公司风险控制体系介绍PPT资料.ppt

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随着人们对经济现象认识的深入，风险的内涵也在逐渐扩大：

负面的，极坏的事情，应当竭力避免负面的，极坏的事情，应当竭力避免中性的，可以通过发生概率来衡量中性的，可以通过发生概率来衡量一般来说，风险越大，预期收益越大。

风险本身一般来说，风险越大，预期收益越大。

风险本身并不是坏东西，管理当局的责任是管理风险。

最并不是坏东西，管理当局的责任是管理风险。

最糟糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险糟糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识证券公司风险分类证券公司风险分类v金融业的风险一般可分为市场风险、信用风险、操作风险三大金融业的风险一般可分为市场风险、信用风险、操作风险三大类型类型风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识操作风险操作风险市场风险市场风险信用风险信用风险一、市场风险（一、市场风险（MarketRiskMarketRisk）p市场风险是指因市场波动而导致证券公司某一头寸或市场风险是指因市场波动而导致证券公司某一头寸或组合遭受损失的可能性，这些市场波动包括：

组合遭受损失的可能性，这些市场波动包括：

利率、汇率、股价、商品价格及其他金融产品价格的利率、汇率、股价、商品价格及其他金融产品价格的波动；

波动；

收益曲线的变动；

市场流动性的变动；

其他市场因素的变动，如融券成本风险、股息风险和其他市场因素的变动，如融券成本风险、股息风险和关联风险。

关联风险。

风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识二、信用风险（二、信用风险（CreditRiskCreditRisk）p信用风险是指因交易对手未能履约、投资品种资信水信用风险是指因交易对手未能履约、投资品种资信水平下降或不能兑付本息，而使公司遭受的潜在损失。

平下降或不能兑付本息，而使公司遭受的潜在损失。

这些合约包括：

按时偿还本息；

互换与外汇交易中的结算；

证券买卖与回购协议；

其他合约义务。

风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识三、操作风险（三、操作风险（OperationalRiskOperationalRisk）p操作风险指由于人员、内部程序、系统的不完善或失误，以及企操作风险指由于人员、内部程序、系统的不完善或失误，以及企业外部事件冲击而给公司带来损失的风险。

操作风险按风险类型业外部事件冲击而给公司带来损失的风险。

操作风险按风险类型分为人员风险、流程风险、技术风险和外部风险。

分为人员风险、流程风险、技术风险和外部风险。

人员风险：

指由于人员胜任能力、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险；

如盗取客户资产、全权代客交易、私下委托理财等；

流程风险：

指由于流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险；

如模型或方法错误、逐日盯市计算公式错误、执行错误、记账错误、结算错误、突破权限或容量限制等；

技术风险：

指由于信息系统的故障或失败，以及信息安全的风险；

如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被故意的或偶然的非授权泄露等；

外部风险：

主要指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险，如政策风险、监管风险、税收风险等。

风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理的定义风险管理的定义v广义的风险管理广义的风险管理企业风险管理是企业的董事会、管理层和其他员工共同参与的一企业风险管理是企业的董事会、管理层和其他员工共同参与的一个过程，应用于企业的战略制定和企业的各个部门和各项经营活动，个过程，应用于企业的战略制定和企业的各个部门和各项经营活动，用于确认可能影响企业的潜在事项并在其风险偏好范围内管理风险，用于确认可能影响企业的潜在事项并在其风险偏好范围内管理风险，对企业目标的实现提供合理的保证客观性对企业目标的实现提供合理的保证客观性v狭义的风险管理狭义的风险管理风险管理是通过风险识别、估测、评价等方式，采取适当的管理风险管理是通过风险识别、估测、评价等方式，采取适当的管理技术或控制措施，对风险实施有效的控制的过程技术或控制措施，对风险实施有效的控制的过程风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理的基本认识风险管理的基本认识l风险管理并不意味着完全消除风险风险管理并不意味着完全消除风险风险是未来事项的不确定性，既可能意味着损失，也可能意味着收益；

风险是未来事项的不确定性，既可能意味着损失，也可能意味着收益；

企业经营的任何一项业务都需要承担风险，只享受收益而不承担风险的业务企业经营的任何一项业务都需要承担风险，只享受收益而不承担风险的业务是不存在的是不存在的l风险管理并不等同于稽核审计，也不同于合规管理风险管理并不等同于稽核审计，也不同于合规管理稽核审计是对已经发生的事项进行回顾检查和责任认定，属于事后监督。

而稽核审计是对已经发生的事项进行回顾检查和责任认定，属于事后监督。

而风险管理更侧重于事前、事中的评估与监控；

风险管理更侧重于事前、事中的评估与监控；

合规管理注重于对法规制度的遵从，强调业务合法性。

而风险管理则更侧重合规管理注重于对法规制度的遵从，强调业务合法性。

而风险管理则更侧重于将业务可能发生的损失控制在公司总体风险限额之内，从而实现对风险的于将业务可能发生的损失控制在公司总体风险限额之内，从而实现对风险的可知、可测、可控、可承受。

可知、可测、可控、可承受。

风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理能力是证券公司必须培育的核心竞争力风险管理能力是证券公司必须培育的核心竞争力v证证券券公公司司传传统统业业务务品品种种单单一一，波波动动性性大大，风风险险能能力力承承受受能能力力弱弱。

大大力力开开展展创创新新，改改变变现现有有的的业业务务结结构构势势在在必必行行。

如如融融资资融融券券业业务务、期期货货中中间间介介绍绍业业务务等等创创新新带带来来了了金融产品的增加和经营领域的扩张，风险因素复杂化金融产品的增加和经营领域的扩张，风险因素复杂化v伴伴随随全全球球经经济济的的一一体体化化加加速速发发展展，新新的的金金融融衍衍生生产产品品不不断断涌涌现现。

未未来来证证券券公公司司不不仅仅要要承承担担国国内内资资本本市市场场波波动动风风险险，还还要要通通过过QDIIQDII等等业业务务承承担担全全球球范范围围内内的的利利率率、汇率变动的市场风险汇率变动的市场风险风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识v风险管理是持续不断地识别、评估、测量、控制、风险管理是持续不断地识别、评估、测量、控制、监督风险的过程，是公司内部控制的一部分监督风险的过程，是公司内部控制的一部分风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理的程序风险管理的程序风险管理的组织和实施风险管理的组织和实施vv实施具体的风险管理策略实施具体的风险管理策略实施具体的风险管理策略实施具体的风险管理策略vv确定总体风险管理确定总体风险管理确定总体风险管理确定总体风险管理战略战略战略战略v定期审议公司风险状况的评估报告定期审议公司风险状况的评估报告定期审议公司风险状况的评估报告定期审议公司风险状况的评估报告决定重大风险事项决定重大风险事项决定重大风险事项决定重大风险事项董事会董事会风险管理委员会风险管理委员会风险管理执行部门风险管理执行部门风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理职能分工风险管理职能分工l风险管理委员会是公司经营层面最高的风险管理机构风险管理委员会是公司经营层面最高的风险管理机构风险管理委员会以会议形式行使风险决策职能，实施风险管理委员会以会议形式行使风险决策职能，实施“每人一票，少数服每人一票，少数服从多数和主任保留否决权从多数和主任保留否决权”的议事规则的议事规则风险管理委员会的决议和公司规章具有同等效力，各部门必须无条件执行风险管理委员会的决议和公司规章具有同等效力，各部门必须无条件执行l风险控制部是风险控制委员会的执行机构风险控制部是风险控制委员会的执行机构同时也是公司风险管理的核心职能部门，独立履行风险识别、评估、控制同时也是公司风险管理的核心职能部门，独立履行风险识别、评估、控制和报告职能和报告职能l公司各职能部门、业务部门和分支机构承担各自相应的风险管理职责公司各职能部门、业务部门和分支机构承担各自相应的风险管理职责公司各单位都必须对自己经办的业务和管理的公司资源承担风险管理责任公司各单位都必须对自己经办的业务和管理的公司资源承担风险管理责任风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识风险管理基础知识第二章第二章公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系事前评估事前评估事后稽查事后稽查事中监控事中监控vv风控委员会风控委员会风控委员会风控委员会公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司总裁室履行风险目标设定、风险头寸分配等职能，全面负责公司公司总裁室履行风险目标设定、风险头寸分配等职能，全面负责公司经营中的风险管理，并建立以风险控制委员会为核心，涵盖事前评估、事经营中的风险管理，并建立以风险控制委员会为核心，涵盖事前评估、事中监控、事后稽察三道防线的公司风险管理框架。

中监控、事后稽察三道防线的公司风险管理框架。

风险管理三道防线公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系风险管理的四大原则风险可测、可控、可承受合规性原则全面性原则收益与风险平衡性原则适应性原则公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系风险管理的目标及其内涵风险管理的目标及其内涵l风险管理以风险控制在公司风险容忍度之内为目标风险管理以风险控制在公司风险容忍度之内为目标风险风险容忍度是公司作为经营实体能够承受的由于未来不确定性所带容忍度是公司作为经营实体能够承受的由于未来不确定性所带来的损失上限来的损失上限企业企业要想在不确定的环境中持续发展，就必须始终将风险控制在可要想在不确定的环境中持续发展，就必须始终将风险控制在可容忍的范围内容忍的范围内l风险管理是一种全员参与的控制活动风险管理是一种全员参与的控制活动风险风险管理并不只是风险控制部门的责任，更是公司全体人员的责任管理并不只是风险控制部门的责任，更是公司全体人员的责任各各部门的负责人既是公司经营责任的担负者，也是风险管理的首要部门的负责人既是公司经营责任的担负者，也是风险管理的首要责任人责任人公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系公司风险管理组织体系风险管理的主要步骤风险管理的主要步骤风险识别风险识别风险评估风险评估监控与检查监控与检查分析、鉴别业分析、鉴别业务中的各类风务中的各类风险：

市场风险、险：

市场风险、信用风险、操信用风险、操作风险作风险运用科学手段进行风运用科学手段进行风险大小的测量与判断险大小的测量与判断所有业务，都必须经所有业务