圆通速递2018年财务状况报告-智泽华.docx
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圆通速递2018年财务状况报告
圆通速递2018年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
圆通速递2018年资产总额为1,996,853.5万元，其中流动资产为
880,411.12万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的46.13%、30.3%和15.87%。
非流动资产为
1,116,442.38万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的47.59%、21.05%。
项目名称
2018年
数值 百分比（%）
2017年
2016年
数值 百分比（%） 数值 百分比（%）
总资产
1,996,853.5
100.001,414,316.4
100.00
1,116,786.3
4
100.00
资产构成表
流动资产
880,411.12
44.09
691,226.91
48.87
657,253.39
58.85
长期投资
127,767.76
6.40
34,906.46
2.47
50
0.00
固定资产
531,314.08
26.61
293,984.23
20.79
207,815.47
18.61
其他
457,360.53
22.90
394,198.79
27.87
251,667.48
22.53
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的46.14%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的20.98%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
9
9
内部资料，妥善保管
第 页共 页
项目名称
2018年
2017年
2016年
流动资产构成表
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
流动资产
880,411.12
100.00
691,226.91
100.00
657,253.39
100.00
存货
6,148.27
0.70
4,528.17
0.66
3,234.77
0.49
应收账款
139,740.71
15.87
111,074.64
16.07
18,937.88
2.88
其他应收款
45,003.16
5.11
35,098.96
5.08
24,853.66
3.78
交易性金融资产
78.94
0.01
0
0.00
0
0.00
应收票据
0
0.00
0
0.00
0
0.00
货币资金
406,144.39
46.13
417,356.19
60.38
161,704.6
24.60
其他
283,295.65
32.18
123,168.95
17.82
448,522.48
68.24
3、资产的增减变化
2018 年总资产为1,996,853.5万元，与2017年的1,414,316.4万元相比有较大增长，增长41.19%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：
固定资产增加237,329.85万元，其他流动资产增加159,553.62万元，长期投资增加92,861.3万元，无形资产增加49,567.79万元，应收账款增加28,666.07万元，长期待摊费用增加
10,301.12万元，其他非流动资产增加10,083.57万元，其他应收款增加
9,904.2万元，预付款项增加4,229.17万元，商誉增加4,062.38万元，递延所得税资产增加1,924.15万元，存货增加1,620.1万元，开发支出增加93.97
万元，交易性金融资产增加78.94万元，应收利息增加9.63万元，共计增加
610,285.85万元；以下项目的变动使资产总额减少：
一年内到期的非流动资产减少3,580.68万元，货币资金减少11,211.8万元，在建工程减少
12,871.24万元，共计减少27,663.71万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长582,622.14万元。
项目名称
2018年
数值 增长率（%）
2017年
数值 增长率（%）
2016年
数值 增长率（%）
主要资产项目变动情况表
流动资产
880,411.12
27.37
691,226.91
5.17
657,253.39
0
长期投资
127,767.76
266.03
34,906.46
69,712.93
50
0
固定资产
531,314.08
80.73
293,984.23
41.46
207,815.47
0
存货
6,148.27
35.78
4,528.17
39.98
3,234.77
0
应收账款
139,740.71
25.81
111,074.64
486.52
18,937.88
0
货币性资产
406,223.33
-2.67
417,356.19
158.1
161,704.6
0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
圆通速递2018年负债总额为817,461.54万元，资本金为38,008.51万元，所有者权益为1,179,391.95万元，资产负债率为40.94%。
在负债总额中，流动负债为481,495.06万元，占负债和权益总额的24.11%；短期借款为16,563.79万元，非流动负债为335,966.49万元，金融性负债占资金来源总额的17.65%。
项目名称
2018年
数值 百分比（%）
2017年 2016年
数值 百分比（%） 数值 百分比（%）
负债及权益总额
1,996,853.5
100.001,414,316.4
100.00
1,116,786.3
4
100.00
所有者权益
1,179,391.9
59.06 936,273.6
66.20820,535.17
73.47
负债及权益构成表
5
流动负债
481,495.06
24.11
446,412.68
31.56
292,054.18
26.15
非流动负债
335,966.49
16.82
31,630.11
2.24
4,196.98
0.38
2、流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的73.04%，资金成本相对较低。
企业来自于收入分配性的负债约占流动负债的12.5%。
3、负债的增减变化情况
2018年负债总额为817,461.54万元，与2017年的478,042.8万元相比有较大增长，增长71%。
2018年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
项目名称
2018年
2017年
2016年
负债变动情况表
数值
增长率（%）
数值
增长率（%）
数值
增长率（%）
负债总额
817,461.54
71
478,042.8
61.36
296,251.17
0
短期借款
16,563.79
-74.78
65,688.67
0
0
0
应付账款
237,293.67
15.57
205,326.32
33.55
153,746.74
0
其他应付款
52,781.06
3.13
51,180.97
44.69
35,372.7
0
非流动负债
335,966.49
962.17
31,630.11
653.64
4,196.98
0
其他
174,856.54
40.77
124,216.72
20.68
102,934.75
0
4、负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：
应付债券增加298,241.85万元，预收款项增加33,007.2万元，应付账款增加31,967.35万元，应交税费增加
20,197.78万元，其他非流动负债增加1,630.13万元，其他应付款增加
1,600.09万元，应付利息增加221.93万元，应付股利增加81.48万元，预计负债增加1.62万元，共计增加386,949.44万元；以下项目的变动使负债总额减少：
专项应付款减少25.58万元，一年内到期的非流动负债减少88.94万元，递延所得税负债减少332.98万元，长期应付款减少1,595.3万元，应付职工薪酬减少2,779.64万元，短期借款减少49,124.88万元，共计减少
53,947.32万元。
增加项与减少项相抵，使负债总额增长333,002.12万元。
5、权益的增减变化情况
2018 年所有者权益为1,179,391.95万元，与2017年的936,273.6万元相比有较大增长，增长25.97%。
项目名称
所有者权益合计
2018年
数值 增长率（%）
1,179,391.9
25.97
2017年
数值 增长率（%）
2016年
数值 增长率（%）
936,273.6
14.11820,535.17
0
所有者权益变动表
5
资本金
38,008.51
0.84
37,691.55
1.14
37,266.75
0
资本公积
599,653.23
0.91
594,220.15
0.64
590,413.09
0
盈余公积
13,572.95
0
13,572.95
0
13,572.95
0
未分配利润
440,667.26
56.63
281,349.41
56.8
179,433.21
0
6、权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加：
未分配利润增加159,317.85万元，资本公积增加5,433.08万元，实收资本增加316.97万元，其他综合收益增加288.76万元，共计增加165,356.65万元。
三、偿债能力分析
1、流动比率
2018 年流动比率为1.83，与2017年的1.55相比有所增长，增长了0.28。
2018年流动比率比2017年提高的主要原因是：
2018年流动资产为
880,411.12万元，与2017年的691,226.91万元相比有较大增长，增长
27.37%。
2018年流动负债为481,495.06万元，与2017年的446,412.68万元相比有较大增长，增长7.86%。
流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。
用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
2、速动比率
2018 年速动比率为1.82，与2017年的1.54相比有所增长，增长了0.28。
2018年速动比率比2017年提高的主要原因是：
2018年速动资产为
874,262.85万元，与2017年的686,698.74万元相比有较大增长，增长
27.31%。
2018年流动负债为481,495.06万元，与2017年的446,412.68万元相比有较大增长，增长7.86%。
速动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使速动比率提高。
速动资产充足，速动比率合理。
3、短期偿债能力变化情况
企业短期偿债能力提高，这是由企业流动资产周转速度加快、经营活动创造的现金净流量增加引起的，是可靠的。
4、短期付息能力
从短期来看，企业拥有
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