AP费用预算操作手册Word文档格式.docx

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一、流程目的

將收到的各公司預算資料中直接人工、變動製造費用、固定製造費用、銷售費用、管理費用等費用科目金額依照成本中心之劃分輸入系統，作為我們的資料。

二、作業時點

完成各費用預算資料幷依照成本中心劃分後（系統外）時即可將其資料輸入到系統中。

三、流程說明

1、在每年度及即將開始前，必須先建立各公司營運預算資料，其中依照其產能、銷售預計、過去歷史資料完成直接人工、變動製造費用、固定製造費用、銷售費用、管理費用等費用科目預計金額，于系統外完成資料的建立。

2、由于系統設計費用預算係參照成本中心劃分法建立資料，因此系統外完成的資料必須再加工建立各成本中心費用資料，幷判斷其成本中心分攤依據。

3、將完成之系統外資料輸入到系統中。

計劃的創建：

預算費用資料的建立

1.預算費用計劃：

以輸入年度預算費用預算為例。

2.系統路徑：

首先選擇宏仁集團預算輸入格式:

進入會計→成本控制→成本中心會計→計劃→KP04-設定計劃員設定檔

計劃員設定檔有兩種輸入選擇，大陸公司輸『CN101』BVI公司輸『TW101』

選擇成本控制範圍:

進入會計→成本控制→成本中心會計→環境→OKKS設定成本控制範圍

BVI成本控制範圍-GRTW,大陸成本控制範圍-GRCH

輸入預算資料

進入會計→成本控制→成本中心會計→成本和作業輸入→KP06-更改

進入SAP畫面

第二節　更改及查詢成本中心計劃

計劃版本

預算費用資料的輸入

1.執行計劃版本：

目前費用預算有三個輸入版本（0,GR1,GR2），GR1,GR2版本可作為修正費用預算之暫存區及待確認後儲存（或複製）於0版本。

以2003年度宏信公司費用預算為例。

進入會計→成本控制→成本中心會計→計劃→KP04-設定計劃員設定檔→成本和作業輸入→KP06-更改

3.實例說明：

已建立之成本中心：

生產單位~E1E13001硬布廠、E1E13400加工廠、E1E15000技術部、E1E16000工務部

輸入費用預算金額2003年1月~12月，年度金額明細如下：

4105010100直接人工（硬布廠）$969,360

~

4105013900燃料費（加工廠）$334,000

4105021600折舊費（技術部）$49,584

4105029000其他費用（工務部）$0

4.操作實例：

在計劃版本GR2選擇輸入費用預算資料~『成本中心』範圍、『成本要素』範圍

說明一：

選擇『交易幣別』前必須先作計劃匯率的維護，維護匯率的交易代碼是“ob08”

進入畫面後，點選『位置』

維護匯率選擇相近的匯率，複製後修改或新增計劃匯率。

說明二：

點選輸入項目~

可用~自行輸入/選擇已建立之成本要素

基於格式的~顯示所有已建立之成本要素

進入輸入畫面~概觀畫面

輸入成本要素~4105010100直接人工（硬布廠）$969,360…

選擇分配碼~在畫面上輸入的是預算期間（1~12月）的總費用，因此選擇分配方式計算期間費用；

例如：

選擇“1”系統會將1~12月期間費用作平均分配，選擇“0”期間費用可作人工分配。

按下『期間畫面』~可顯示每月費用資料分配明細，如果需要調整費用資料明細也可以進行更改。

儲存資料，並繼續輸入其他資料。

5.顯示成本中心報表：

1.顯示費用預算情況：

當我們輸入每一成本中心費用預算資料後可以看到所有資料情況。

進入會計→成本控制→成本中心會計→資訊系統→成本中心會計報表→計劃/實際的比較

3.輸入查詢範圍

第三節　成本中心計劃複製

複製計劃版本：

複製預算費用版本

1.複製費用預算計劃版本：

當我們完成修訂的費用預算幷經確認後，可以利用複製的功能將費用預算複製于正式的預算版本（0版本），或可同時針對不同的需求作不同版本的修訂而不須重新輸入所有費用資料，利用複製不同版本幷作局部修改即可。

進入會計→成本控制→成本中心會計→計劃→計劃輔助→複製→KP97-複製計劃至計劃

4.操作實例說明：

1.預算版本GR2複製到GR1

2.選擇成本中心複製~目前只提供成本中心的範圍作資料的選擇

3.輸入處理選項選擇條件，然後執行

4.檢查複製的資料無誤後，去掉『測試執行』的勾選，然後執行

5.執行成功後可以回到~系統路徑：

成本和作業輸入→KP07-顯示查詢執行的結果.