银行业从业人员资格考试个人理财单选专项及答案解析八文档格式.docx
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D．3.13%
第5题
下列对综合理财服务的理解，错误的选项是（
A．综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险
B．与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化
C．私人银行业务属于综合理财服务中的一种
D．私人银行业务不是个人理财业务
D
[解析]私人银行业务属于个人理财业务中的综合理财服务。
第6题
不属于银行职业道德的基本原则的是（
A．专业胜任
B．忠于职守
C．勤勉尽责
D．诚实守信
[解析]诚实守信属于从业人员与客户的要求。
第7题
可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后的（
A．1～5年
B．3～5年
C．5～10年
D．8～10年
第8题
假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D四种，在某一交易日的收盘价分别为5元、16元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、80、150和50，用加权平均法（以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100）计算的该市场股价指数为（
A．138
B．128.4
C．140
D．142.6
第9题
（
）是指以期限在一年以下的金融资产为交易标的物的短期金融市场。
A．债券市场
B．货币市场
C．开放式基金市场
D．股票市场
B
第10题
守法合规是指银行从业人员应当遵守（
A．法律法规
B．行业自律规范
C．所在机构的规章制度
D．以上都应遵守
[解析]守法合规从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。
第11题
与同业人员接触时，以下行为恰当的是（
A．交换下个月将要公布的兼并收购信息
B．交流在产品开发中遇到的难题
C．询问对方的产品开发计划
D．询问对方对央行近期政策的看法
[解析]从业人员与同业人员交流应当做到同业竞争和商业保密与知识产权保护，A项违反了竞争的原则，BC违反了保护商业秘密与知识产权的原则。
第12题
《民法通则》规定，民事活动应遵循的最核心、最基本的原则是（
A．平等
B．权利与义务对称
C．诚实信用
D．自愿自觉
[解析]诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。
第13题
关于弱型有效市场，下列描述错误的是（
A
历史的股票价格信息是最容易获取的信息，因此弱型效率是资本市场所能表现出的最低形式的效率
B
市场的价格趋势分析是徒劳的，过去的股价资料是公开的且几乎毫不费力就可以得到
C
证券价格充分反映了所有公开信息，包括公司公布的财务报表和历史上的价格信息
D
如果能够从股票价格的历史信息中发现某种可以获得超额利润的趋势，那么市场中的每个人也都能够做到，结果超额利润将在争夺中消失
[解析]C项描述的是半强型有效市场，弱型有效市场的股价已经反映了全部能从市场交易数据中得到的信息，这些信息包括过去的历史股价、交易量、空头头寸等。
第14题
张先生2年后可以获得100万元，年利率是10%，那么这笔钱的单利现值和复利现值分别为（
）万元。
83.33；
82.64
90.91；
83.33
[解析]根据单、复利现值的计算公式，可得：
①单利现值PV=FVn/（1+n×
i）=100/（1+2×
10%）=83.33（万元）；
②复利现值PV=FVn/（1+i）n=100/（1+10%）2=82.64（万元）。
第15题
某外国人2008年2月12日来华工作，2009年2月15日回国，2009年3月2日返回中国，2009年11月15日至2009年11月30日期间，因工作需要去了日本，2009年12月1日返回中国，后于2010年11月20日离华回国，则该纳税人（
2009年度为我国居民纳税人，2010年度为我国非居民纳税人
2008年度为我国居民纳税人，2009年度为我国非居民纳税人
2009年度和2010年度均为我国非居民纳税人
2008年度和2010年度均为我国居民纳税人
[解析]居民纳税人与非居民纳税人的区别：
前者是指在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满一年的个人；
后者是指在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年的个人。
在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住365日。
临时离境的，不扣减日数。
临时离境是指在一个纳税年度中，一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。
纳税年度是指自公历1月1日起至12月31日止。
因此，判定该纳税人2008年度和2009年度为居民纳税人，2010年度为非居民纳税人。
第16题
某商业银行理财从业人员在解读某一客户的2010年资产负债表和现金流量表时，发现该客户的资产总额为869万元，负债总额为204万元，同时收入为42万元，支出10.6万元。
则该客户的净资产和盈余/赤字分别为（
31.4；
665
660；
31.4
665；
660
[解析]净资产=资产-负债=869-204=665（万元）；
盈余/赤字=收入-支出=42-10.6=31.4（万元）。
第17题
若预期市场利率下降，投资者应采取的措施为（
增加银行存款
卖出手中外汇
增持固定收益证券
出售手中股票
[解析]利率变化与个人理财策略的关系如表2所示。
表2
利率变化与个人理财策略
理财
预期未来利率水平上升
预期未来利率水平下降
产品
理财策略调整建议
理财策略调整理由
储蓄
增加配置
收益将增加
减少配置
收益将减少
债券
面临下跌风险
面临上涨机会
股票
基金
房产
减少配髓
贷款成本增加
贷款成本降低
外汇
人民币回报高
外汇利率可能高
第18题
下列关于基金的说法，正确的是（
基金是投资组合，所以可以分散掉全部的非系统风险
某基金公司旗下分别有开放式基金和封闭式基金，为了保证开放式基金的高回报，基金公司可以把封闭基金的收益部分转移到开放式基金上
2010年3月29日收盘某基金的净值为1.225元/份，2010年3月30日客户觉得大盘急剧下跌，决定赎回该基金，则他将按照1.225元/份赎回
基金是专家理财的方式，通常基金内部都有完善的风险控制机制，但是也不能避免基金管理人存在着自身能力的局限导致基金收益受损的状况发生
[解析]A项尽管基金通过组合投资分散风险，但基金的资产运作无法消灭风险，并且可能由于基金管理人运作不当加剧亏损；
B项开放式基金和封闭式基金的收益不允许相互转移；
C项投资者赎回基金，只能以赎回日（T日）的基金份额净值为基础计算赎回资金。
第19题
下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是（
代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任
代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任
没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任
第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任
[解析]D项行为应由第三人和行为人负连带责任。
第20题
下列选项中，（
）反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样的。
风险偏好
风险厌恶程度
风险认知度
实际风险承受能力
[解析]A项风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度，而不是风险客观上对客户的影响程度；
B项风险厌恶程度是风险偏好的一种，反映的是客户对风险的厌恶程度；
C项风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量。
第21题
下列关于商业银行和客户在理财顾问服务中角色的说法，正确的是（
商业银行提供建议并作出决策，客户不参与
商业银行只提供建议，最终决策权在客户
客户提供建议并作出决策，商业银行不参与
客户只提供建议，最终决策权在商业银行
[解析]在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。
第22题
信托公司推介信托计划时，委托人以______认购信托单位，可由______代理收付。
份额方式；
政策性银行
商业银行
现金方式；
[解析]信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。
委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。
第23题
下列关于基金风险的说法，错误的是（
封闭式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
开放式基金的价格就是基金净值
开放式基金的价格与基金净值之间一般来说是同方向变动的
开放式基金的申购和赎回价格随基金净值的下跌而上升
[解析]D项开放式基金的申购和赎回价格会随着净值的下跌而下跌。
第24题
以下关于违反《证券法》的表述，错误的是（
证券公司违背客户的委托买卖证券，办理交易事项的，责令关闭，并处以3万元以上30万元以下的罚款
对证券公司挪用客户资金或者证券，责令改正，没收非法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款
对故意提供虚假材料，隐匿交易记录的证券从业人员，撤销任职资格，并处以3万元以上10万元以下的罚款，属于国家公务员的，还应当依法给予行政处分
证券公司违反规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款
[解析]《证券法》第二百一十条规定，证券公司违背客户的委托买卖证券、办理交易事项，或者违背客户真实意思表示，办理交易以外的其他事项的，责令改正，处以一万元以上十万元以下的罚款。
给客户造成损失的，依法承担赔偿责任。
第25题
商业银行开办个人理财业务的时候，需要向银监会申请。
在申请时需要报送的材料不包括（
由商业银行负责人签署的申请书
业务性质、目标客户群以及相关分析预测
近三年内银行的财务报告
商业银行内部相关部门的审核意见
[解析]商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料（一式三份）：
①由商业银行负责人签署的申请书；
②拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测；
③业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等；
④商业银行内部相关部门的审核意见；
⑤中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。
第26题
按《合同法》的规定，（
）情形下合同中的免责条款无效。
因重大过失造成对方财产损失的
因重大误解订立的
在订立合同时显失公平的
因明显失误造成双方财产损失的
[解析]《合同法》第五十三条规定，合同中的下列免责条款无效：
①造成对方人身伤害的；
②因故意或者重大过失造成对方财产损失的。
第27题
商业银行应妥善保管与客户签订的个人理财相关合同和各类授权文件，并至少每（
）重新确认一次。
周
月
季度
年
[解析]《商业银行个人理财业务风险管理指引》第八条规定，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。
商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。
第28题
在一个投资组合中，等权重投资于不同证券，当投资的证券种数由2种增加到N种时，下列说法不正确的是（
当N趋近于无穷大时，各种证券的方差最终完全消失
组合中各对金融资产的协方差对该投资组合方差的贡献不可能因为组合而被分散并消失
投资多元化是否有效减少了风险，关键在于组合投资中不同资产的相关性
当N趋近于无穷大时，资产组合充分分散，完全有可能消除所有的风险
[解析]在投资组合里，各种证券的方差会因组合而被分散并消失，但是，组合中各对金融资产的协方差不可能因为组合而被分散并消失。
因此，投资组合中有些风险是可以分散的，有些风险则无法分散。
第29题
下列关于短期投资规划可以用到的套期保值技术的论述，错误的是（
套期保值以回避现货价格风险为目的，通常指交易者通过在现货市场与期货市场同时做相同方向的交易从而为其现货保值
套期保值交易与现货交易足分开进行的，很少以现货交割为结果
套期保值可以分为买入套期保值和卖出套期保值
在外汇市场上，作为风险管理的套期保值行为和投机行为是共存的
[解析]A项套期保值通常是交易者所做的相反方向的交易。
第30题
王强是某公司的销售经理，2010年2月份到外地出差，领取差旅费津贴1000元，午餐补助500元。
月底领取本月工资3000元，奖金500元。
以下关于个人所得税的评述，错误的是（
差旅费津贴和午餐补助属于个人所得税应税所得的一部分
奖金属于个人所得税应税所得
王强的个人所得税应税总额为3500元
王强应缴纳的个人所得税为125元
[解析]差旅费津贴和午餐补助不属于个人所得税应税所得；
个人所得税应税总额3500元（包括奖金），应缴纳个人所得税=（3500-2000）×
10%-25=125（元）。
第31题
下列能够及时反映短期市场利率变动的指标是（
实际利率
定期存款利率
活期存款利率
银行间同业拆借利率
[解析]市场利率是市场资金借贷成本的真实反映，而能够及时反映短期市场利率变动的指标有银行间同业拆借利率、国债回购利率等。
第32题
）是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。
经常项目账户
资本项目账户
外汇储蓄账户
外汇结算账户
[解析]《个人外汇管理办法实施细则》第二十五条规定，外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。
第33题
下列有关金融市场的说法，错误的是（
金融市场按照期限可以分为货币市场和资本市场
一级市场是证券发行市场，股票发行制度有注册制、审核制、审批制，我国目前采取审核制
二级市场是已发行证券的交易市场，通过交易可以发现并且确定资产的公允价格
金融市场按照品种可以分为证券市场和非证券金融市场，股票债券交易的市场属于证券市场，信贷、保险交易的市场属于非证券金融市场投资理论和市场有效性
[解析]金融市场是由许多子市场构成的庞大市场体系，主要分为以下几类：
①按照金融交易是否存在固定场所，金融市场划分为有形市场和无形市场；
②按照金融工具发行和流通特征，金融市场划分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场；
③按照交易标的物的不同，金融市场划分为货币市场、资本市场、金融衍生品市场、外汇市场、保险市场和黄金及其他投资品市场。
第34题
某证券的收益率状况如表1所示，它的收益率和方差为（
表1
×
证券的收益率情况表
收益率（%）
-2
-1
1
E
3
F
概率
G
0.2
H
0.3
I
0.1
J
0.4
[解析]该证券的期望收益率为：
E（r）=（-2%）×
0.2+（-1%）×
0.3+1%×
0.1+3%×
0.4=0.6%；
方差为：
σ2（r）=（-2%-0.6%）2×
0.2+（-1%-0.6%）2×
0.3+（1%-0.6%）2×
0.1+（3%-0.6%）2×
0.4=0.000444。
第35题
外资银行营业机构申请经营人民币业务的，应满足提出申请前在中国境内开业______年以上，并且提出申请前______年连续盈利。
3；
2
4；
2；
半
[解析]《外资银行管理条例》第三十四条第一款规定，外资银行营业性机构经营本条例第二十九条或者第三十一条规定业务范围内的人民币业务的，应当具备下列条件，并经国务院银行业监督管理机构批准：
①提出申请前在中华人民共和国境内开业3年以上；
②提出申请前2年连续盈利；
③国务院银行业监督管理机构规定的其他审慎性条件。
第36题
假设零息债券在到期日的价值为1000美元，偿还期为25年，如果投资者要求的年收益率为15%，则其现值为（
）美元。
102.34
266.67
30.38
32.92
[解析]
第37题
对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括的语句有（
“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”
“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责”
“本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资”
“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资”
[解析]《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条规定，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。
对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括以下语句：
“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”；
对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：
“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。
第38题
下列关于交易所上市基金（ETF）的表述，错误的是（
ETF可以在交易所挂牌买卖，投资者可以直接买卖ETF份额
ETF基本是指数型开放式基金
投资者可以用现金申购或者赎回ETF
ETF可以分散投资，降低投资风险
[解析]ETF在本质上是开放式基金，但其申购赎刚有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回。
第39题
下列理财业务从业人员的行为中，违背了从业人员限制性条款的是（
客户咨询与衍生交易相关的投资产品时，从业人员向其详细介绍该产品的投资风险和风险管理的基本知识
向客户说明有关投资风险时，从业人员应使用通俗易懂的语言说明最不利的投资情形和投资结果
从业人员将理财产品（或计划）当做一般储蓄产品，进行大众化推销
对于频繁被客户投诉、投诉事实经查实的理财业务人员，应将其调离理财业务岗位
[解析]C项禁止从业人员将理财产品（计划）当做一般储蓄产品，进行大众化推销。
第40题
UBOR指的是（
美国联邦基金利率
伦敦银行同业拆借利率
香港银行同业拆借利率
上海银行间同业拆放利率
[解析]LIBOR（Lo
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