体育用品项目预算测算报告 2Word文档下载推荐.docx

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第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

合计

1

营业收入

3142.93

4190.57

3891.24

3741.58

14966.31

2

主营业务收入

2667.07

3556.10

3302.09

3175.09

12700.34

2.1

体育用品（A）

880.13

1173.51

1089.69

1047.78

4191.11

2.2

体育用品（B）

613.43

817.90

759.48

730.27

2921.08

2.3

体育用品（C）

453.40

604.54

561.36

539.76

2159.06

2.4

体育用品（D）

320.05

426.73

396.25

381.01

1524.04

2.5

体育用品（E）

213.37

284.49

264.17

254.01

1016.03

2.6

体育用品（F）

133.35

177.80

165.10

158.75

635.02

2.7

体育用品（...）

53.34

71.12

66.04

63.50

3

其他业务收入

475.85

634.47

589.15

566.49

2265.97

根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3095.51万元，较2017年同期相比增长483.23万元，增长率18.50%；

实现净利润2321.63万元，较2017年同期相比增长237.19万元，增长率11.38%。

2018年主要经济指标

单位

指标

完成营业收入

万元

完成主营业务收入

主营业务收入占比

84.86%

营业收入增长率（同比）

17.56%

营业收入增长量（同比）

2235.20

利润总额

3095.51

利润总额增长率

18.50%

利润总额增长量

483.23

净利润

2321.63

净利润增长率

11.38%

净利润增长量

237.19

投资利润率

39.10%

投资回报率

29.33%

财务内部收益率

24.91%

企业总资产

22879.49

流动资产总额占比

33.67%

流动资产总额

7702.84

资产负债率

38.58%

三、基本假设

1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；

2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；

3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；

4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；

5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；

6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；

7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。

四、宏观环境分析

体育用品行业产品主要有球类、专项运动器材及配件制造、训练健身器材、运动防护用具制造以及其他体育用品。

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目前，在球类产品市场中，国际球类品牌在中国球类市场占据强有力地位，只有少数国内品牌能够跻身前十大品牌位置。

例如，篮球前三大品牌分别是斯伯丁、威尔胜、耐克，足球前三大品牌为阿迪达斯、耐克、世达。

不过在乒乓球市场上，由于我国是乒乓球体坛最具影响力的国家，国产乒乓球品牌影响力较大。

在专项运动器材及配件制造中，以竞争体育器材为例，泰山体育产业集团一家独大，占据绝大部分市场份额。

泰山体育产业集团创立于1978年，现已成为国际与国内知名品牌，产品涵盖体育器材、人造草坪、碳纤维自行车、多功能运动垫、冰雪运动装备、体育工程及“互联网+”智能健身等多个领域，并服务过3届青奥会、5届世界大学生运动会、6届亚运会及1000多次国内外大型体育赛事。

在训练健身器材市场中，由于我国健身器材行业起步较晚，规模以上企业数量较少，到2017年还仅有301家，而且产品技术水平、附加值较低，缺少品牌影响力及有效的营销网络。

目前，爱康（ICONHealth&

Fitness）、诺德士（Nautilus）、力健（LifeFitness）、必确（Precor）、泰诺健（Technogym）、乔山等全球知名品牌占据着国内市场。

在运动防护用具制造市场中，由于作为附带的商品，企业重视程度有限，加上产品多且杂，市场竞争较为混乱，知名度较高的有LP、迈克达威、狮普高、润扬、捷士勃、强力等。

在其他体育用品市场中，以钓具用品为例，国内钓具用品市场竞争可分为四大阵营，即国外进口品牌、国内领先品牌、区域强势品牌及区域中小杂牌。

其中，国外进口品牌占据着10%的高端市场，国内领先品牌占据着20%的中高端市场，区域强势品牌占据着30%的中端市场，区域中小杂牌共同占据着40%的中低端市场。

首先，在国家政策大力支持引导下，体育用品行业将有望实现快速发展。

其次，未来体育用品行业的发展结合科技的力量不断升级运动体验，例如智能可穿戴、智能足球、智能鞋、智能跑步机、智能健身器材等装备将迎来爆发式增长。

第三，随着中国GDP规模的不断增长，特别是小城镇建设的速度加快，很多三四线城市的消费水平接近甚至超过二三线城市，它们成为体育用品行业未来发展市场的必争之地。

第四，随着网络购物的发展，网络渠道对体育用品生产商或零售商的重要性日益体现，而网络渠道与传统渠道的冲突也开始显现。

为提升整体销售业绩，体育用品企业应加强综合渠道建设，整合线上线下营销渠道，对消费者进行立体营销。

最后，中国经济已进入微利时代，竞争加剧导致利润不断下降，集约化经营是体育用品业经营的发展趋势。

因此，体育用品企业应采取积极措施，调整企业组织结构，打破所有制、区域、行业等方面的限制，鼓励强强联合，并通过投资、控股兼并等方式，使有限的资源和生产要素在重组过程中向着优势企业和地区流动集中，最后形成若干个跨地区、跨行业、跨所有制的龙头企业。

1、制造业高质量发展是我国经济高质量发展的重中之重，是一个现代化大国必不可少的。

把我国制造业搞上去，就要扭住深化供给侧结构性改革这条主线，推动制造业从数量扩张向质量提高的战略性转变。

我们必须走出过去主要依靠要素低成本投入、外需拉动、粗放发展的模式，把制造业高质量发展作为主攻方向，引导传统产业加快转型升级，做大做强新兴产业，加快构建市场竞争力强、可持续的现代产业体系。

要主动融入新一轮科技和产业革命，加快数字化、网络化、智能化技术在各领域的应用，推动制造业发展质量变革、效率变革、动力变革，助力我国经济迈向高质量发展，推动中国经济巨轮行稳致远。

当前，我国总体上已经进入工业化后期。

现实地看，我国是“制造大国”，但不是“制造强国”，制造业发展存在一些亟待解决的突出问题。

比如，产品同质化、产能过剩、创新能力不高、盈利水平下降、在全球产业价值链处于中低端环节等，这些问题与制造业和服务业融合程度不高有关。

与此同时，我国服务业比重高但效率不高，同样面临着有效提升发展水平的挑战。

在此背景下，推动先进制造业和现代服务业融合发展势在必行，这是当前我国深化供给侧结构性改革的重要内容，也是建设现代化经济体系的重要途径，对于更好发挥“中国制造+中国服务”组合效应、推动制造业高质量发展和建设“制造强国”，都具有重大的现实意义。

2、《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中指出：

“十三五”期间将加快发展经济，投资项目建设有利于加快当地经济发展，因此，投资项目的建设符合《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》。

五、预算编制依据

1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。

2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。

六、预算分析

未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：

新建研发生产基地、补充流动资金等。

（一）固定资产预算

2019年计划固定资产投资11813.99（万元）。

固定资产投资预算表

建筑工程费

设备购置及安装费

其它费用

占总投资比例

项目建设投资

6190.43

4690.50

166.77

11813.99

1.1

工程费用

19205.25

1.1.1

建筑工程费用

42.88%

1.1.2

32.49%

1.2

工程建设其他费用

933.06

6.46%

1.2.1

无形资产

404.41

1.3

预备费

528.65

1.3.1

基本预备费

227.04

1.3.2

涨价预备费

301.61

建设期利息

固定资产投资现值

（二）流动资金预算

预计新增流动资金预算2621.29万元。

流动资金投资预算表

单