风险管理考试辅导习题集同步练习参考答案Word文件下载.doc
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5.D【解析】全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。
6.B【解析】按风险事故可以将风险划分经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险，投机风险是按损失结果进行的划分。
7.B【解析】对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法。
8.C【解析】本题主要考查对风险对冲的理解。
9.C【解析】20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。
在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。
10.B【解析】《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。
11.C【解析】本题考查的是自我对冲的含义。
12.B【解析】操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免，对它的的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。
13.B【解析】损失是一个事后概念，而风险却是一个明确的事前概念。
14.C【解析】按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八类。
15.D【解析】商业银行的资产主要是金融资产。
16.A【解析】本题考核的是操作风险的定义。
17.B【解析】本题考查的是国家风险中的社会风险的概念。
18.D【解析】本题考查的是风险转移的概念。
19.A【解析】市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。
20.C【解析】附属资本又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等。
二、多项选择题
1.ACDE【解析】核心资本又称为一级资本，包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开储备。
2.ABDE【解析】C违约风险是信用风险。
3.ABC【解析】商业银行的经营原则有三条，既要盈利，又要保证安全，具有良好的流动性。
4.BC【解析】风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。
5.ABCDE【解析】资本的作用有五个方面，以上五点都是。
6.ABC【解析】对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法，对信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。
7.ABCD【解析】E是对声誉风险的一种阐述。
8.ACDE【解析】全面风险管理要素包括8个方面：
内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险反映、控制活动、信息和交流、监控。
9.CE【解析】缺口分析和久期分析成为资产负债风险管理的重要手段。
10.DE【解析】本题考查的是风险转移的分类，分为保险转移和非保险转移。
11.BDE【解析】国家风险可分为政治风险、经济风险和社会风险三类。
12.ABCD【解析】政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。
13.AC【解析】经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面。
14.CD【解析】按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。
15.ABCDE【解析】以上是关于商业银行风险管理的主要策略的阐述，说法是正确的。
三、判断题
1.B【解析】久期缺口是用来横量市场风险指标的。
2.A【解析】对商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。
3.B【解析】经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多；
反之则要求的经济资本就少。
4.B【解析】风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。
5.B【解析】本题考查对战略风险的理解，与声誉风险相似，战略风险也是一个多维的风险空间和体系。
6.A【解析】因为几乎所有风险都可能影响商业银行的声誉。
7.B【解析】信用风险在很大程度上由个案因素所决定，观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。
8.B【解析】均匀分布的分布函数是一条斜线。
9.B【解析】方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性程度增加。
10.A【解析】这句话的表述是正确的。
11.B【解析】经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预期损失调整后的收益率。
第二章商业银行风险管理基本架构
1.B【解析】风险管理理念是风险管理文化的精神核心，也是风险管理文化中最为重要和最高层次的因素。
2.B【解析】本题考察的是风险管理部门的职责。
3.D【解析】D项是属于风险计量的分析手段。
4.C【解析】本题考察的是风险管理部门的设置形式。
5.A【解析】董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
6.A【解析】本题按照一定的逻辑顺序即可排列正确。
7.C【解析】董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，确定商业银行可以成熟的总体风险水平。
8.D【解析】本题比较简单，属于理解记忆型题目。
9.B【解析】B项是错误的，在题目中出现类似"
所有"
、"
相同"
这种过于绝对的字眼时就要留意了。
10.A【解析】本题属于记忆性题目。
11.C【解析】A选型是高级管理层的职责；
B选项是董事会的职责；
D选项是监事会的职责。
12.D【解析】负责执行风险管理政策，及时了解风险水平及其管理状况是高级管理层的职责。
13.C【解析】风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，一般有风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化中最为重要的因素。
14.D【解析】风险管理信息系统应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登陆密码或磁卡。
15.B【解析】初次实施内部控制评价时，须对所有业务活动、管理活动和支持保障活动进行评价。
16.C【解析】本题属于记忆性题目。
17.A【解析】事实上，没有风险就没有收益，风险管理的目标是要降低风险，让风险和收益相匹配，另外，风险也是消除不了的。
18.A【解析】董事会为商业银行最高权力机构，也是最高风险管理决策机构。
19.C【解析】本题只考察了集中型风险管理部门与分散型风险管理部门两种情况，一般来说，遇到这种题型时，错误选项的出错点就在于它所表述的内容是更适合另一种情况的。
分散型风险管理部门自身不一定要包含完善的风险管理功能。
20.A【解析】风险控制的实现方法可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达董事会和高级管理层的三级管理方式。
1.ABC【解析】我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理的要求一共包括5项，除了A、B、C三项外，另外两项也应当联系记忆。
2.ABCD【解析】把消除风险作为风险管理目标是不现实的。
因此，消除风险不是风险管理的目标，风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。
3.BCDE【解析】公司治理如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，A项说法过于绝对。
4.ABDE【解析】除了A、B、D、E四项外，风险管理部门的人员还应该具备风险监测和分析能力。
5.BDE【解析】A项是董事会的职责；
C项是监事会的职责。
6.BDE【解析】监测各种可量化的关键指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势是风险监测的内容。
7.AE【解析】本题属于记忆性题目。
8.ABCDE【解析】本题属于记忆性知识点，考生对另外三项原则也应联系记忆。
1.B【解析】风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告；
风险管理委员会的职能根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。
2.B【解析】商业银行管理战略的重要性非同寻常，商业银行应定期（通常为1年）研究、制定或修正管理战略。
3.A【解析】本题属于记忆理解型题目。
4.A【解析】董事会通常指派专门委员会（通常为最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。
第三章信用风险管理
1.D【解析】客户信用评级的主体是商业银行。
2.A【解析】提供监管数据是属于外部报告。
3.B【解析】申请评分模型通过综合考虑申请者在申请表上所填写的各种信息，对照商业银行类似申请者开户后的信用表现，以评分来预测申请者开户后一定时期内违约概率，通过比较该客户的违约概率和商业银行可以接受的违约底线来作出拒绝或接收的决定。
4.C【解析】对于判断是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况，考生应联系记忆。
5.D【解析】在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。
6.A【解析】影响违约风险的因素除了B、C、D三项外，还有公司因素和地区因素。
7.C【解析】C项是属于财务比率分析。
8.B【解析】A项，ZETA模型应用范围广泛，对违约概率的计算更加准确；
C项，Altman认为当Z低于181时，因为企业存在很大的破产风险，应归入高违约风险等级，故C项的提法不对；
D项，Z值越高，违约率越低。
9.A【解析】计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法。
10.C【解析】总资产收益率=A项，（净利润/销售收入）×
（销售收入/平均总资产）；
B项，资产回报率=﹛税后损益+利息费用×
（1－利率）﹜/平均资产总额；
D项，总资产收益率=（净利润/销售收入）×
（销售收入/平均总资产）
11.D【解析】本题考察的是对商业银行客户的分类。
商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户，而法人客户又细分为企业类客户和机构类客户，企业类客户又可细分为单一法人客户和集团法人客户。
考生应把握住这层层包含的关系。
12.C【解析】A、B、D三项都是关于单一法人客户的财务因素分析。
13.B【解析】总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5÷
（12+13）/2×
100%=4%。
14.A【解析】评级结果是信用等级和违约概率，而不是违约率，违约概率和违约率有本质的区别，违约率即违约频率，是事后检验的结果，而违约概率是分析模型做出的事前预测。
15.B【解析】蓝色预警法侧重于定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。
16.C【解析】这些变量包括：
企业贷款数额、企业资产的市场价值、企业资产价值的波动性、短期无风险利率和贷款剩余期限。
17.D【解析】抵押权人和抵押人不得在抵押合同中约定在债务履行期届满债务人未履行债务的，抵押物的所有权转移为债权人所有，抵押权人只能就拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿。
18.B【解析】《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给出违约损失率。
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