审计中心岗位说明书.doc

审计中心岗位说明书.doc

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审计中心岗位说明书

1、风险管理中心审计中心

审计中心隶属于集团总部，直接对董事会负责。

1.1审计中心总总经理经理

1.1.1职位关系图：

风控管理中心总经理审计中心总经理

审计中心经理风控部经理

档案管理风控专员深圳子公司审计专员

尽职调查风控专员上海子公司审计专员

中介管理风控专员北京子公司审计专员

项目管理风控专员广州子公司审计专员

1.1.2工作职责权限

（1）负责制订并组织实施内部审计准则、审计业务风险内控制度；

（2）担任担保项目评审委员会委员；

（3）参与业务部门（包括各子公司）的业务审核，在审计中心经理审核意见的基础上进行复审，并提出意见。

（4）结合公司实际情况，对公司现有内部经营报表体系进行分析和评价，制定一套较严谨、能真实反映公司实际经营情况的经营报表体系；

（5）按照实际情况，负责对经本部门审核过的内部经营报表进行最终复核，汇总列示担保业务质量监测报告，确保对公司业务开展情况和资产质量的准确反映；

（6）完成公司管理层交办的其他工作。

（1）组织研究制订各类业务风险控制方面的规章制度。

（2）负责审核业务项目方案，提出具体的审核意见。

（3）负责检查监督有关业务风险控制方面规章制度的执行落实情况。

（4）负责牵头组织或参与相关部门对重大业务项目的尽职调查。

（5）负责公司担保项目评审委员会的秘书工作。

（6）负责对公司业务涉及的律师、评估、拍卖等中介机构的管理，包括选聘、使用、考评等。

（7）负责公司业务档案的管理。

（8）做好领导交办的其他工作。

1.1.3任职要求

（1）教育要求：

大学以上学历，具有注册会计师资格。

（2）经验要求及技能要求：

1）3年以上管理经验，2年以上上市资格会计师事务所审计经验。

2）具有较丰富的管理技巧和管理经验。

3）熟悉电脑操作应用技能。

4）熟悉企业的发展战略、经营方针、规章制度及相关业务项目。

5）了解行业发展的趋势。

6）熟悉企业各部门业务及流程。

7）熟悉与企业经营活动有关的国家法律、法规、政策相关规定条款。

8）具有较强的文字处理、语言表达、组织协调及沟通能力。

1.2审计中心经理

风险管理中心总经理审计中心总经理

1.2.1职位关系图：

风控部经理审计中心经理

档案管理风控专员深圳子公司审计专员

尽职调查风控专员上海子公司审计专员

中介管理风控专员北京子公司审计专员

项目管理风控专员广州子公司审计专员

1.2.2工作职责权限

（1）在业务部门签订担保合同前，对合同的严密性、反担保措施的落实情况、收费标准、收费时效性进行审核，并在审批表上加注意见；参与资产处置过程的审批，对处置方式、处置价值进行审核并加注意见。

按照实际情况，负责对经本部门审核过的内部经营报表进行再复核，汇总列示担保业务质量监测报告，确保对公司业务开展情况和资产质量的准确反映；

根据公司对员工的激励约束机制，组织对业务部门的业绩和计划完成情况进行核实；

通过对公司各业务制度执行情况的了解，制定或参与制定公司有关的规章制度和内部控制制度；

组织建立本公司的审计档案，包括制度性文件、经营性报表等持续性档案及与项目审计内容相关的当期档案，并建立、完善档案管理办法；

负责本部门岗位设置、日常工作的管理，协调本部门与公司各业务部门、外审部门的关系，保证审计部有效运作，最大限度的维护公司利益；

组织研究制订各类业务风险控制方面的规章制度。

（2）负责审核业务项目方案，提出具体的审核意见。

（3）负责检查监督有关业务风险控制方面规章制度的执行落实情况。

（4）负责牵头组织或参与相关部门对重大业务项目的尽职调查。

（5）负责公司担保项目评审委员会的秘书工作。

（6）负责对公司业务涉及的律师、评估、拍卖等中介机构的管理，包括选聘、使用、考评等。

（7）负责公司业务档案的管理。

（8）做好领导交办的其他工作。

1.2.3任职要求

（1）教育要求：

大学以上学历，会计师以上职称。

（2）经验要求及技能要求：

1）32年以上管理经验，2年以上上市公司会计师事务所审计经验。

2）具有较丰富的管理技巧和管理经验。

3）熟悉电脑操作应用技能。

4）熟悉企业的发展战略、经营方针、规章制度及相关业务项目。

5）了解行业发展的趋势。

6）熟悉企业各部门业务及流程。

7）熟悉与企业经营活动有关的国家法律、法规、政策相关规定条款。

8）具有较强的文字处理、语言表达、组织协调及沟通能力。

1.3风控专员兼项目审查广州子公司审计专员

1.3.1职位关系图：

风险管理中心总经理审计中心总经理

风控部经理审计中心经理

风控专员兼档案管理深圳子公司审计专员

风控专员兼尽职调查上海子公司审计专员

风控专员兼中介管理北京子公司审计专员

风控专员兼项目审查广州子公司审计专员

1.3.2工作职责权限

（1）在审计法的指导下，按照审计准则和内部审计操作规程开展日常的审计监督、评价和建议工作；

（2）负责对广州子公司各业务部门对外披露的报表和内部经营报表真实性、完整性的复核。

（3）以集团制定的内部控制制度为依据，采用现场检查或非现场审计等方式，定期或不定期对广州子公司各业务部门的制度执行情况进行监督、抽查、评价，包括对业务处理的过程、处理结果、档案归集等进行全方位的监督、检查，对完善、改进内部控制系统提出合理化建议。

具体包括：

1）依据集团《短期贷款担保管理程序》、《风险管理办法》及相应补充制度的规定，定期或不定期地对广州子公司担保部在业务调查、业务审批、办理反担保措施、收取保费等重要环节的操作进行抽查，检查其是否严格按操作规程顺序、规范操作。

具体操作如下：

A、通过现场检查，评价其是否对企业进行了实地调查，是否对企业基本情况、项目前景、企业真实的经营情况及财务状况进行充分的了解；是否对了解到的情况进行理性、正确的分析评价；

B、通过检查，了解其是否按制度的规定在限定的时间内交本部门经理和风控部、管理层审批；

C、通过检查，了解其是否按管理层的批示落实反担保措施；他项权利物证书是否交公司风控部部保管；

D、通过现场检查，了解其是否在落实反担保措施后才采用公司的通用文本出示担保合同和签订反担保协议；

E、通过检查，了解其是否按批示或收费标准及时足额收取担保费；

F、通过信息系统跟踪检查，了解其是否及时登记台账、登记簿；及时整理和移交档案等。

2）、依据集团《短期贷款担保管理程序》、《风险管理办法》及相应补充制度的规定，对广州子公司担保业务部的各品种项目进行抽查，检查其是否严格执行操作规程。

具体操作如下：

H、通过检查，评价其在个人信用贷款以及企业贷款的贷款人的调查、信用评分以及审批等主要环节是否做到了严格、客观；客户资料是否完整、真实；

I、评价其是否按调查人的家庭情况确定、落实反担保措施；

J、评价其是否按规定及时将项目移交给风控部审批。

K、通过检查，评价其在房产抵押贷款的过程中，是否按相关规定实地查看过抵押物；

着重检查其是否客观评价反担保物的评估价，是否对反担保物进行登记和公证。

L、通过对担保业务登记簿的检查，检查其是否及时按担保对象的评分情况足额收取担保费；

M、通过信息系统跟踪检查，了解其是否及时登记台账、登记簿；及时整理和移交档案等。

3）依据集团《短期贷款担保管理程序》的规定，对广州子公司风控部在担保总额控制、业务审批、保后监测管理等方面进行监督。

具体操作如下：

N、通过信息系统检查，评价其是否按公司的风险原则与政策，对担保总额及单个担保对象的额度实行总量控制；

O、通过检查，评价其是否对担保部门交来的审批案例按公司审批政策一贯性地进行及时、准确、客观的评价，审批后按权限及时交公司管理层审批；

P、检查其是否对管理层批复的拟担保项目的反担保措施的落实情况进行检查；

Q、检查其是否对公司在保项目按规定频率进行风险认定和保后检查；是否及时将在保项目的质量变化情况及可能出现的风险项目及时反映给公司管理层；

R、检查其是否按规定及时将逾期项目和代偿项目转交公司相关部门进行追讨。

S、通过信息系统跟踪检查，了解其是否及时登记有关账、卡、汇总表、登记簿等，及时整理和移交档案。

4）对广州子公司风控部在财产管理、档案管理方面以及反担保物他项权利物（证书）管理等方面的工作进行监督，检查其是否制定公司固定资产管理制度、档案管理制度以及他项权利物管理制度，且是否严格遵照执行，妥善保管好公司的资产和档案。

（4）、定期抽查广州子公司各业务部门的业务档案，对其在档案、文书方面上的完整性和真实性进行监督和评价；

（5）、遵循公司的档案管理办法，建立和妥善保管广州子公司审计档案；

（6）、完成集团公司管理层及本中心经理安排的其它工作。

（1）负责研究制订各类业务风险控制方面的规章制度。

（2）负责检查监督有关业务风险控制方面规章制度的落实和有关项目方案的执行情况。

（3）负责业务方案请示及其他文件的接收、流转、处理等工作。

（4）审查业务项目方案，提出具体的审查意见。

（5）承担部门文字材料的起草、汇总，负责部门会议以及综合事务的组织管理工作。

1.3.3任职要求

（1）教育要求：

大学以上学历，会计师职称。

（2）经验要求：

2年以上会计师事务所审计经验相关经验。

（3）技能要求：

1）具有一定的管理技巧和管理经验。

2）具有较强的语言组织、表达及沟通能力。

3）熟练掌握电脑操作应用技能。

4）具有较强的工作责任心和严谨的工作作风。

5）了解企业各部门业务及流程，掌握项目审查和风险管理、财务相关知识。

具有一定的法律、评估、拍卖等中介业务相关知识。

掌握尽职调查的方法、程序，具有对市场、行业进行研究分析的综合能力。

5）了解企业各部门业务及流程，掌握项目审查和风险管理相关知识。

1.4风控专员兼中介管理北京子公司审计专员

1.4.1职位关系图：

风险管理中心总经理审计中心总经理

风控部经理审计中心经理

风控专员兼中介管理北京子公司审计专员

风控专员兼项目审查广州子公司审计专员

风控专员兼档案管理深圳子公司审计专员

风控专员兼尽职调查上海子公司审计专员

1.4.2岗位职责

（1）在审计法的指导下，按照审计准则和内部审计操作规程开展日常的审计监督、评价和建议工作；

（2）负责对北京子公司各业务部门对外披露的报表和内部经营报表真实性、完整性的复核。

（3）以本公司制定的内部控制制度为依据，采用现场检查或非现场审计等方式，定期或不定期对各业务部门的制度执行情况进行监督、抽查、评价，包括对业务处理的过程、处理结果、档案归集等进行全方位的监督、检查，对完善、改进内部控制系统提出合理化建议。

具体包括：

1）依据集团《短期贷款担保管理程序》、《风险管理办法》及相应补充制度的规定，定期或不定期地对北京子公司担保部在业务调查、业务审批、办理反担保措施、收取保费等重要环节的操作进行抽查，检查其是否严格按操作规程顺序、规范操作。

具体操作参照广州子公司审计专员对广州子公司的审计要求。

2）依据集团《短期贷款担保管理程序》、《风险管理办法》及相应补充制度的规定，对北京子公司担保业务部的各品种项目进行抽查，检查其是否严格执行操作规程。

具体操作参照广州子公司审计专员对广州子公司的审计要求。

3）依据集团《短期贷款担保管理程序》的规定，对北京子公司风控部在担保总额控制、业务审批、保后监测管理等方面进行监督。

具体操作参照广州子公司审计专员对广州子公司的审计要求。

4）对北京子公司风控部在财产管理、档案管理方面以及反担保物他项权利物（证书）管理等方面的工作进行监督，检查其是否制定