辞退福利
221115
应付职工薪酬-内退补偿
221116
应付职工薪酬-商业保险
221117
应付职工薪酬-住房公积金
221118
应付职工薪酬-劳动保护费
221119
应付职工薪酬-劳务用工费用
221199
应付职工薪酬-其他
应付职工薪酬-其他-冬季取暖补贴
应付职工薪酬-其他-按月发放的住房补贴
应付职工薪酬-其他-一次性住房补贴
应付职工薪酬-其他-新录用职工安置费
应付职工薪酬-其他-现金结算股份支付
应付职工薪酬-其他-技术奖励或分成
应付职工薪酬-其他-其他
2221
应交税费
222101
应交税费-应交增值税
应交税费-应交增值税-进项税额
应交税费-应交增值税-已交税金
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
应交税费-应交增值税-减免税款
应交税费-应交增值税-销项税额
应交税费-应交增值税-出口退税
应交税费-应交增值税-进项税额转出
应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额
应交税费-应交增值税-转出多交增值税
应交税费-应交增值税-新增增值税额抵扣固定资产进项税额
应交税费-应交增值税-未抵扣税调整
222102
应交税费-应交营业税
222103
应交税费-应交消费税
222104
应交税费-应交资源税
222105
应交税费-应交所得税
222106
应交税费-应交土地增值税
222107
应交税费-应交城市维护建设税
222108
应交税费-应交房产税
222109
应交税费-应交土地使用税
222110
应交税费-应交车船使用税
222111
应交税费-应交个人所得税
222112
应交税费-应交印花税
222113
应交税费-关税
222114
应交税费-增值税检查调整
222115
应交税费-未交增值税
222116
应交税费-应抵扣固定资产增值税
应交税费-应抵扣固定资产增值税-固定资产进项税额
应交税费-应抵扣固定资产增值税-固定资产进项税额转出
应交税费-应抵扣固定资产增值税-已抵扣固定资产进项税额
222117
应交税费-教育费附加
222199
应交税费-其他
2231
应付利息
2232
应付股利
2241
其他应付款
2311
代理买卖证券款
2314
代理业务负债
2401
递延收益
2402
预提费用
2501
长期借款
250101
长期借款-一年内到期
250102
长期借款-超过一年到期
2502
应付债券
250201
应付债券-一年内到期
250202
应付债券-超过一年到期
2701
长期应付款
270101
长期应付款-一年内到期
270102
长期应付款-超过一年到期
2702
未确认融资费用
2711
专项应付款
2801
预计负债
2901
递延所得税负债
3002
货币兑换
3101
衍生工具
3201
套期工具
3202
被套期项目
4001
实收资本
400101
实收资本-国家资本
400102
实收资本-国有法人资本
400103
实收资本-其他法人资本
400104
实收资本-外商资本
400105
实收资本-集体资本
400106
实收资本-个人资本
4002
资本公积
400201
资本公积-资本溢价
资本公积-资本溢价-投资者投入
资本公积-资本溢价-股份支付
资本公积-资本溢价-其他
400202
资本公积-其他资本公积
资本公积-其他资本公积-可供出售金融资产公允价值变动
资本公积-其他资本公积-现金流量套期工具公允价值变动
资本公积-其他资本公积-投资性房地产转换差额
资本公积-其他资本公积-股份支付
资本公积-其他资本公积-权益法股权投资准备
资本公积-其他资本公积-持有至到期投资分类为可供出售
资本公积-其他资本公积-递延所得税影响
资本公积-其他资本公积-原制度转入
4003
公司拨入资金
4101
盈余公积
410101
盈余公积-法定盈余公积
410102
盈余公积-任意盈余公积
410103
盈余公积-储备基金
410104
盈余公积-发展基金
4102
一般风险准备
4103
本年利润
4104
利润分配
410401
利润分配-提取法定盈余公积
410402
利润分配-提取任意盈余公积
410403
利润分配-提取储备基金
410404
利润分配-提取发展基金
410405
利润分配-提取职工奖励及福利基金
410406
利润分配-提取一般风险准备
410407
利润分配-应付现金股利
410408
利润分配-转作股本股利
410409
利润分配-盈余公积补亏
410410
利润分配-一般风险准备补亏
410499
利润分配-未分配利润
4201
库存股
5001
生产成本
5002
废品损失
5101
制造费用
510101
制造费用-工装消耗及修理
制造费用-工装消耗及修理-工装消耗
制造费用-工装消耗及修理-修理费
510102
制造费用-运输费
制造费用-运输费-油料费
制造费用-运输费-养路费
制造费用-运输费-运费
制造费用-运输费-其它
510103
制造费用-动能及厂房取暖费
510104
制造费用-低值易耗品
制造费用-低值易耗品-工位器具
制造费用-低值易耗品-仪器仪表
制造费用-低值易耗品-工具消耗
制造费用-低值易耗品-模具消耗
制造费用-低值易耗品-修理费
制造费用-低值易耗品-其它
510105
制造费用-租赁费
510106
制造费用-差旅费
510107
制造费用-办公费
制造费用-办公费-印刷费
制造费用-办公费-办公用品
制造费用-办公费-书报杂志费
制造费用-办公费-邮电费
510108
制造费用-其它劳务费
510109
制造费用-车间宣传费
510110
制造费用-折旧费
510111
制造费用-保险费
510112
制造费用-职工薪酬
制造费用-职工薪酬-工资
制造费用-职工薪酬-住房提租补贴
制造费用-职工薪酬-职工福利费
制造费用-职工薪酬-社会保险费
制造费用-职工薪酬-住房公积金
制造费用-职工薪酬-工会经费
制造费用-职工薪酬-职工教育经费
制造费用-职工薪酬-非货币性福利
制造费用-职工薪酬-回民补贴
制造费用-职工薪酬-劳动保护费
制造费用-职工薪酬-劳务用工费
制造费用-职工薪酬-冬季取暖补助
制造费用-职工薪酬-其他
510199
制造费用-其他
5201
劳务成本
5301
研发支出
530101
研发支出-费用化
研发支出-费用化-消耗的材料
研发支出-费用化-燃料和动力费用
研发支出-费用化-职工薪酬
研发支出-费用化-职工薪酬-工资
研发支出-费用化-职工薪酬-住房提租补贴
研发支出-费用化-职工薪酬-职工福利费
研发支出-费用化-职工薪酬-社会保险费
研发支出-费用化-职工薪酬-住房公积金
研发支出-费用化-职工薪酬-工会经费
研发支出-费用化-职工薪酬-职工教育经费
研发支出-费用化-职工薪酬-非货币性福利
研发支出-费用化-职工薪酬-劳动保护费
研发支出-费用化-职工薪酬-劳务用工费
研发支出-费用化-职工薪酬-冬季取暖补助
研发支出-费用化-职工薪酬-其他
研发支出-费用化-研发资产折旧
研发支出-费用化-研发资产租赁费
研发支出-费用化-研发资产维护
研发支出-费用化-研发无形资产摊销
研发支出-费用化-中间试验费用
研发支出-费用化-产品试制费
研发支出-费用化-设备调试费
研发支出-费用化-试制品检验费
研发支出-费用化-样品购置费
研发支出-费用化-一般测试设备购置费
研发支出-费用化-评审验收费
研发支出-费用化-知识产权注册费
研发支出-费用化-委托、合作研发支出
研发支出-费用化-其他直接支出
研发支出-费用化-其他直接支出-技术图书资料费用
研发支出-费用化-其他直接支出-会议费
研发支出-费用化-其他直接支出-差旅费用
研发支出-费用化-其他直接支出-办公费
研发支出-费用化-其他直接支出-专家咨询费
研发支出-费用化-其他直接支出-其他
530102
研发支出-资本化
研发支出-资本化-消耗的材料
研发支出-资本化-燃料和动力费用
研发支出-资本化-职工薪酬
研发支出-资本化-职工薪酬-工资
研发支出-资本化-职工薪酬-住房提租补贴
研发支出-资本化-职工薪酬-职工福利费
研发支出-资本化-职工薪酬-社会保险费
研发支出-资本化-职工薪酬-住房公积金
研发支出-资本化-职工薪酬-工会经费
研发支出-资本化-职工薪酬-职工教育经费
研发支出-资本化-职工薪酬-非货币性福利
研发支出-资本化-职工薪酬-劳动保护费
研发支出-资本化-职工薪酬-劳务用工费
研发支出-资本化-职工薪酬-冬季取暖补助
研发支出-资本化-职工薪酬-其他
研发支出-资本化-研发资产折旧
研发支出-资本化-研发资产租赁费
研发支出-资本化-研发资产维护
研发支出-资本化-研发无形资产摊销
研发支出-资本化-中间试验费用
研发支出-资本化-产品试制费
研发支出-资本化-设备调试费
研发支出-资本化-试制品检验费
研发支出-资本化-样品购置费
研发支出-资本化-一般测试设备购置费
研发支出-资本化-评审验收费
研发支出-资本化-知识产权注册费
研发支出-资本化-委托、合作研发支出
研发支出-资本化-其他直接支出
研发支出-资本化-其他直接支出-技术图书资料费用