教育集中核算管理软件操作手册v2Word格式文档下载.docx
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特别需注意三项
(1)前台报账在资金账套里边
(2)凡是涉及资金收付的情况,都要做前台报账单
(3)往来存,取的情况不需要平行记账
1.进入软件,登录资金账套,选择左上角的财务会计?
前台报账?
单据?
单据录入
2.进入单据录入后,会有一个提示,选择单据类型,需要根据不同的情况进行选择
3.选择单据类型进入后,要先选择报账单位
4.根据所做的业务输入摘要(所做业务情况的概括描述)?
项目(需右击项目类别)?
输入金额?
附件张数?
借贷方科目(输入借贷方科目后,预算科目能够自动带出,个别情况需改动一下)?
资金科目(根据情况右击选择)?
借贷方预算科目(不做预算科目的,中间的平行记账需去掉)?
最后点击保存
5.实际业务凭证操作演练如下
(1)2019年1月6号,收到季度医保经费10000元,财政实际拨款
1)进入资金账套,打开单据录入,路径是左上角财务会计?
2)进入软件选择单据类型,第一次进入软件做业务会有一个提示如下:
第二次进入后会显示上一次录入的单据,这是要点击其他,如图:
这时再选择单据类型,银行收款通知单
3)选择报账单位,如图:
选择自己学校名称
4)录入凭证信息
输入摘要(季度医保经费)?
右击项目类别(收款)?
输入金额(10000元)?
借方科目(银行存款)?
贷方科目(财政拨款收入—般公共预算—基本支出—日常公用经费)?
资金科目(资金收付的情况选银行存款,零余额收付的情况选零余额账户)?
借贷方预算科目(自动带出来)?
最后做完后如下图显示:
(2)2019年1月7日,支付水费1000元,以银行存款支付
1)具体的步骤如上,但单据类别要选择银行基本支出付款通知单,做完如下图显示:
(3)2019年1月10日,办公室购置电脑一台,价值3000元,发票已收,款未付(这种情况未涉及资金支付,不需做前台报账)在自己学校的账套做凭证,只需做财务会计账务处理,不做预算凭证。
本业务参照后文(二、总账管理模块)
借记:
固定资产—通用设备
贷记:
应付账款—某商家
可以参照«
中小学校施行«
政府会计制度»
核心业务解读与实务操作指南»
P149
(4)2019年1月28日,以银行存款付购买电脑款3000元(涉及资金支付,需做前台报账),具体的步骤如上,录入科目如下:
财务:
应付账款预算:
事业支出—通用设备
贷记:
银行存款—银行存款贷记:
资金结存—银行存款
(5)收回水费1000元,存银行(涉及资金支付,需做前台报账)具体的步骤如上,录入科目如下:
业务活动费用-财政拨款-基本支出-商品和服务支出-水费
银行存款
预算:
事业支出-同级财政拨款-基本支出-商品和服务支出-水费
资金结存-银行存款
6.做完凭证需要进行单据审核(注意是核算中心进行审核)
(1)审核的话选审核,直接点击确认(注意审核范围);
取消审核的话选取消审核,点击确认
(2)单据查询查询录入的凭证
7.进行支付确认(核算中心工作)
(1)先确认好报账单据,再点支付确认(需点一下打上对勾)
(2)点击保存,支付确认成功
8.生成统管凭证
(1)打开单据凭证查询,点击所选凭证,再点击生成统管凭证
(2)也可多项一块生成,点击凭证,按下Ctrl键不放开,选择自己单位相关凭证,点击生成统管凭证
9.单据查询
【单据日期】:
输入要查询单据的起至日期,可以弹出日历进行选择。
【制单人】:
可以查询出符合制单人条件的单据。
右键帮助弹出操作人员帮助窗口。
【复核人】:
可以查询出符合审批人条件的单据。
【已作废】:
选择该项,查询结果只显示出已经作废的单据。
【已审核】:
选择该项,查询结果只显示出已经审批的单据。
【未审核】:
选择该项,查询结果只显示出没有审批的单据。
【包含单据详细信息】:
选择该项,查询结果显示单据辅助信息。
(1)其中报账单位只能够查看自己的单位
(2)选好条件进入后,如下图,可以看到单据
(3)双击所选凭证,可以联查到单据录入的凭证
2、总账管理模块
特别需注意两项
(1)总账管理在自己学校账套里边
(2)凡是不涉及资金收付的情况,都要在总账管理里边做凭证
1.在自己学校的账套里边,打开左上角的财务会计?
总账管理?
凭证?
制单,具体的步骤如下:
(1)进入凭证制单窗口,自动新增一张空白凭证,可以通过点击凭证编号后面的按钮更换凭证类型。
(2)输入凭证数据项:
摘要、附件、科目编号、借方(贷方)金额等。
在科目编号处点击鼠标右键可调出科目帮助窗口。
(3)制单窗口默认为8行,如果需要增加行,点击“增加分录”即可也可以直接在最后一行末尾按回车键;
如果需要插入分录行,则点击“插入分录”;
如果需要删除某条分录,点击“删除分录”;
如果需要删除所有分录,点击“清除分录”;
移动分录位置,改变分录金额的发生方向,可以通过“上移分录”、“下移分录”、“方向”来完成。
(4)保存凭证信息:
一张凭证制作完毕后,可单击【保存】,保存所制作的记账凭证,或继续增加下一张凭证。
案例说明:
2019年1月10日,办公室购置电脑一台,价值3500元,发票已收,款未付(这种情况未涉及资金支付,不需做前台报账,也不需要做预算凭证)凭证如下图
(5)当做凭证科目核算项目的时候,要在做凭证的下方的辅助信息中输入项目信息
注意项目信息在自己学校的账套添加,位置参照下图
(6)当凭证制作完成后,如何修改
一张凭证制作完毕后,在没有复核前,可对凭证进行修改。
修改凭证仍然要进入制单窗口,先找到需要修改的凭证。
单击工具栏上的图标,实现对凭证的修改,修改过程与制作过程相同,如果凭证已经复核记账,则需要先取消记账复核再修改。
2.审核凭证(由审核员进行操作)
(1)要注意凭证所选的范围
(2)点击刷新预览
(3)单张复核就是复核其中的一张
(4)确定就是全部复核
(5)注意取消复核时要先点击取消复核
(6)特别注意事项
1、凭证一旦复核通过,就不能再做修改。
若要修改,必须先取消复核。
2、取消复核只能由复核人本人进行。
3、制单人和复核人是否可以是通过一个人,是通过设置总账参数-“允许复核本人凭证”来控制的,如果选择此参数,则制单人和复核人可以是同一个人。
如果不选择,则制单人与复核人不能是同一个人。
4、已经记账的凭证不能取消复核,如果取消记账凭证的复核,首先应在记账功能中取消该凭证的记账标志。
3.凭证记账(由录入员记账)
注意未审核显示白色,审核显示黄色,已记账显示蓝色
如何记账如下:
(1)选择凭证范围:
如果不选择任何凭证,系统默认为全部选中。
如果只选择一张凭证,直接选中此凭证编号即可。
(2)选择完毕后,点击“下一步”,显示所选凭证的科目汇总表
(3)用户确认无误后,再单击“下一步”按钮
(4)单击“完成”按钮,数据处理完毕后,系统将报告记账完毕信息。
如何取消记账如下:
选择窗口左上方的“取消记账”,其它操作步骤与记账过程完全相同。
3.凭证查询
选择查询凭证的范围并设置查询条件,点击“查询”,进入选择查询凭证的范围界面,
【凭证日期】:
要查询的凭证的日期范围,用户输入的月份不应小于系统的启用期间,如果系统存在历史数据,想查询历史年的凭证,可以选择历史会计期间进行查询。
日期范围的选择不能跨年度,即起止时间只允许在一个年度内。
日期是必须要选择的。
【凭证编号】:
要查询的凭证编号的范围,直接输入或点鼠标右键选择。
【凭证类型】:
要查询的凭证类型,直接输入凭证类型编号或点鼠标右键选择。
要查询某个操作员所做的凭证,则可在制单人框中输入制单人编号或点鼠标右键选择制单人。
要查询某个操作员复核的凭证,则可在复核人框中输入复核人编号或点鼠标右键选择复核人。
【其他条件】:
指定义任意查询条件,缩小凭证的查询范围,可以选择其中一个条件,也可以选择多个条件,默认为“无”。
【包含凭证分录】:
如果选择‘包含凭证分录’则列示每张凭证的每条分录,否则,一张凭证以一条信息列示。
【包含凭证辅助信息】:
如果在制单时录入了辅助原始凭证,在查询时想同时查看凭证的辅助原始凭证信息,可选择此选项。
选择此项,可每张凭证的辅助信息也列示出来,否则不包括凭证的辅助信息。
设置查询条件后,点击“确定”按钮后,进入查询主界面。
:
重新设置查询范围及条件再次查询。
在该窗口中以列表形式显示凭证信息,如果要查看实际凭证,可以选中该行点击“联查凭证”查看相应凭证,也可以选中该行双击。
4.账表查询(以科目余额表为例)
路径:
财务会计-总账管理-帐表-科目帐-科目余额表
首先会弹出这个,如下图
【会计体系】:
选择会计体系后,会计科目自动填入会计体系的最小和最大会计科目编号。
【按月进行汇总】:
该功能可以实现按月汇总,按月进行汇总,需要选择查询的月份,查询结果中显示所选科目的月初余额、本月发生和月末余额。
【按日进行汇总】:
如果选择按日进行汇总,需要选择查询的日期,查询结果中显示所选科目的日初余额,本日发生额和日末余额。
【会计期间】:
确定查询的年月,可以查询历史月份。
【会计科目】:
确定科目余额表所涉及会计帐户的区间段。
【科目级次】:
设置查询科目余额的明细程度,最大级次可以为【系统设置】中设置的科目最大级次。
【查询内容】:
可以选择是否查询本期发生、累计发生和类别合计,可以多选,类别合计会显示每类科目的汇总金额。
【余额格式】:
可以查询所选科目格式,包括金额、数量和外币三种帐式,系统要求至少选择一项,也可以多选。
【显示格式】:
余额显示的格式,包括借贷两栏和借贷一栏两种格式,选择借贷两栏时查询结果中分两栏显示科目的余额信息,选择借贷一栏时查询结果中用一栏显示科目的余额信息,系统要求在这两项中选择一项。
【无发生额无余额不显示】:
选择该项,没有发生额没有余额的科目将不显示。
【包含未记帐凭证】:
是否包含未记帐凭证,若选择此项,将所有的未记帐的凭证进行虚拟记帐后显示查询结果。
设置完查询条件后,单击【确定】
打开后,如下图
5.月末的工作
(1)进行自动转账
财务会计-总账管理-月末-自动转账
点击生成凭证,即可在制单界面生成一张结转凭证。
1)
【已生成凭证】:
当结转凭证生成以后,系统会自动在此处显示对号。
2)注意在此生成的结转凭证将自动追加到未记帐的凭证中去,所以还要对凭证进行审核记帐。
(2)出报表
打开报表管理
分析报告-报表管理
打开后如下图:
依次点击确认打开我们需要出的报表
点击计算当前表,然后保存
特别注意:
1)每年一月和十二月需要进行月末存档,月末存档在月末-月末存档
一月结转时要选上自动结转后续期间,如下图
2)月末存档时要关闭所有报表
6.年末的工作
(1)打印正式账页
财务会计-总账管理-账表-正式帐页
打开后选择总账和科目三栏账所需的打印格式,然后依次点击生成账页,生成后直接点打印就可(时间可能会比较长)
(2)注意报表在年末进行月末结转