企业国税自查报告Word文档下载推荐.docx

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，在册职工工资总额。

20xx年实现营业收入20xx年度经营

性亏损元。

二、流转税（地税）：

1.主营业务收入：

我公司20xx年1月—20xx年12月实现主营业务收入元。

其中：

2.营业税：

我公司20xx年1月—20xx年12月缴纳纳营业税元。

3、城市维护建设税：

我公司20xx年1月—20xx年12月缴纳城市维护建设税元。

4、教育费附加：

我公司20xx年1月—20xx年12月缴纳教育费附加元。

5、堤防费：

我公司20xx年1月—20xx年12月年应缴堤防费元。

6、平抑食品价格基金：

我公司20xx年1月—20xx年12月应缴平抑食品价格基金元。

7、教育发展费：

我公司20xx年1月—20xx年12月应缴教育发展费元。

三、地方各税部分：

1.个人所得税：

我公司法人代表20xx年度-20xx年度工资收入元，我公司20xx年度-20xx年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。

2.土地使用税：

无

3.房产税：

我公司20xx年度-20xx年度无房产税

4.车船使用税：

我公司拥有小车辆，应缴纳车船使用税元，已缴纳。

5.印花税：

我公司20xx年度-20xx年度主营业务收入元，按0.03%税率应缴纳印花税元。

帐本4本，每本5元贴花，共计元。

合计应缴纳印花税元。

四、规费、基金部分：

1、我公司20xx年度-20xx年度为职工4人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。

2、我公司20xx年度-20xx年度交缴残疾人就业保障金元。

五、发票使用情况：

20xx年度-20xx年度我公司开具了发票,多少张，金额多少？

企业国税自查报告2

苍溪县国税局：

根据贵局纳税专项评估工作安排意见，在贵局有关部门的帮助和指导下，我公司于20xx年6月-7月对本企业20xx年1月至20xx年3月期间增值税、企业所得税的纳税情况进行了自查，现将自查的情况汇报如下：

xx

吴忠民

我公司20xx年3月成立，20xx年7月取得一般纳税人资格，经营地址：

广元市天然气工业园区，主营石油钻井泥浆材料的生产、销售，注册资金：

1000万元。

吴忠民，在册职工30人。

20xx年实现营业收入13704256元，20xx年度亏损1584030元。

二、自查情况调整：

20xx年我公司企业所得税会算核实的应税额为-1584030

元，经自查存在如下问题，应作调整：

1、20xx年有增值税收入663000元未作所得税申报，应作申报调整；

2、20xx年度已计提未付员工工资530400元，应作申报调整；

3、与关联企业业务，收入调增851904元

20xx年度我公司销售给宣汉县龙泽化建有限公司产品共计26622吨，平均单价调增32元/吨，增加收入26622吨×

32元/吨=851904元。

综上所述，20xx年我公司企业所得税应税额调整为：

663000元+530400元+851904元-1584030元=461274元按25%补缴企业所得税：

461274元×

25=115318.5元

xx

20xx年7月22日

企业国税自查报告3

现将自查情况汇报如下：

纳税人名称：

**市*****有限公司，税务登记号：

***************，经济类型：

私营有限责任公司，法人代表：

***，注册资金：

***万元，经营地址：

***市***镇**路**幢**号，主营：

销售:

钢材、金属材料、文化用品等，在册职工**人。

我企业是独立核算，实行查帐征收的私营企业。

我公司于20xx年12月20日起对我公司20xx年1月—20xx年11月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下（由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏。

）如有不妥，请理解和指正，谢谢！

一、20xx年度实现营业收入3,575,297.13元，销售成本3,214,299.11元，税金及附加13,530.89元，期间费用403,062.81元，财务报表利润2,674.74元，企业实际支付职工工资265,800.00元。

20xx年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。

1、全年应纳增值税135,322.17元。

2、应纳营业税4,410.00元，当年已缴4,410.00元,已结清。

3、应缴城市建设维护税139,732.17×

7%=6,986.60元，当年已缴6,986.60元,已结清。

4、应缴教育费附加139,732.17×

3%=4,191.96元，当年已缴4,191.9元,已结清。

5、应缴地方教育费附加139,732.17×

2%=2,793.33元，当年已缴2,793.33元,已结清。

6、应缴印花税（276,4467×

80%+3575,297.13×

40%）×

0.03%+帐本4×

5=1,112.50元,当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。

7、20xx年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×

2%×

40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。

8、应缴残保基金265,800×

1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。

当年多缴残保基金706.00元。

9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年前年度所得税3,858.99元，预交20xx年三季度所得税122.16元。

二、20xx年度营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263,000.00元。

1、全年应纳增值税27,026.05元。

2、应纳营业税3,808.00元，当年已缴3,808.00元,已结清。

3、应缴城市建设维护税30,834.05×

5%=1,541.70元，当年已缴1,505.47元,次年1月补缴36.33元,已结清。

4、应缴教育费附加30,834.05×

3%=925.02元，当年已缴903.22元,次年1月补缴21.80元,已清。

5、应缴地方教育费附加30,834.05×

2%=616.68元，当年已缴602.14元,次年1月补缴14.53元,已结清。

6、应缴印花税（,1627,660×

80%+2,061,379×

5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。

7、20xx年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×

40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交20xx年776.00元，20xx年未缴应补缴300.40元。

8、应缴残保基金263,000.00×

1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。

未缴应补缴20xx.00元。

20xx年多缴纳706.00元。

实际20xx年未缴应补缴1342.00元。

9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年年度企业所得税1,060.92元。

三、20xx年11月底营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。

1、全年应纳增值税5,713.14元。

2、应纳营业税3,251.00元，当年已缴3,251.00元,已结清。

3、应缴城市建设维护税8,964.14×

5%=448.21元，当年已缴456.71元。

4、应缴教育费附加8,964.14×

3%=268.92元，当年已缴274.02元。

5、应缴地方教育费附加8,964.14×

2%=179.28元，当年已缴182.68元。

6、应缴印花税（913,724×

80%+583,533×

5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。

7、20xx年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×

40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元。

8、应缴残保基金78,100.00×

1.6%=1249.60元，已缴残保基金800.00元。

未缴应补缴449.60元。

9、应缴企业所得税，本年缴纳20xx年年度企业所得税991.29元，预交三个季度所得税982.87元。

四、自查后发现问题：

（一）、20xx年度实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×

20xx年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×

40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交20xx年776.00元，20xx年度还有300.40元未缴。

20xx年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×

40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元，多缴纳475.20元。

三年多缴工会经费174.80元

（1,076.40-776.00-475.20）元。

（二）、20xx年应缴残保基金应缴残保基金265,800×

20xx年应缴残保基金263,000.00×

1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。

20xx年应缴残保基金781000.00×

1.6%=1,249.60元，已缴残保基金800.00元。

三年应补缴工会经费（-706.00+20xx.00+449.60）=1,791.60元未缴。

（三）、20xx年应缴印花税（276,4467×

5=1,112.50元,当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元，20xx年应缴印花税（,1627,660×

20xx年应缴印花税（913,724×

三年应补缴印花税（-77.24-4.65+87.92=6.03元）。

五、我公司于20xx年度前将