电子支付大作业Word格式文档下载.docx

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这是因为利率和汇率的市场化改革是不可逆转的趋势，而且这种趋势是越来越快越来越成熟。

针对于利率的市场化改革。

我们可以这么说，利率的市场改革条件已经渐趋于成熟。

因此，对于利率和汇率的即将市场化形势，我们的商业银行在风险管理和防范上做好准备了吗？

实际情况不容乐观，许多商业银行还没有意识到这一点，仍然继续依靠存贷差而生存，或者意识到了市场风险的重要性但还没有采取切实有效的实际行动来防范之。

1.4网上支付工具发展滞后

网上支付需要银行卡的参与，但仅靠银行卡的运行还是远远不够的。

况且现在的银行卡使用情况可说是五花八门，工行的、交行的、建行的、农行的等等，每个人拿出来的信用卡几乎都有它一定的历史，其使用的范围、透支额度都是有差异的，这就需要一个第三方网络平台的出现，对各种信用卡进行统一的管理和约束，使得网上支付能够顺畅运行。

1.5社会诚信体系不健全

网上交易、支付双方不见面，交易真实性不容易考察和验证，电子商务活动最后是否完成在很大程度上取决于参与买卖双方，取悦于金融机构和第三方支付平台的诚信程度。

我国信用体制不够健全，市场环境不是很完善，应该说是制约电子商务发展非常重要的一个因素，因此我们应该呼吁各界共同努力，尽快建立和完善社会的诚信体系，以支持电子商务健康发展。

1.6网上支付法律法规不健全

网上支付业务常涉及银行法、证券法、消费者权益保护法、财务披露制度、隐私保护法、知识产权法和货币银行制度等。

目前，我国对于网络支付立法相对滞后。

现行许多法律都是适用于传统金融业务形式的。

但由于网络纠纷的特殊性，用传统法律规则来解决是一个非常吃力的问题。

目前在网上支付业务的许多方面，没有任何法律法规可用于规范业务及各方关系，而在网上支付业务的有些方面，虽然已有一些传统的法律法规，但其是否应该适用，适用程度如何，当事人都不太清楚，有的时候，监管机构也未必明白。

在这种情况下，当事人一方面可能不愿意从事这样的活动，一方面也可能在出现争执以后，谁也说服不了谁，解决不了问题。

2建设银行所面临风险特殊性的原因分析

2.1市场转型加剧商业银行风险

由完全的计划经济向社会主义市场经济的转变给我国商业银行带来了无穷的活力，同时也给其带来了许多额外的风险；

另外一个方面，这些商业银行特别是国有商业银行在享受这一转变给其带来利益的同时，却没有能够积极主动地去改变自己落后的不配套的做法来适应与利益同存的风险。

因此，可以说转轨经济的特殊环境造就了中国商业银行本属于非系统风险的诸多风险成为“系统风险”，而要消除这样的“系统风险”，是需要整个社会的努力如加快金融业的市场化改革、增强金融业的透明度等。

2.2经济周期增强商业银行风险

经济界一般将经济周期划分为三种类型：

即3~4年的短周期，10年左右的中周期和50年左右的长周期[24]。

如果当我们将研究的重点放在中长周期上，我们就会发现中国的城市化、工业化和消费结构的升级等等，都给我国的商业银行在中长期上带来了许多难以消化的风险，具体表现就是不良贷款居高不下、资本充足率难以上升等。

实际上西方发达国家在自身的发展历程中基本上都经历了城市化、工业化和消费结构的升级换代，但是在这里我们又为什么强调经济周期这个原因呢，这还要结合我国的实际情况也即政府对商业银行行政干预的事实。

从1960年至今我们经历了四次时间长短略有不等的经济周期，四次的经济繁荣和萧条也就给商业银行积累了数目不小的呆账和坏账。

值得一提的是，在这两年所实施的西部大开发和东北老工业基地的振兴中，很多的地方政府都积极地将一些历史包袱沉重的企业实行破产清算，而且乐此不彼，实际上就是将这种城市化、工业化以及消费结构升级换代的成本转嫁给商业银行身上，而商业银行的这种特殊风险也就成为了“有中国特色的商业银行风险”了。

2.3市场竞争所引起的商业银行风险

对于我国的商业银行，现在的情况是：

一个方面，商业银行本身为了生存和发展，必须加入到竞争和创新的行列中去；

但另一个方面，由竞争和创新所引起的风险，商业银行还不能够积极的加以管理。

金融体制改革打破了国有银行的垄断局面，出现了众多股份制商业银行，从此原有的银行业务划分被打破，在监管部门规定的银行经营活动范围内，无论是国有银行或股份制银行都可涉及。

这样，各商业银行之间的竞争就发展起来。

竞争首先从争夺存款开始，各商业银行为了争夺存款市场份额，不惜违反监管规定，采用高息揽存的方式，提高或变相提高存款利率。

在高息揽存叫停以后，存款竞争开始逐步走上正轨，各银行纷纷提出扩大存款市场份额，竞争有愈演愈烈之势。

紧随存款竞争之后的是贷款竞争，近几年贷款的供求发生变化，银行资金充裕而优良贷款客户较少，这样为争夺贷款优良客户，各商业银行在竞争中不仅充分运用了监管部门允许的利率下浮手段，还树立和发展了贷款营销策略。

由于中国实行法定利率制度，利率及其浮动范围由中央银行统一规定。

商业银行间的存贷款竞争对银行虽有影响，但及其有限。

然而正如前面所分析的利率市场化是利率制度发展的趋势。

一旦利率由市场决定，竞争势必导致银行存款利率上升，贷款利率下降，存贷款利差收入减少，压缩银行生存空间，对商业银行发展带来威胁。

（二）银行自身不足

1．资源配置环境有待优化，人员队伍建设不能满足业务发展需要

与同业相比，中国建设银行在调度全行资源、部门协同发展网上银行业务方

面还存在不足。

对网上银行发展的重视程度不够。

营销和奖励的费用相对中国建

设银行其它业务相比明显不足，激励与考核措施乏力；

网上银行在客户经营部门、

网点缺乏联动营销，业务的拓展没有充分发挥前台经营部门的作用。

人员队伍建

设与业务拓展和售后服务的要求相比还存在很大差距，制约了中国建设银行网上

银行业务的整体推进。

2．未能实现对渠道结构的根本性调整和分流网点压力的作用

网上银行已经推出的产品对客户的吸引力不够，进入的门槛还比较高，大力

引导客户使用的措施力度不够，分流客户的作用还不够明显。

适合在网上银行渠

道实现的大量非现金、非票据业务还没有从营业机构中充分分流出来，柜台业务

转移比率在很大程度上尚未得到普遍重视，网上银行、电话银行、重要客户系统

等电子银行渠道的结构部署未得到根本性的调整，渠道之间的统筹协调还需优

化。

3.网上银行客户发展中存在的问题

网上银行集中优势资源为优质客户提供更高水平服务的理念尚未完全体现，

为不同品质客户提供差异化服务的能力尚未形成。

体系化的支持服务机制没有建

立，售后服务体系不健全。

4.产品缺乏人性化和体系化

网上银行系统运行不稳定，交易速度慢，产品的精细化和人性化程度不高，

研发速度不快，研发力量薄弱，与同业差距明显；

各产品系统先后独立建设，表

现为各产品问结构较为散乱，没有形成有机的产品体系。

5.银行风险管理的不足

商业银行风险管理应该是一个对商业银行在经营过程中所有风险进行管理的体系，包括资产风险、负债风险、表外风险和管理过程风险等。

这个体系不仅是全面的，同时它应该也是一个稳定、严谨、科学的体系。

而我国商业银行在风险控制和防范中，存在的最大不足也就是没有形成一个全面的，同时又是稳定、严谨和科学的体系。

另一方面，部分风险管理人员不能研究业务、研究市场、研究效率，简单认为少发展业务就可以控制风险，通过否定业务逃避承担风险，使很多该发展的业务发展不了，反而降低了银行的整体抗风险能力。

最后，在风险管理方法上，我国商业银行仍然是以传统的定性分析为主。

长期以来，我国商业银行在风险管理方面比较重视定性分析，如信用风险管理中，重视贷款投向的政策性、合法性、贷款运行的安全性等，这些分析方法在强化风险管理中是不可缺少。

但是，与国外风险管理方法相比，风险管理量化分析手段欠缺，在风险识别、度量等方面还很不精确。

如信用风险管理中，对借款企业财务状况和市场、产品需求的变量因素等的微观分析往往不足。

从以上的分析我们可以看出，我国商业银行在经营过程中所面临的风险实际上就是与一般的市场风险、信用风险和操作风险相符合，但由于我国当前的经济处于转轨时期，商业银行所面临的风险又有其特殊的表现和侧重。

既然如此，我国商业银行在经营管理过程中就要针对这种特殊和侧重加强对其所面临的风险进行防范和控制，但实际情况是，目前的商业银行风险管理远远跟不上这种要求。

6..网上支付的安全问题

电子商务在国内近十年的发展过程中，始终遭遇一个重大的瓶颈，就是网上支付安全问题，这个瓶颈严重制约我国电子商务的发展，据调查有相当数量的客户希望通过网上方便购物，但是在权衡网上购物方便性和安全性以后，最终选择了放弃。

分析原因，一是网支付虚拟性的交易特点容易使客户对安全性产生怀疑，二是传统的一手交钱一手交货的思维定势阻碍新的网上支付方式的发展。

因此发展网上支付首先应该把安全摆在重要的位置上，没有安全的保证，应该说一切都无从谈起。

建设银行——是紧跟随中国银行，招商银行而推出网络银行业务的，其业务范围与中国银行大体相似，其网络支付较有特色的是提供退款功能。

对于网银的便利性与安全性，建行一直做出了很大的努力。

去年10月份新版建行网银重点优化了查询、转账、汇款、缴费和支付等五大个人日常基本金融服务。

在网银安全方面，建行更声称新版网银增加了密码控件、安全控件、预留防伪信息验证、账户保护、短信通知等安全手段，配合原有的双重密码保护、电子证书等各种安全手段组合，进一步提升了网上银行安全性能。

在安全方面，建行主要采取以下的措施：

★数字证书是建行电子争行最常见的安全保障手段。

数字证书也被称作CA证书（简称证书），实际是一串很长的数学编码，包含有客户的基本信息及CA的签字。

通常保存在电脑硬盘或IC卡中。

在建行网上银行系统中，有两种证书：

建行网银系统的服务器证书和每个网上银行用户在浏览器端的客户证书。

有了这两个证书，就可以在浏览器与网银服务器之间建立起SSL连接（SSL是一种国际标准的加密及身份认证通信协议，你用的浏览器就支持此协议）。

这样，您使用的浏览器与建行网银服务器之间就有了一个安全的加密信道。

★建行数字证书的获取是在你成为建行网银签约用户后，第一次登陆建行网站时，它会提示你安装证书（只提示一次）。

有了数字证书，你完全可以放心地使用网上银行的各项功能。

不过数字证书有一个漏洞，那就是若你换了一台机器时，网银只会向你要证书，不会再给你安装了。

这时你只能回到你安装证书的机器，将证书导出，再安到你的新机器上。

如果是电脑重装，也要把证书备份，再重安。

这样导致的结果是一旦你的电脑被盗或者挪作他人，那么证书就有可能被别人备份（备份操作很简单并且过程不需要密码等支持），而那个将你证书备份的人一旦获取密码就能轻松转走你账号上所有的钱。

★除了安装数字证书外，建行在国内银行中首家推出为大众客户量身定做的动态口令卡（口令卡要2块钱）。

这种动态口令卡是一种大小、形状与银行卡一样的卡片，俗称刮刮卡。

每张刮刮卡覆盖有30个不同的密码，客户每次在网上银行进行资金交易时，只需按顺序输入刮刮卡上的密码，每个密码只允许使用一次。

使用动态口令卡能够有效防范“假网站”和“木马”病毒窃取网上银行密码所带来的安全风险，提高网上银行交易的安全性。

不过，这种口令卡没有预留信息，一旦钓鱼网站诱惑你成功登陆后，就直接获取了你的账号、登陆密码，甚至诱骗你刮一次口令卡，然后盗取口令卡上的口令盗走账户的钱。

★建行觉得2元的口令卡还不保障，于是从2007的5月1日起，建设银行为提高网上银行交易的安全性出台了这一新规定：

申请开通网上银行，必须先花64元购买一个提高安全性的USBKEY安全钥匙，否则网银用户就不能在网上购物、转账。

的确，相比数字证书与口令卡，USBKEY安全钥匙具有唯一性和不可导出性，可以有效防范“木马”病毒在内的各类可能的获取个人私钥的风险。

但是从用户的角度来看，建行这种做法无疑是强制向客户销售安全钥匙，等于加重了消费者的负担，而逃避了自己对网上银行安全的责任。

二．对策建议

（一）客观环境

1.建立商业银行操作风险长效机制

1．1建立有力的操作风险管理流程和框架

◆强化内控建设：

从各类金融案件可以看出，要严格内部控制，强化内控机制约束是治理操作风险的有效手段。

◆建立风险识别和评估系统：

借鉴国际先进经验和现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。

◆实施风险转移，缓释操作风险：

对于商业银行风险管理的操作风险而言，银行应积极采取措施，转移和缓释操作风险。

1.2健全操作风险监控体系

加强规章制度执行情况的监督检查，加大对各部门的监督检查力度；

构筑自上而下的条线专业检查监督防线；

在支行范围内，强化日常自律监管，充分发挥其防范日常业务风险的主要防线作用。

检查监督是对是否符合要求进行发现，要建立和完善纠错机制，实施有效的纠正和预防措施，建立一个持续的、循环的操作风险改进过程。

要求把各个环节都作为重要阶段，严格履行各岗位职责并落实处罚措施，确保每一个环节和过程得到有效实施，最终目标是消除风险。

1.3开展运行效果评估

必须要建立科学的管理机制运行评估体系，对机制运行的各个环节进行及时监督，评判其优劣，并根据实际情况随时进行调整、改革、充实和完善，使管理长效机制不断地趋于合理，始终处于良性运行状态。

在具体实施上，要建立独立的部门，定期对整个风险管理和流程进行评估。

2.加强我国商业银行市场风险管理的对策

2.1树立先进的风险管理理念，培育风险管理文化

银行是通过经营风险获利的金融机构，有效管理风险是立身之本。

建立风险管理理念和风险管理文化是执行银行风险管理制度的保证。

建立风险管理文化就是要倡导和强化风险意识，树立包括各个部门、各项业务、各种产品全方位风险管理理念，推行涵盖事前预测、事中管理、事后处理的全过程风险管理行为，引导和推进风险管理业务的发展。

2．2建立全新的风险管理组织体系

一个独立、高效、完善的市场风险管理组织系统是商业银行市场风险管理的基础，我国商业银行应建立一个由董事会、市场风险管理委员会直接领导，以独立的风险管理部门为中心，以市场风险管理的支持部门为辅导，与承担市场风险的业务经营部门紧密联系的市场风险管理体系，从董事会到业务层面自上而下的每个部门都有明确的风险管理责任。

近年来，大多数商业银行，尤其是国有商业银行如中国银行、工商银行等都对其风险管理组织构架和人员进行了调整和设置，力争尽早成为与巴赛尔新资本协议全面接轨的商业银行。

2.3提升和改进市场风险管理的方法和技术

我国商业银行应广泛借鉴国际银行业先进的风险管理模式和模型，将市场风险的定性分析与定量分析同时运用到市场风险管理中去。

例如商业银行可以运用国际上普遍采用的VAR等方法测度市场风险；

还可以开发有关市场风险管理软件以完成业务的自动化及动态分析；

并且应当按照巴塞尔新资本协议的有关规定，积极引进和推广全面衡量市场风险、信用风险、操作风险等风险在内的一体化分析模型，提高风险管理效率。

2.4加快市场风险管理信息系统建设

信息系统是商业银行市场风险管理的重要组成部分，因商业银行样需要进行大量的市场风险分析、计量和检测，要求对大量的业务数据和多种分析结果进行综合评价及检测等，有效的管理信息系统是其顺利实施的基础和保障。

所以，商业英航必须通过完备、可靠的管理信息系统来支持市场风险的计量、检验和压力测试，并时时检测市场风险限额的遵守情况，提供市场风险的相关报告。

2.5市场风险管理监督系统建设

按照银监会关于商业银行内部控制的有关要求，商业银行需要建立完善的风险监察与控制体系，作为商业银行内部控制体系的有机组成部分，即为商业银行市场风险管理的监督系统，目的在于促使商业银行严格遵守相关法律、行政法规、部门规章和内部的制度、程序，确保市场风险管理体系的有效运行。

2.6建立有效地及时报告机制

商业银行要积极主动地参照巴塞尔新资本协议要求，建立及时有效地市场风险分析报告机制、重大市场风险应急机制、新产品和新业务中的市场风险管理机制，清晰有效地划分银行账户和交易账户，建立相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

2.7加强市场风险管理专业人员的培养和团队的建设

针对目前我国银行业风险管理人员利用现代量化技术管理风险的能力普遍较低以及专业人员匮乏的现象，各商业银行应加大对风险管理人才的选拔和培养力度，建立一支高效、精干的风险管理团队，这是提高商业银行风险管理水平的有效保障。

风险管理专业人员必须有丰富的银行从业经验，掌握经济学、管理学、统计学、金融工程等多门学科的基本知识，在实际风险识别、计量、分析、管理工作中能熟练应用金融风险的度量模型。

3.提高网上支付的安全性

提高网上支付的安全性，需要金融机构和广大商户共同努力，同时需要客户的配合，从技术上、支付工具上，从风险措施上、防范措施，全方位、多层次提供安全的保障手段。

同时，也需要政府对社会舆论的正确引导，努力消除买卖双方的后顾之忧，只有这样才能促进网上支付健康快速发展。

4.完善第三方支付平台

在我国目前信用机构不是很健全的情况下，信用担保第三方支付平台的出现，一方面有效地打通了电子商务支付通道，带来了国内电子商务市场的空前的活跃和繁荣，促进了我国电子商务的发展。

由阿里巴巴集团创办的支付宝（中国）网络技术有限公司是国内领先的第三方支付平台，支付宝致力于为中国电子商务提供“简单、安全、快速”的在线支付解决方案，支付宝提出的建立信任，化繁为简，以技术的创新带动信用体系完善的理念，深得人心。

短短三年时间，用户覆盖了整个C2C、B2C、以及B2B领域。

中国的电子支付行业才刚刚起步，支付宝将为建立网上支付信用体系、打造功能更为强大、体系更为健全的网上支付平台而不断努力。

始终以“信任”作为产品和服务的核心。

不仅从产品上确保用户在线支付的安全，同时让用户通过支付宝在网络间建立起相互的信任，为建立纯净的互联网环境迈出了非常有意义的一步。

5.建立社会诚信体系

目前站在银行的角度，解决网上支付诚信问题，主要的办法，一是要严把关口，从根本上解决卖家和货源本身诚信问题，二是对开户的商户交易情况进行实时监控，发现异常以后，立即采取处理的办法，采取必要的措施，以防止欺诈和卷款行为的出现。

同时还可以跟商户签订保证金的协议，以控制商户欺诈行为。

第三，研究规范网上支付市场规则，解决好网上支付法律滞后和业务监管薄弱的问题，没有规矩不成方圆，任何行业规范发展离不开配套的法律法规正确指引和业务监管，随着近年来电子商务的发展，网上支付领域出现一些新的交易形式，针对网上支付业务法律法规建设以及业务监管也提出新的要求和挑战，这也需要相关法律法规的配套和规范的操作，以防范其中可能会发生一些风险问题，以保障支付电子商务发展能够在健康的道路上发展。

6．完善相关法律法规

2005年4月1号正式开始实施《电子签名法》和信息产业部为配合电子签名法实施出台的《电子认证服务管理办法》，对电子支付进行规定，6月9号中国人民银行发布《电子支付指引》从金融机构到第三方支付平台都有涉及，而且明确与第三方支付平台的责任。

国务院关于《发展电子商务网上支付若干意见》积极研究第三方研究的相关法规，引导商业银行通过银联等机构建设安全的快捷、方便的网上支付平台，大力推广使用银行卡、网上银行等网上支付工具，金融监管部门对电子商务网上支付的发展给予高度的重视，正在研究出台一些相关制度办法加强监管，促进网上电子商务健康发展，确保网上支付的顺利进行。

（二）银行方面

1．培育操作风险文化

注重员工思想道德的培育、法律意识的培养及工作技能的培训，使其自觉遵守各项规章制度和操作规程；

落实对员工行为排查制度，力求将各种隐患消灭在萌芽状态。

增强员工在风险管理上的主人翁意识，实现"

人企合一"

；

制定风险管理所要实现的目标和发展战略；

加强对风险管理专业人才的培养和使用，搞好人力资源的开发；

建立全面、科学、可操作的风险管理激励约束机制，充分调动员工加强风险管理的积极性和主动性。

2强化商业银行信用风险管理的途径

2.1强化信用风险管理的内部途径

强化信用风险管理的内部途径主要是从风险管理体系的健全风险管理技术（特别是控制技术）的提高、内部控制制度的强化、风险文化的树立等方面加以论述。

建立以尽职调查、风险评审和问责审批为主要内容的科学的风险决策体系。

尽职调查有针对性的对项目疑点进行深入调查，独立提出专家意见，风险管理委员会是一个权威的专家审议机构，它不具有决策权，但具有一票否决权，决策层作出决策时要遵循“YES-NO”原则，即对风险管理委员会审查通过的项目，决策层可以同意或否决，但对风险管理委员会否决的项目，决策层不得同意。

上述科学的风险决策体系，其核心是坚持公正和透明原则。

◆提高风险管理技术

1）风险管理信息系统必须具有一个集中化的数据库，目前，这一步最为关键，我们要在力保数据库数据真实、完整的情况下，从银行前台采集数据，汇总到数据仓库，以备后台分析。

数据仓库至少要容纳以下信息：

客户基本信息、授信合同信息、信贷帐务信息、担保品信息、清偿数据信息、企业财务信息。

2）风险管理信息系统必须具有监督功能：

首先会对风险分析系统产生的数据进行验证，发现问题，确保数据健全，剔出干扰数据，错误数据。

◆健全内部控制制度

建立一个赏罚有度的激励约束机制，强化激励机制，要充分发挥信贷管理人员的主观能动性；

增强信贷风险管理体系中的约束机制；

建立公正、合