财务部职能与岗位说明书v1.0Word格式.doc

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平行部门

各部门

下属部门

—

功能定位

负责公司会计核算与财务管理，资产资金管理及成本管理工作。

一级职能

二级职能

三级职能

会计核算与财务管理

1．预决算管理

1.确定预决算时间表；

2.收集、统计、分析、测算过去的资料，结合企业的战略目标，审核并编制各种预算资料；

3.编制决算报表；

4.预算指标制定、分解、下达、修正和考核。

2．流动资产核算

1.货币资金核算；

2.短期投资核算；

3.应收与预付款项以及坏帐核算；

4.应收票据核算；

5.存货核算。

3．固定资产、无形资产、递延资产核算

1.固定资产折旧核算；

2.固定资产清理核算，主要核算因出售、报废、毁坏等原因转入清理的固定资产净值及清理费用与收入；

3.在建工程核算，主要核算企业为进行各项工程所发生的实际费用；

4.无形资产的计价与摊销；

5.递延资产摊销期限确定与摊销。

4．长期投资核算

1.长期股权投资核算；

2.长期债权投资核算。

5．负债核算

1.流动负债核算；

2.长期负债核算。

6．收入与利润核算

1.归集收入、利润相关的数据；

2.考虑产品成本计算以及税收，进行不同厂家以及不同产品的收入与利润计算。

7.结算管理

1.集中办理业务往来的结算；

2.制定相关的结算制度和办法，保证结算工作的顺利；

8．税务管理

1.按照国家税务法规进行税务申报；

2.税务策划；

3.纳税核算与检查。

9.关联交易管理

1.制订或评审关联交易价格；

2.关联交易的结算。

10.薪酬计发

1.薪酬的审核和按时发放。

11.财务制度、财务监督与风险管控

1.编制财务管理各种规章制度及办法；

2.履行财务监督职责，定期、不定期对财务制度执行情况进行监督检查；

3.严格核算和监督各项财务收支；

4.对违反财经纪律的事件进行处理，发现重大问题及时上报总经理及上级部门；

5.产品、市场、客户风险监控预警。

12.财务分析

1.营运能力分析：

包括盈利能力、偿债能力、支付能力、现金流量结构等分析；

2.企业财务状况综合分析，包括财务状况变动趋势分析；

3.成本费用分析，包括质量成本分析

4.产品/客户的贡献率分析。

资产资金管理

成本管理

1．营运资金管理

1.依年度财务计划，筹措与运用公司资金，以确保资金的有效运用；

2.办理银行借款及往来事项，提供企业经营所需资金；

3.严格执行公司的资金收支计划，提高资金的使用效率。

4.现金流管理

2．固定资产管理

1.固定资产盘点；

2.固定资产的投资与更新预算；

3.固定资产的日常管理（规定固定资产的计价方法、折旧年限、折旧方法、内部管理制度以及修理制度等）。

3．流动资产管理

1.正确预测流动资金需要量；

2.合理配置，保持最佳流动资产结构,正确处理盈利与风险的关系；

3.及时供应经营所需的流动资金；

4.做好日常管理，尽量控制流动资金的占用数量；

5.加速流动资产周转，提高其使用效率；

6.应收帐款的管理。

1．价格与合同管理

1.负责采购价格的评审；

2.负责销售价格的评审；

3.负责合同的评审和管理。

2．成本与费用控制

1.直接费用核算；

2.间接费用核算；

3.期间费用核算。

3．产品/客户成本核算

1.按传统成本核算方式进行核算；

2.按作业成本核算方式进行核算。

4.质量成本管理

1.质量成本核算；

2.编制质量成本计划和月报表；

3.质量成本分析。

部门管理

1.负责完成公司下达的重点工作任务；

2.负责对本部门员工的管理和考核工作。

其他职能

1.公司会计档案管理；

2.统计报表工作；

3.协调与银行、税务、审计等机构关系；

4.协调内部各部门间关系。

四岗位说明书

4.1财务部部长岗位说明书

职位基本信息

职位名称

财务部部长

所属部门

总经理董事会

职位编号

GYNJ－CW－01

工作地点

重庆·

南岸区

出差要求

□无■偶尔□经常□常驻外地

职级

职位纵横向及内外部关系

直接上级

业务协调上级

直接下级

会议主管、出纳

业务指导下级

职位目的

依据部门职能定位，全面组织本部门工作，完善财务管理体系。

职位职责

序号

1．

组织编制部门年度工作计划和月度工作计划，并组织实施

2．

负责根据公司经营管理目标和工作计划，组织分解制定本部门年度、月度工作计划及指标。

3．

负责指导部门员工依据部门工作计划、指标制定岗位工作计划，并对执行过程和结果进行检查、监督和考核评价。

4．

负责制定财务部工作计划，研究、布署、检查财务部工作。

5．

组织建立公司财务核算管理体系，制定财务核算管理制度

6．

组织建立和完善公司财务管理体系，组织制定公司财务管理制度，对公司内外经济活动进行有效监督。

7．

组织制定、完善公司内部财务会计核算制度，并确保贯彻执行。

8．

负责定期汇报公司经营的财务状况和提供财务意见，参与公司财务决策

9．

负责公司经营目标的财务分析预测，定期向公司领导报告公司财务状况和公司生产经营成果，提供真实、准确、完整的财务信息资料（成本报表、成本分析资料、会计财务报表、财务分析报告等）为公司经营决策和制定年度经营计划目标提供财务数据。

10．

参与公司重大财务决策和财务战略的制定。

11．

负责按公司经营计划，组织编制财务预算和监督预算指标的执行负责根据公司年度经营计划，提出公司年度经营预算总目标和目标分解体系。

12．

负责组织各经营责任部门和职能部门编制年度预算草案和调整草案，汇总编制公司年度全面预算草案经讨论、报批后分解、下达。

13．

负责监督预算指标执行情况，定期进行分析评价及反馈。

14．

负责组织实施公司全面财务核算和财务管理工作

15．

组织财务部全面财务核算工作，督促本部门财务人员按期完成会计核算和财务报表工作。

16．

组织公司财务管理、成本管理工作，监督成本核算、控制和管理的执行情况。

17．

负责原材料、产成品的数据录入工作，定期与物供部和生产车间进行帐务核查。

18．

负责组织开展公司质量成本核算工作，编制年度实际质量成本报告。

19．

掌握最新的税收法律、法规，根据公司经营发展特点和实际情况，组织进行合理的纳税筹划，提出节税方案供公司决策。

20．

负责组织定期（月、季、年度）财务结算和财务决算工作。

21．

负责组织财务人员开展财务分析工作，并对各财务岗位的工作质量进行监督、检查及考核。

22．

负责公司资产、资金管理和应收账款的财务管理

23．

负责费用报销的财务审核、经济合同的财务审核

24．

负责公司存货的财务管理，提高存货周转率，降低资金占用率和资产贬损风险

25．

负责监督产品销售价格的执行情况，及时向总经理报告。

26．

负责公司财务印章、票据的使用和管理，负责建立企业的财务档案的归档及档案管理工作

27．

协调公司财务与国家财政、税务、银行等职能部门的关系。

28．

按时完成对外财务报表和统计报表的报送工作。

29．

负责公司工资发放工作.

30．

负责部门的日常管理工作，搞好部门建设，协调内外关系.

31．

负责财务数据、财务信息的保密工作。

32．

自觉执行企业管理制度，完成上级领导交办的其它临时工作任务。

任职要求

基本要求

学历/职称

n大学本科以上学历,会计专业。

职业资格

n高级会计师职称或者注册税务师或者注册会计师。

工作经验

n5年以上会计工作经验，3年以上财务管理经验，2年以上财务部门管理工作经验

技能要求

通用技能

n

专业技能

n具有会计专业知识、财务管理知识，熟悉国家会计法、税法，具有经济学等相关学科专业知识。

较强的财务管理能力、语言沟通及工作协调能力、数据处理能力、分析与判断能力、团队建设能力，熟悉财务软件及办公自动化软件应用.

4.2会计主管岗位说明书

会计主管

GYNJ－CW－02

直接下级　

会计员

在财务部部长的领导下开展主管会计工作。

协助财务部部长搞好企业财务核算工作和财务管理工作

协助财务部部长实施财务核算工作，监督、检查财务人员的工作质量，监督、检查帐实、帐帐核对，以确保财务帐目的清晰、完整。

协助财务部长定期组织财务的（月、季、年）核算与决算工作。

协助财务部部长实施财务管理工作。

参与财务核算与财务管理的分析，并提出改进措施。

负责企业对外纳税申报的审核及出口报税审核工作

负责企业的纳税申报审核工作，保证按时对外报送财务纳税报表。

负责督促办税人员加强税务处理和税务有关事项的办理工作。

协助财务部长根据公司经营发展特点和实际情况，组织进行合理的纳税筹划，提出节税方案和财务数据。

负责企业对外协调及处理工作

负责协调企业财务与国家财政、税务、工商、银行等职能部门的关系。

配合企管部的工商年检工作，为工商年检提供所需财务资料

负责配合、协调审计师事务所的财务报表审计工作。

负责办理银行信贷工作。

协助对会计人员的工作质量进行监督、检查和考核。

协助作好财务部的劳动纪律和工作纪律。

协助检查会计人员的工作完成情况和任务执行情况，督促提高工作质量。

协助组织会计人员学习财务知识、开展财务分析及工作总结。

协助建立财务档案管理，组织定期存档及妥善保管档案资料（票据、凭证、报表、贷款资料、报税资料等）。

n中级会计师职称。

n5年以上会计工作经验，3年以上财务管理经验。

n具有会计专业知识，熟悉国家会计法、税法，较强的财务管理能力、语言沟通及工作协调能力、数据处理能力、分析与判断能力，熟悉财务软件及办公自动化软件应用。

4.3会计岗位说明书