申能股份有限公司2018年度财务报表分析报告.docx

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本报告以申能股份2016-2018年度财务报表数据为分析基础包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析ThisreportisbasedonthedataoffinancialstatementsofListedCompaniesin2016-2018.IncludinghorizontalandverticalanalysisofSOFP,profitstatement,cashflowstatementandownersequitystatementFinancialIndicatorsProfit,DebtPayment,Operations,Development,DuPont,etc.2018年度财务报表分析报告申能股份有限公司1财务报表数据1.1资产负债表.11.2利润表.41.3现金流量表.51.4所有者权益变动表.62会计报表分析2.1资产负债表分析.82.1.1水平趋势分析.82.1.2垂直结构分析.132.2利润表分析.182.2.1水平趋势分析.182.2.2垂直结构分析.212.3现金流量表分析.232.3.1水平趋势分析.232.3.2垂直结构分析.252.4所有者权益变动表分析.272.4.1水平趋势分析.272.4.2垂直结构分析.283财务指标分析3.1偿债能力分析.293.1.1短期偿债能力分析.293.1.2长期偿债能力分析.313.2营运能力分析.343.2.1流动资产周转分析.343.2.2固定资产周转分析.363.2.3总资产周转分析.373.3盈利能力分析.373.3.1资产经营盈利能力分析.373.3.2资本经营盈利能力分析.383.3.3商品经营盈利能力分析.403.3.4盈利质量分析.463.4发展能力分析.473.4.1资产资本成长分析.473.4.2营业收益成长分析.483.4.3每股净资产分析.494杜邦分析4.1杜邦分析表.504.2杜邦分析图.505数据来源及计算说明5.1数据来源.525.2计算说明.52目录申能股份有限公司2018年度财务报表分析报告11.1资产负债表表格12016-2018年度资产负债表Table1BalanceSheetsfor2016-2018项目（万元）2016年2017年2018年货币资金772,211.16670,087.33738,324.43应收票据11,949.7714,323.1733,322.14应收账款206,701.95231,718.73362,405.38预付款项39,003.4642,590.7045,983.66其他应收款4,753.395,853.008,796.30存货75,927.89125,062.2195,365.95一年内到期的非流动资产1,902.0019,900.0913,800.95其他流动资产57,354.8681,110.31115,753.07流动资产合计1,169,804.461,190,645.531,413,751.87发放贷款及垫款9,039.007,137.005,235.00可供出售金融资产571,202.87514,118.27484,039.95长期应收款0.00115.4252,679.43长期股权投资752,917.07741,040.44744,719.99固定资产2,345,080.562,337,379.702,572,410.45在建工程397,637.32497,503.98564,625.66工程物资10,105.4411,902.270.00油气资产95,392.9481,723.6298,672.11无形资产5,021.955,849.788,322.87长期待摊费用1,397.782,947.243,028.15递延所得税资产9,910.339,124.7918,745.27其他非流动资产0.005,230.000.00非流动资产合计4,197,705.274,214,072.524,552,478.87资产总计5,367,509.745,404,718.055,966,230.74短期借款428,293.79596,515.84583,438.00应付票据14,597.8025,102.0011,408.16应付账款418,391.04375,951.74385,464.33预收款项13,988.9037,771.5912,929.37应付职工薪酬2,582.513,904.904,391.32应交税费64,480.5771,297.0246,049.251财务报表数据申能股份有限公司2018年度财务报表分析报告2应付利息693.84872.140.00其他应付款55,310.8954,047.3041,734.78一年内到期的非流动负债28,780.0057,809.0041,271.00其他流动负债183,241.920.00151,941.16流动负债合计1,210,651.971,223,271.521,278,627.37长期借款713,628.52696,014.391,120,072.50长期应付款47,000.0047,000.0049,274.27专项应付款3,690.492,981.180.00长期负债合计764,319.01745,995.571,169,346.77预计负债50,486.9353,263.7156,193.21递延所得税负债35,829.8717,364.4513,308.76递延收益-非流动负债20,412.5421,247.2620,754.93非流动负债合计871,048.35837,870.991,259,603.67负债合计2,081,700.322,061,142.512,538,231.04实收资本（或股本）455,203.83455,203.83455,203.83资本公积322,490.27322,581.50322,712.69盈余公积1,221,277.631,298,933.511,351,790.28未分配利润429,232.77425,195.94463,891.83专项储备21,812.0328,293.7533,836.03其他综合收益81,683.4615,788.47-32,118.04归属于母公司所有者权益合计2,531,699.992,545,997.022,595,316.62少数股东权益754,109.43797,578.52832,683.09所有者权益合计3,285,809.423,343,575.543,427,999.70负债与所有者权益总计5,367,509.745,404,718.055,966,230.74申能股份有限公司，简称申能股份，所属的行业是燃气，公司总部位于上海市。

2018年，申能股份的资产总计是5,966,230.74万元，负债合计是2,538,231.04万元，所有者权益合计是3,427,999.70万元。

申能股份有限公司2018年度财务报表分析报告3从资产的角度看申能股份的资产负债表，2016-2018年最近三年的资产总计分别是5,367,509.74万元、5,404,718.05万元、5,966,230.74万元，其中，2018年的流动资产合计为1,413,751.87万元，包括738,324.43万元的货币资金和95,365.95万元的存货；非流动资产合计为4,552,478.87万元，其中的固定资产占到了2,572,410.45万元。

6,100,000.006,000,000.005,900,000.005,800,000.005,700,000.005,600,000.005,500,000.005,400,000.005,300,000.005,200,000.005,100,000.005,000,000.00负债方面，申能股份最近三年的负债总额分别是2,081,700.32万元、2,061,142.51万元、2,538,231.04万元，其中，2018年的流动负债是1,278,627.37万元，非流动负债是1,259,603.67万元。

所有者权益方面，2016-2018年申能股份的所有者权益总额分别为3,285,809.42万元、3,343,575.54万元、3,427,999.70万元，2018年的股本为455,203.83万元。

资产构成2,538,231.043,427,999.70负债所有者权益资产总额变动趋势5,966,230.745,367,509.745,404,718.052016年2017年2018年申能股份有限公司2018年度财务报表分析报告41.2利润表表格22016-2018年度利润表Table2IncomeSheetsfor2016-2018项目（万元）2016年2017年2018年营业总收入2,775,885.223,240,402.163,622,125.46营业收入2,775,885.223,240,402.163,622,125.46营业总成本2,600,191.963,117,614.003,477,119.16营业成本2,475,784.452,999,042.143,342,377.85营业税金及附加15,446.2714,573.2914,228.12销售费用660.16682.03654.55管理费用70,898.5563,857.2773,650.73财务费用36,844.0439,426.7343,110.11资产减值损失558.480.002,989.60其他业务成本0.0032.54108.20投资收益185,296.96145,731.27113,744.00其中:

对联营和合营企业的投资收益89,704.5348,874.7253,963.43其他业务利润0.008,021.4013,175.42营业利润360,990.23276,540.82271,925.72营业外收入17,378.313,873.087,163.51营业外支出810.62114.91248.16利润总额377,557.91280,298.99278,841.07所得税费用66,414.9161,771.5342,096.16净利润311,143.00218,527.46236,744.91归属于母公司所有者的净利润246,090.91173,763.90182,593.42少数股东损益65,052.0944,763.5654,151.49基本每股收益0.000.000.00稀释每股收益0.000.000.00其他综合收益（损失）-19,032