对公业务结算基本常识Word文件下载.docx

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条形码前二组举例：

“xxxxxx”;

“010200450”；

第一组：

支票号（六位）;

第二组：

第5位至8位是网点号码;

支票部分

1、支票号码的位数：

8位。

2、支票支付密码的位数：

12位。

【云南行】目前所有的票据支付密码均是16位。

【宁波行】支票支付密码位数为16位。

对账单部分

对账单未满页打印可显示余额；

如是指定日期，只能打印历史交易明细，则没有余额（因是二个交易）。

如指定补打1/10----2/10的未满页，则不体现余额。

交费部分

单位用支票缴电话费，可以在开户行缴纳；

用现金需去办理个人业务网点。

三、对公结算账户基本规定

账户种类

（一）按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

（二）单位客户只能开设一个基本存款账户，对于已在其它银行开立基本存款账户的单位客户，不得再为其开立基本存款账户。

计息规定

（一）单位活期存款按日计息，按季结息，计息期间遇到利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。

利息于次日入账，遇存款账户结清时应同时计息。

（二）存款账户中的冻结户属被法院判决赃款的，冻结期间不计利息，否则给予计息。

四、对公结算账户开立

注册验资、增资验资

开立注册验资账户应出据工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。

（在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致）；

因增资验资需要开账户的，应持其基本存款账户开户许可证、股东会或董事会决议等证明文件，开立一个临时存款账户。

该账户的使用和撤销比照因注册验资开立临时存款账户管理。

异地银行结算账户的开立

下列单位客户按规定出据开立基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户的有关证明文件并相应提供其它证明文件后可在异地申请开立银行结算账户：

（一）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域开立基本存款账户

应出据注册地人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明，该证明适用于以下三种情况：

1、注册地已运行账户管理系统，但经营地未运行账户管理系统的；

2、经营地已运行账户管理系统，但注册地未运行账户管理系统的；

3、注册地和经营地均未运行账户管理系统的。

（二）办理异地借款和其它结算需要开立一般存款账户

应出据在异地开户行取得贷款的借款合同，同时还应出据其基本存款账户开户许可证。

【宁波行】

人民币单位结算账户开立应提供所有账户资料的原件。

（三）单位客户因附属非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户

应出据隶属单位的证明，同时还应出据其基本存款账户开户许可证。

五、对公结算账户撤销

主动撤销

单位客户须填写《中国工商银行撤销人民币单位银行结算账户申请书》，注明销户原因，如撤销的账户为核准类银行结算账户时，还应交回开户许可证。

开户行审核后，按照如下程序办理：

（一）要求单位客户填制“客户交回未用空白重要凭证清单（由银行提供）”，并交回所有未用空白重要凭证（支票等即为空白重要凭证）；

柜员确认该单位客户所有未用空白重要凭证均已退回，并对交回凭证当面切角或打洞作废；

如有未退回的未用空白重要凭证，单位客户必须向开户行提交正式公函，声明由此引起的一切损失由单位客户自行负责，并在声明中注明未退凭证种类及号码。

（二）开户行在确认该账户没有其它遗留问题后，结清该账户的余额和利息并办理销户；

遗留问题包括欠息、欠记账费用等。

【海南行】

对于审查符合销户手续的，若账户性质为核准类账户，受理网点应及时将开户许可证和《撤销人民币单位银行结算账户申请书》等销户资料报送当地人民银行，经人民银行核准后方可办理销户手续；

若为备案类账户，可直接进行销户处理。

销户完成后将客户联返还客户。

【厦门行】

其中：

遗留问题包括是否有未归还的记账费用，是否有未归还的贷款、欠息，是否有浮动余额，是否有我行已承兑的银行承兑汇票和应承付的托收承付凭证，如有上述情况之一，不能办理销户手续。

【安徽行】增加

结清账户应无余额、无积数、无欠息、无欠费后、无我行已承兑的银行承兑汇票和应承付的托收承付凭证。

（三）对单位客户因被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、吊销营业执照而需撤销基本存款账户的，应先撤销其一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

在未运行账户管理系统的地区，开户行应在销户之日起2个工作日内，通过同城票据交换或挂号信件通知单位客户其它银行结算账户的开户银行。

存款人因被撤并、解散、宣告破产或关闭以及注销、被吊销营业执照的，存款人应于5个工作日内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请，开户行按规定为存款人办理销户手续。

银行撤销单位银行结算账户时应在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章，同时于撤销银行结算账户之日起2个工作日内，向中国人民银行报告。

（四）单位客户因迁址需要变更开户银行的，以及因其它原因需要撤销银行结算账户后，需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户10日内申请重新开立基本存款账户。

附说明：

单位客户在申请重新开立基本存款账户时，还应出据“已开立银行结算账户清单”。

（五）单位客户因注册验资或增资验资开立临时存款账户后，需要在临时存款账户有效期届满前退还资金的，应出据工商行政管理部门的证明；

无法出据证明的，应于账户有效期届满后办理销户退款手续。

未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。

注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出据缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。

（六）军队、武警单位撤销银行账户的，开户银行应当依据军队、武警账户审批机关签发的《军队单位撤户通知书》和《武警单位撤户通知书》，及时办理银行撤户手续，注销银行账户。

军队、武警单位银行账户撤销后，应当将各种结算凭证退交开户银行。

（七）撤销结算账户的具体手续

1、填写撤消银行结算账户申请书；

2、单位公章、财务章、人名章；

3、单位介绍信（写明清户原因）；

由法定代表人或单位负责人直接办理，填写撤消银行结算账户申请书，并提交法定代表人或单位负责人的身份证件，无需提交单位介绍信；

如授权他人办理的，除提交法定代表人或单位负责人的授权书及身份证件外，还需出具被授权人的身份证件。

授权书应载明被授权人的姓名、身份证件名称与号码，授权事项等要素，并注明被授权人为本单位员工字样，同时加盖单位公章和法定代表人或单位负责人签章。

4、基本户开户许可证、IC卡或组织机构代码证正副本；

【厦门行】【宁波行】结算账户为基本户的需交回开户许可证。

5、要求单位客户填制“客户交回未用空白重要凭证清单（由银行提供）”，并交回所有未用空白重要凭证（支票等即为空白重要凭证）。

如有未退回的未用空白重要凭证，单位客户必须向开户行提交正式公函，声明由此引起的一切损失由单位客户自行负责，并在声明中注明未退凭证种类及号码；

6、购买支票正副本交回。

【黑龙江】【厦门行】【宁波行】暂不执行。

7、当天发生业务不能清户。

长期不动户的处理

对一年（按对月对日计算）未发生资金收付活动（计息入账除外）且未欠开户行债务的单位银行结算账户通知单位客户办理销户手续；

自通知发出之日起30天内未办理销户手续的，开户行可视为该单位客户自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。

根据营销要求，增加了特殊长期不动户的设置，特殊长期不动户不作销户要求。

特殊长期不动户是指一年（含）以上未发生资金收付活动，但因业务发展需要，经账户营销部门批准不再按照有关参数值来检测设置不动户标志的单位银行结算账户。

六、结算账户使用

开立单位银行结算账户的生效时间

单位银行结算账户自正式开立之日起，3个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付，但由注册验资的临时存款账户转为基本存款账户、借款转存的一般存款账户除外。

在账户正式生效前，开户行不得向单位客户出售重要空白凭证。

“正式开立之日”是指：

对于核准类银行结算账户，“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的核准日期；

对于非核准类银行结算账户，“正式开立之日”为开户行为单位客户办理开户手续的日期。

单位银行结算账户的使用范围

（一）基本存款账户是单位客户的主办账户。

单位客户日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。

（二）一般存款账户用于办理单位客户借款转存、借款归还和其它结算的资金收付。

该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

（三）专用存款账户用于办理单位客户各项专用资金的收付。

（开户行对各项专用资金的使用负有监督责任。

）

（四）临时存款账户用于办理临时机构以及单位客户临时经营活动发生的资金收付。

临时存款账户有效期（含展期）满，开户行停止为该账户办理各种支付结算业务，并通知单位存款人前来办理销户手续，对于单位存款人没有前来办理销户手续的，经批准将该临时存款账户资金转入“久悬未取专户”管理，并撤销该临时存款账户。

开户行对于有效期满且未提前办理展期手续和有效期限与展期期限合计达2年而仍需使用的临时存款账户，应要求单位客户办理销户手续，并根据有关开户证明文件重新申请开立。

七、结算账户变更

名称变更

应于5个工作日内向开户行提交正式公函申请变更，填写《中国工商银行变更银行结算账户申请书》，并出据有关部门证明文件。

证明文件与《单位银行结算账户的开立》中开立“基本存款账户”所需证明文件相同。

【北京行】【宁波行】

应出据开户时单位提供的所有账户资料原件和开户许可证原件。

申请变更核准类结算账户的账户名称、法定代表人或单位负责人的，应按规定报当地人民银行核准，经核准后方可办理变更手续。

申请变更结算账户的账户名称、法定代表人或单位负责人的，应与客户重新签订《人民币单位银行结算账户管理协议》。

法定代表人或主要负责人、住址以及其它开户资料发生变更

应于5个工作日内向银行提交正式公函通知，填写《中国工商银行变更单位银行结算账户申请书》，并提供有关证明（所需证明文件与更改名称所需的证明文件相同）。

开户行对单位客户的变更通知和证明文件审核无误后，为单位客户办理变更手续，并于2个工作日内向中国人民银行当地分支行报告

八、账户预留印鉴管理

1、预留印鉴规定

（一）预留印鉴

存款人为单位的，应是财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章；

支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。

银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。

其中:

约定使用支付密码的，根据当地人行规定，银行审核预留银行签章只作形式上的审核。

【厦门行】增加

客户在办理预留印鉴卡时，应填写《中国工商银行厦门市分行印鉴卡保管登记表》（下称《登记表》），并在《登记表》上加盖预留印鉴式样，变更预留印鉴卡时应另起一张重新登记填写。

客户预留印鉴卡应在客户到银行当面签字确认后方可启用。

具体操作规定如下：

由客户在印鉴卡正面的“法定代表人（负责人）或授权代理人签名确认启用印鉴”处签字，签字人为企业法定代表人或单位负责人的，受理开户人员必须对其签字与所提交的身份证件进行核对；

签字人为授权开户代理人的，受理开户人员必须对签字与所提交的身份证件、授权书进行核对，上述核对无误后方可启用印鉴卡。

（二）单位客户可根据需要预留组合签章并与开户行约定不同的签