财务管理报告项目财务分析报告Word下载.docx
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50%
罗浮山宝田国际度假会议酒店
500
312
55%
本酒店的平均房价的预测充分考虑到本项目的实际情况和当地的市场情况，可以看到本酒店的平均房价低于洲际，喜来登等国际品牌，但要明显高于嘉宝田，汤泉等当地地产商所开发的酒店。
我们的定位就是品质要明显高于当地品牌，但是价格相对于国际品牌有一定的优势。
为了预测本酒店在经营期间的平均房价，我们假设本酒店将在运营三年后进入稳定经营年份。
这是因为，酒店通常需要在开业头几年提供折扣以吸引客源。
因此，为了计算本酒店在开业年份的平均房价，我们以稳定年份的平均房价为基础，在开业头一、两年应用了一定的房价折扣。
此外，应注意，我们所预测的平均房价当中已包括15%的服务费收入，或是相当于会议团队报价中的净价。
如下表所示
第一年
1000
第二年
1100
660
第三年
1200
840
第四年
1300
1040
第五年
1400
1190
250
1100
1200
365
60%
70%
80%
85%
4,563
6,023
7,665
9,490
10,859
6,388
9,308
92%
4,198
5,541
7,052
8,731
9,990
5,877
8,563
1.3餐饮收入预测
基础数据说明：
餐饮部分共分四个区域，为迎合当地市场建议开设日本餐厅。
各功能区域第一年基本数据假设如下表所示，参考同级别酒店经营状况而设定。
受物价指数等影响，人均消费变动以8%计算。
重装修对于上座率和人均消费的影响也已经考虑在内。
（餐饮区域各个部分的规模假设参考当地同类别酒店的设置以及对市场需求的合理预测），各个餐饮区域的营业变动成本率的测算取值如下表所示。
餐饮收入包括来自所有餐饮场所、大堂吧、送餐服务和宴会经营的收入。
300
240
400
480
280
200
100
全日餐厅（200餐位）
早餐人均消费
元
早餐上座率
午餐人均消费
150
午餐上座率
30%
晚餐人均消费
晚餐上座率
营业变动成本率
45%
日本餐厅（60餐位）每人消费
上座率
大堂吧（60餐位）
80
25%
中餐（250餐位）
午餐每人消费
晚餐每人消费
人均消费
108
117
126
145
157
170
184
199
217
总人数
125
150
175
200
213
总天数
上座率
63%
总收入
228
373
486
598
337
466
807
928
1,003
1,094
162
189
217
250
270
292
315
340
43%
20%
329
509
575
621
317
821
887
959
1,035
1,117
216
233
252
290
313
338
394
426
58%
730
915
1021
1104
635
1371
1480
1599
1726
1866
收入小计
1,287
1,796
2,081
2,322
1,289
2,658
3,174
3,486
3,764
4,077
毛利率
毛利润
708
988
1,145
1,277
709
1,462
1,746
1,917
2,070
2,242
每人消费
324
350
378
408
441
476
514
555
599
60
296
319
383
414
447
483
521
563
608
656
177
192
230
248
268
290
313
338
365
394
80
86
93
100
108
117
126
136
147
159
60
33%
35%
53
62
71
77
83
90
97
104
113
122
107
114
122
131
140
161
172
88
101
112
120
129
138
148
170
181
140
163
184
197
212
244
263
282
303
75%
105
171
183
227
216
233
252
272
426
餐位数
913
1,084
1,276
1,380
1,489
714
1,851
1,998
2,157
2,332
469
507
548
592
639
1369
1626
2076
2242
2420
1070
3007
3250
3511
3790
2,281
2,710
3,352
3,622
3,909
1,784
4,858
5,249
5,668
6,122
1,483
1,762
2,179
2,354
2,541
1,160
3,157
3,412
3,684
3,980
餐饮总收入
4,004
4,988
6,000
6,555
5,857
5,152
8,797
9,560
10,322
11,158
餐饮总毛利润
2,473
3,063
3,691
4,027
3,677
3,082
5,399
5,864
6,331
6,843
1.4会议收入预测
会议区域建议共有6个会议室，共可容纳1200人左右。
受物价指数等影响，人均消费和会议室收费变动以8%计算。
重装修对于会议室使用率的影响已经考虑在内。
会议部分营业变动成本率以15%和20%计算。
多功能厅实际收费暂定为15000半天，这是因为市场上的会议报价多数在实际经营中会有一定降幅。
25000
15%
850
1800
50000
1500
45000
10000
间数
1
会议收费
15,000
16,200
17,496
18,896
20,408
22,041
23,804
25,708
27,765
29,986
会议使用率
22%
5%
收入
82
118
152
37
191
206
223
241
66
95
121
30
142
153
165
178
193
人数
600
晚餐收费
268
287
307
328
351
376
402
430
460
晚餐使用率
13%
18%
6%
949
1,174
1,508
1,614
1,845
1,976
2,113
2,260
2,418
475
587
754
287
922
1,056
1,130
1,209
5
1,926
2,061
2,205
2,359
2,524
2,701
2,890
3,092
3,308
53%
164
186
207
221
237
92
271
310
332
158
176
188
201
78
247
264
会议总收入
1,195
1,478
1,856
1,987
849
2,114
2,439
2,609
2,793
2,991
会议总毛利润
680
840
1,042
1,116
518
1,142
1,371
1,468
1,572
1,684
1.5其他收入预测
KTV包房数和SPA包房数参考当地同类酒店设置，分别建议设置20个包房和10个包房，最低消费受物价指数等影响会有所变动。
温泉设置6个小池和一个大池，布局和消费参考北部的龙门温泉大观园。
农家乐包括梅园和茶园。
各个营业区域的营业变动成本率如下表所示。
对于本项目酒店的康体娱乐消费及出租率水平的预测主要依据酒店康体娱乐功能定位以及同类度假会议酒店客人对于康体、娱乐项目的消费习惯和使用频率。
同时，我们也参考借鉴惠州市高星级酒店和当地社会娱乐经营情况预测相应的平均消费。
对于农家乐，参考如青青世界等典型农家乐项目的收入情况。
基础数据：
SPA
200人
130
KTV包房
20间
688
农家乐
400人
包房数量
20
平均最低消费
788
828
出租率
144
173
75
94
可容纳人数
130
180
190
219
274
246
355
门票
280
320
584
1022
1402
380
664
911
874
899
1385
1440
1468
1977
626
645
969
1019
1040
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