度盘州市财政Word文件下载.docx

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土地增值税完成8.4亿元，增长12.91%,增收0.96亿元；

车船税完成0.29亿元，增长20.81%,增收0.05亿元；

耕地占用税完成6.66亿元，增长6.55%,增收0.41亿元；

契税完成2.67亿元，降低1.91%,减收0.05亿元；

烟叶税完成0.23亿元，降低11.71%,减收0.03亿元；

环境保护税完成0.11亿元。

2018年盘州市县级税收收入构成情况图（单位：

万元）

　非税收入完成13.99亿元，同比减收0.4亿元，降低2.8%，占公共财政预算收入的比重为27.01%，比重较上年降低1.49个百分点。

专项收入完成1.45亿元，增长30.4%，增收0.34亿元；

行政事业性收费收入完成3.74亿元，增长232.43%,增收2.62亿元；

罚没收入完成1.18亿元，降低19.65%,减收0.29亿元；

国有资本经营收入完成3.64亿元，降低40.99%，减收2.53亿元；

国有资源（资产）有偿使用收入完成0.49亿元，降低65.54%，减收0.94亿元;

捐赠收入0.04亿元；

其他收入完成3.44亿元,同比增长11.59%，增收0.36亿元。

分部门完成情况：

国税部门完成11.39亿元，增长0.33%,增收0.04亿元；

地税部门完成27.65亿元，增长6.81%,增收1.76亿元；

财政部门完成12.77亿元，降低3.91%,减收0.52亿元。

2018年盘州市县级一般公共预算收入分部门

完成情况构成图（单位：

县级基金收入完成22.33亿元,降低4.78%,减收1.12亿元。

（二）上划收入完成情况

上划中央级收入完成27.56亿元，较上年增长9.03%，增收2.28亿元;

上划省级收入完成9.49亿元，较上年增长11.54%，增收0.98亿元;

上划市级收入完成8.3亿元，较上年增长2.01%，增收0.16亿元。

（三）财政支出情况

公共财政预算支出完成119.99亿元，增支25.77亿元，增长27.35%。

教育、科技、文化体育与传媒、社会保障、医疗卫生、农林水事务、节能环保、住房保障等8项支出完成80.88亿元，较上年增支9.34亿元，增长13.05%。

政府性基金支出17.25亿元，降低26.47%,减支6.45亿元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出15.23亿元，占政府性基金支出的84.98%。

（四）财政收支平衡情况

公共财政收支平衡情况：

公共财政预算收入51.81亿元，上级补助收入64.5亿元，上年结余0.78亿元，调入资金5.16亿元，债务（转贷）收入12.83亿元，调入上年预算稳定调节基金2.92亿元，收入合计137.99亿元。

公共财政预算支出119.99亿元，上解支出2.81亿元，债务（转贷）支出13.61亿元，安排预算稳定调节基金0.73亿元，专项结余0.85亿元，支出总计137.99亿元，年末结余为零。

政府基金收支平衡情况：

政府性基金预算收入22.33亿元，上级补助收入0.66亿元，上年结余0.12亿元，专项债务转贷资金收入2.68亿元，收入合计25.79亿元。

政府性基金支出17.92亿元，地方政府专项债务还本支出2.68亿元，调出资金5.16亿元，收支相抵后，年末结余0.032亿元。

政府债务转贷资金收支执行情况。

政府一般债务转贷资金收入12.83亿元,专项债务转贷资金收入2.68亿元，上年结余0.78亿元，政府债务转贷资金收入合计16.29亿元。

地方政府一般债务转贷资金支出13.61亿元，专项债务转贷资金支出2.68亿元，政府债务转贷资金支出合计16.29亿元，年末结余为年末结余为零。

二、2018年财政收支预算执行特点

（一）财政收入增长平稳，收入质量有所提升

全年完成一般公共预算收入518,066万元，较上年同期505,252万元增收12,814万元，增长2.54%。

其中税收收入累计完成税收收入累计完成378,124万元，较上年同期增收16,851万元，增长4.66%，占公共财政预算收入的比重为72.99%，比重较上年同期增加1.49个百分点；

非税收入完成139,942万元，同比减收4,037万元，减少2.8%，占公共财政预算收入的比重为27.01%，比重较上年同期降低1.49个百分点。

（二）主体税种总体呈增长趋势，中小税种波动大

主体税种全年累计入库128,011万元，较去年同期增长3,428万元，其中增值税有所降低，主要是贯彻国家降税政策，企业所得税继续维持较高增幅，达到26.9%的同比增幅，营商环境持续好转。

中小税种中资源税、房产税、契税和烟叶税均呈不同比例降低，主要是受国家宏观政策影响，土地释放有所波动，房地产产业尚未全面复苏。

（三）财政支出不断加快，重点支出保障有力

在财政资金调度紧张、财政刚性支出压力大的形势下，财政部门进一步统筹资金，大力压缩一般性支出，确保机构正常运转和民生支出需要。

一是确保基本支出需要。

通过加强资金调度，确保了单位正常运转经费和干部职工工资及津补贴的足额发放。

二是确保民生支出到位。

教育、科学、文化、社保、医疗卫生、节能减排、农林水、住房保障等八项重点民生支出完成808,790万元，较去年同期增长13.05%，占一般公共预算支出比重达到70.43%，财政对民生领域保障持续强劲。

三、2018年财政主要工作

2018年，围绕盘州市委确定的中心工作，全面落实盘州市第一届人民代表大会第二次会议决议，财政服务经济社会发展的能力得到全面提升，全面完成了年初既定的目标任务。

（一）财政收支执行良好。

一是坚持目标导向，层层分解任务，压实工作责任。

将收入预期目标按属地原则，细化分解到各乡（镇、街道）、部门，横向到边、纵向到底，层层落实、落小、落细。

二是强化分析研判。

财税部门按月进行收入任务调度，强化分析，充分发挥能源、安监、经信、发改、住建等部门的协税护税工作机制，依法征收、应收尽收，圆满完成了年初既定的收入目标任务。

三是努力向上争取资金。

吃透上情政策，加强向上对接，创新工作思路和方法，全年共争取上级各类补助资金62.34亿元，较上年增加16.12亿元，增长34.88%。

四是调整优化财政支出结构。

把握财政支出的时机、节奏和力度，调整压减低效、无效支出，积极盘活存量资金，提高财政支出的精准性、均衡性和实效性，社保、教育、医疗、节能减排、脱贫攻坚等重点支出保障到位，工资及时足额发放。

五是严格落实中央八项规定政策。

出台《盘州市党政机关差旅费管理办法》、《盘州市行政事业单位福利费使用管理暂行办法》、《关于明确盘州市党政机关国内公务接待就餐费标准的规定》等制度，厉行节约制度体系不断完善。

（二）经济转型稳步推进。

一是全面贯彻实施“营改增”，全年减免企业税负7.25亿元，有效降低了企业制度性成本。

二是着力支持转型升级。

争取煤炭结构调整转型升级专项资金、煤炭行业化解过剩产能及煤矿智能机械化升级改造奖补等资金3.47亿元，培育经济增长新动能。

三是安排循环经济发展专项资金、大众创业万众创新资金0.65亿元，推动工业企业和战略性新兴产业加快发展。

四是贯彻落实“放管服”改革政策。

进一步清理规范行政事业性收费，停征、取消、免征、降低收费标准涉企收费3项，切实减轻企业负担。

（三）民生福祉保障有力。

坚持尽力而为、量力而行，着力保障重点民生项目资金需求。

2018年民生支出80.88亿元，占一般公共预算支出的70.43%，七成以上财政支出用于民生领域。

一是全力支持脱贫攻坚。

坚持把脱贫攻坚作为第一民生工程，集中资源、聚集重点，用足用好各项财政扶贫政策，2018年纳入统筹整合用于脱贫攻坚的17项财政涉农资金整合规模达16.8亿元。

通过支持发展特色产业扶贫、资产收益扶贫、增加生态管护公益性岗位带动贫困人口就业，支持有劳动能力的人口实现脱贫，实现建档立卡贫困户56,007户123,829人稳定脱贫；

通过落实救助、大病救济、生活兜底等社会保障政策，帮助低收入贫困人口、大病户尽快脱贫；

通过易地扶贫搬迁、人居环境综合整治、农村危房改造及老旧房整治、农村组组通公路、农村饮水安全工程，支持281个深度贫困村出列，努力实现“三保障”；

通过落实教育脱贫资助政策，促进扶贫与扶志、扶智有机结合；

安排学生资助资金1.97亿元，对困难学生实施资助，其中资助、惠及建档立卡贫困户大学（专）生、高职高专生、中职高中生0.61亿元、53,497人，有效阻断贫困代际传递，实现可持续稳固脱贫。

二是支持教育事业发展。

完善学前教育经费投入机制，安排学前教育资金1.56亿元，支持扩大普惠性学前教育；

安排义务教育发展资金13.18亿元，落实义务教育经费保障机制，推动城乡义务教育均衡发展；

安排“两免一补”、学生营养改善资金2.28亿元，用于落实城乡义务教育“两免一补”政策、学生营养改善计划，惠及学生224,549人；

安排1.7亿元用于改善义务教育薄弱学校办学条件；

安排0.1亿元用于现代职业教育质量提升计划，办学条件进一步改善。

三是落实政府卫生投入政策。

安排县级基本药物补助和药品零差价率销售补助资金0.11亿元，支持基层医疗卫生机构和县级公立医院综合改革，巩固破除“以药养医”成果。

基本公共卫生服务经费年人均财政补助标准提高到55元，有力保障了城乡百姓的基本公共卫生服务需求。

四是强化医疗保障。

城乡居民基本医疗保险年人均财政补助标准提高到490元，分别惠及农村参保居民1,029,188人、城镇参保居民68,736人，建档立卡贫困户政策内医药报销比例达90%以上，非建档立卡城乡居民报销比例达85%以上，因病返贫、因病致贫问题从根本上得到有效解决。

五是社会保障不断增强。

城乡居民基础养老金标准由每人每月88元提高到93元；

农村低保年人均财政补助标准提高到3,936元；

农村特困人员供养月人均财政补助标准提高到975元；

城乡困难残疾人生活补贴每人每月提高到65元，重度残疾人护理补贴标准每人每月提高到100元；

安排高龄补助0.17亿元，实现高龄补助普惠制，年满80周岁以上老人普惠受益；

安排资金0.61亿元，贯彻落实企业军转干部解困、优抚优待和安置政策。

社会保障水平稳步提高，保障对象的获得感、幸福感不断增强。

六是扎实推进保障性安居工程建设，安排资金10.71亿元，改造棚户区14,300套171.6万平方米、农村危房8,839户，向318户城镇住房困难家庭发放租赁补贴，有效改善保障对象的住房条件。

七是全力支持节能环保。

安排资金8.39亿元，用于加大大气、水、土壤污染防治投入，支持退耕还林、石漠化治理，实施农村人居环境综合整治、节能减排，环境保护进一步加强，生态环境保护持续改善。

（四）财政监管全面强化。

一是强化财政扶贫资金管理。

建立常态化监管机制，2018年组成扶贫资金专项检查组对27个乡（镇、街道）和扶贫、农业等部门的财政扶贫资金使用情况进行专项检查，查处不合规使用资金0.18亿元，闲置资金0.67亿元。

二是强化财政财务监督检查。

对全市27个单位实施了财政财务检查，查处不合规使用资金0.096亿元。

三是加强结余结转资金清缴。

清缴结转结余资金0.47亿元，收回的资金统筹用于脱贫攻坚，集中财力办大事。

四是主动接受社会监督。

在市人民政府网站按规定公开财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算。

除涉密单位外，全市139个单位及27个乡（镇、街道）按规定公开了预决算，公开内容进一步细化，广泛接受社会监督，透明度进一步提高。

五是国有资产管理制度体系不断完善。

出台了《盘州市行政事业单位国有资产配置管理暂行办法》、《盘州市行政事业单位国有资产使用管理暂行办法》，行政事业单位国有资产合理配置、使用、出租出借、对外投资、担保等行为进一步规范，为降低行政成本、防止铺张浪费和国有资产流失提供了制度保障。

六是政府投资项目评审和政府采购有序推进。

2018年完成政府投资项目评审152个，送审投资金额32.03亿元，审定金额28.81亿元，审减各项不合理资金3.22亿元，审减率10.05%，节约大量政府投资，真正实现了“花小钱，省大钱”的目标。

同时，通过项目财务结算审核批复，进一步解决了单位在建工程比例过大、计入固定资产比例较低的问题，有效防止单位故意不办理在建工程转固、继续从已完工在建工程中列支各种费用等行为。

严格执行《政府采购法实施条例》，转变监管理念，规范采购行为，全年限额以上政府采购报批项目327个，总额4.49亿元。

（五）风险防控稳妥有效。

一是成立了政府债务风险防控领导小组，摸清政府债务底数和债务投资形成的资产，明晰债务偿还责任，制定建立了政府债务化解方案和台账。

二是严控债务增量。

全面清理整改违法违规举债融资担保行为，坚决制止以政府购买服务名义违法违规融资，遏制隐性债务增量。

三是严格政府债务限额管理、预算管理，建立规范的举债融资机制。

四是强化政府融资平台公司管理，加快融资平台公司市场化转型，清理整改不规范的政府融资担保行为。

五是积极化解存量债务。

2018年置换政府存量债务16.29亿元，累计置换208.32亿元，减轻政府利息负担14.86亿元，有效降低政府融资成本。

六是建立健全政府债务监控机制。

建立健全风险评估预警和应急处置机制，制定了政府性债务风险应急处置预案。

四、财政管理中的主要问题及措施

2018年，盘州市财政运行平稳，收支规模继续扩大，支持发展更加有力，民生保障显著增强。

同时，我们也清醒地认识到，财政运行中面临不少困难和问题，突出表现在：

经济结构调整和减税政策叠加，财政增收困难加大，收入质量有待进一步提高；

财政支出刚性增长，保工资、保运转、保重点民生面临较大压力，收支平衡压力较大；

支出项目只增不减的固化格局还没有根本改变，资金使用碎片化问题亟待破解；

加强财政绩效管理十分迫切，一些部门单位重分配轻管理，资金使用效益低的问题仍然存在；

融资平台债务规模较大，隐性债务风险不容忽视，债务化解任务艰巨等。

对于这些问题，我们将用发展的思路和方法，积极采取切实可行的措施，努力加以解决。

（一）着力支持经济发展壮大。

一是综合利用财政贴息、绿色产业扶贫投资基金、惠农担、煤电保障投贷联动、PPP、政府购买服务等多种政策措施，充分发挥财政资金的引导和“四两拨千斤”的放大作用，撬动金融机构服务实体经济，壮大财源基础。

二是强化对重点企业的跟踪服务。

靠前做好企业服务工作，为企业家搭好台、服好务，努力营造良好的营商环境，不断提高服务水平。

三是落实各项补助政策，推动重大财源项目早日投产，不断壮大财源税源，将经济发展成果转化为财税收入。

四是巩固传统财源。

统筹用好中央、省的奖补资金，推动煤炭、电力行业加快技改、淘汰落后产能，促进煤电行业做大做强。

五是贯彻落实国家大规模减税降费政策，降低实体经济制度交易成本、税费成本及要素成本，促进实体经济趋稳向好。

（二）着力加强财政收支管理。

一是强化对经济和财政形势的分析研判。

深入开展收入预测和预算执行分析工作，抓重点税源，盯流动税源，强化财税部门收入协调工作机制，依法依规组织收入，确保应收尽收，把经济发展成果充分体现到财政收入上来，努力实现全年收入预期目标。

二是强化资金支出管理。

当好“铁公鸡”，硬化预算执行约束，不该花的钱“一毛不拔”，该花的钱花好，花在刀刃上。

三是稳步推进绩效管理。

以绩效为导向，对重点民生项目开展绩效评价，做好评价结果应用，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，削减低效无效资金。

四是牢固树立“过紧日子”思想。

打好“铁算盘”，坚持精打细算、勤俭节约，反对铺张浪费和大手大脚花钱，将节约的资金用于促进发展和保障改善民生。

五是加大盘活项目存量资金力度。

进一步盘活存量、用好增量，加大资金统筹力度，对结余资金以及连续两年未用完的结转资金按规定收回财政统筹使用，全面提高财政资源配置效率。

（三）着力支持打好脱贫攻坚。

继续实施财政涉农资金整合，资金安排向脱贫攻坚领域倾斜，结合脱贫攻坚实际需求，尽可能将纳入整合范围的各类资金“大类间打通”“跨类别使用”，多渠道筹措资金支持巩固脱贫攻坚。

（四）着力持续保障改善民生。

坚持以人民为中心的发展思想，着力解决好人民群众最关心最直接最现实的利益问题。

一是坚持兜底线。

坚决托住基本民生需求的底，合理引导预期，切实保障好群众基本生活，在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上进一步取得新成效。

二是提高精准性。

针对群众关心的问题精准施策，增强财政资金和政策的指向性，更加注重对特定人群特殊困难的基本保障。

三是注重可持续。

在经济发展可持续、财力可支配的基础上，坚守底线，突出重点，既尽力而为、又量力而行。

（五）着力强化财政监督检查。

一是按照上级部署，配合适时启动人大预算联网监督，完善动态监控机制。

二是严格执行预决算公开相关规定，进一步扩大公开范围，细化公开内容。

三是加大财政财务检查力度。

重点加大社会保障、城乡医保、教育、退耕还林、农村危房改造等财政专项资金管理使用情况的跟踪检查，健全完善事前、事中动态监管和常态检查机制。

继续完善扶贫资金常态化监管机制，切实管好用好扶贫资金，坚决查处骗取、套取扶贫资金的违法违规行为，进一步严肃财经纪律。

（六）着力防控财政运行风险。

一是严格政府债务限额管理，严格控制增量，逐步消化存量。

健全政府债务常态化管控机制，摸清底数，明晰责任。

二是规范运用新型融资模式，严禁违法违规融资担保，严禁以政府投资基金、PPP、政府购买服务等名义变相举债。

三是完善重点监控机制，防范化解政府债务风险。

四是加强财政约束力度，严格政府投资项目审批。

五是在严堵违法违规举债“后门”的同时，积极向省争取地方政府新增债券、专项债券资金。

2019年4月23日