商业银行经营学复习提纲-(戴国强版)Word文档下载推荐.doc

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（三）商业银行的公司治理的特殊性质：

1、风险的审核与控制对于商业银行的治理意义重大。

2、商业银行具有更加复杂的委托——代理关系网。

（信息不对称问题、委托代理关系问题）3、商业银行的治理缺少外部债权的专家式监督。

（资本结构）4、对商业银行实施的一些外部治理（来自股市、存款人、借款人、银行同业、金融市场、外部经理）可能导致巨大的治理成本（主要是社会震荡）5、存款保险制度的负激励6、制度性风险对于经济转轨期国家的商业银行的治理改革具有特殊意义。

二、现代商业银行的基本特征：

1、金融交易的自由化。

包括利率、外汇交易、存贷款和投资等各方面。

2、商业银行日趋全能化。

3、商业银行日趋集中。

4、金融机构之间的竞争日趋白热化。

5、商业银行业务国际化。

6、经营手段电子化、网络化。

7、金融证券化。

三、商业银行的功能：

信用中介、支付中介、信用创造职能、金融服务职能、经济调节功能。

四、商业银行的地位：

1、是整个国民经济活动的中枢

2、对全社会的货币供给具有重要影响

3、是社会经济活动的信息中心

4、是国家实施宏观政策的重要途径和基础

5、是社会资本运动的中心

五、商业银行的设立条件：

经济条件：

人口状况、生产力发展水平、工商业经营状况、地理位置

金融条件：

信用文化、经济货币化程度、金融市场发育程度、金融机构竞争情况、管理当局有关政策。

六、商业银行的设立程序：

申请登记、招募股份、验资营业

七、商业银行的组织结构：

决策系统：

股东大会、董事会

执行系统：

总经理（总行长）、副总经理（副行长）及业务职能部门

监督系统：

监事会、审计委员会、稽核部门

八、建立商业银行制度的基本原则：

竞争原则、安全原则、规模原则

九、商业银行的主要类型：

按资本所有权分：

国有、企业集团所有、股份制

按业务覆盖区域划分：

区域性、全国性、国际性

按能否从事证券业务划分：

英国全能式银行、德国全能士银行、美国职能式银行

按组织形式划分：

单元制、分行制、持股公司制（集团制）

十、国际商业银行的发展趋势：

并购、混业经营

十一、商业银行的经营目标：

安全性

流动性

营利性

论述：

分业经营与混业经营优劣、我国的分业经营与混业经营、

第二章：

一、商业银行资本金的构成：

股本：

普通股优先股（累积优先股、非累积优先股）

盈余：

资本盈余（也叫资本公积，包括股本溢价、资产重估增值、捐赠）、留存收益（盈余公积、未分配利润）

债务资本：

资本票据、债券

其他:

损失准备金

二、银行资本充足性的测量指标：

资本与存款比率、资本与总资产比率、资本与风险资产比率

测量方法：

分类比率法、综合分析法、巴塞尔协议法

三、巴塞尔协议：

1988年版

资本组成：

核心资本（一级资本，由普通股股本、资本盈余、留存收益）和附属资本（二级资本，由未公开储备、重估储备、普通贷款准备、包括长期次级债券在内的混合债务工具）

风险加权制：

表内资产（0%、20%、50%、100%）、表外资产

目标标准比率：

到1992年底资本充足率8%，其中核心资本充足率4%

四、银行并购的成本分析：

微观成本；

直接的并购支出、各种市场中介费、整合成本、并购失败风险

社会成本：

过分垄断可能损害消费者的利益、超大规模带来的经营风险、金融监管困难、并购带来的大幅度裁员问题

五、银行并购的收益效应：

1．扩大规模，占领市场。

2．降低成本，实现规模效益。

3．互补优势，实现协同效益。

一是地区性互补。

二是业务互补。

三是产品交叉销售。

4、改善银行经营管理水平。

六、

银行资本充足性（数量、结构两方面）及其意义

第三章

一、银行负债概念：

商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

二、银行负债的作用：

1、负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经营的先决条件。

2、银行负债是保持银行流动性的手段。

3、商业银行通过负债业务把社会各方面的闲置资金集中起来，形成一股巨大的资金力量，能在社会资金存量不变的情况下扩大社会资金总量。

4、银行负债构成社会流通中的货币量。

5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。

三、银行负债的构成：

存款、借入款、其他负债

四、商业银行的非存款负债：

同业拆解、向中央银行借款、再回购协议、发行金融债、境外借款、

五、存款成本：

利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本、相关成本、加权平均成本、边际存款成本

六、负债的风险管理：

流动性风险、利率风险、汇率风险、信贷风险、资本风险、电子网络风险

银行负债经营管理

第四章

一、现金资产：

库存现金、在中央银行存款、存放在同业存款和在途物资。

二、现金资产的作用：

保持流动性、保持清偿力

三、资金头寸：

商业银行可以运用的资金。

分为基础头寸和可用头寸。

基础头寸包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金。

可用头寸指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和同业存款。

银行头寸预测=存款变化－贷款变化－准备金变化

四、银行的流动性需求与供给：

供给来自：

客户存款、提供非存款服务所得收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款。

需求来自：

客户提取存款、合格贷款客户的需求、偿还非存款借款、提供和销售服务中间产生的费用和税收、向股东发放现金股利。

五、流动性需求的预测方法：

因素法、资金结构法、流动性指标法。

六、流动性管理原则：

1、进取型原则：

主动负债

2、保守型原则：

出现流动性缺口时，银行管理者主要采取自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。

3、成本最低原则：

以筹资成本最低为原则满足流动性缺口，不管是主动负债还是以自身资产转换方式。

七、商业银行头寸调度的主要渠道：

同业拆借、短期证券回购及商业票据交易、总行与分行之间的资金调度、中央银行融通资金、出售中长期证券、出售贷款和固定资产。

商业银行的流动性

第五章

一、贷款的分类：

按期限分；

按有无担保分（信用贷款、担保贷款、票据贴现）；

按贷款人是否承担风险（自营贷款、委托贷款、特定贷款）；

按贷款的风险程度（正常、关注、次级、可疑、损失）

二、贷款政策：

商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。

三、贷款政策的主要内容：

1、贷款目标；

2、贷款金额；

3、贷款授权；

4、贷款用途；

5、贷款期限；

6、贷款地区；

7、贷款价格；

8、抵押品；

9、贷款回存；

10、贷款审批；

11、贷后管理；

12、贷款清偿；

13、贷款违约的处理。

四、影响贷款政策的因素：

1、商业银行自身对待风险的态度

2、资本的充足性。

贷款政策应该对银行资本情况有所反应。

3、存款状况。

存款是贷款的基础

4、其他获益的机会。

5、银行自身的业务习惯和特点。

6、宏观经济状况。

7、市场利率状况。

8、地区经济环境

五、贷款程序

（一）贷款申请

借款人向贷款人申请贷款必须填写包含借款金额、偿还能力、还款方式等主要内容的《借款申请书》并提交有关资料。

《贷款通则》第三十五条借款人申请贷款,应当同时提供以下一项或多项资料:

（1）借款人（及担保人）的基本情况;

（2）自然人必须提供有效身份证明和有关资信状况证明；

（3）法人、其他组织必须提供有关财务报告，其中年度报告必须经具有法律效力的有关部门或会计（审计）事务所审计，企（事）业法人还应提供贷款卡（号）;

（4）抵押物（质物）清单、有处分权人的同意抵押（质押）的证明或保证人同意保证的有关证明文件;

（5）贷款人认为需要提供的其他有关资料。

（二）对借款人的信用等级进行评估

根据借款人的人员素质、经济实力、资金情况、履约记录、经营效益和发展前景等因素,评定借款人的信用等级。

评级可由贷款人独立进行,内部掌握,也可由有权部门批准的评估机构进行。

中国银监会2010年2月颁布的《流动资金贷款管理暂行办法》第十六条贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。

（三）贷款调查

贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级和借款人的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查。

如果是担保贷款，还应核实抵押物、质物、保证人情况，并测定贷款风险度。

（四）贷款审批

贷款人应当按照审贷分离、分级审批的贷款管理制度进行贷款的审批。

（五）签定借款合同

《贷款通则》第四十条　贷款人与借款人应根据《中华人民共和国合同法》的规定签订借款合同，国家另有规定的除外。

（六）贷款发放。

贷款人按照合同的规定按期发放贷款

（七）贷后检查。

及时掌握贷款的质量状况。

《贷款通则》第二十三条借款人使用贷款不得用于以下用途：

（1）生产、经营或投资国家明令禁止的产品或项目;

（2）违反国家有关规定从事股本权益性投资，违反国家规定以贷款作为注册资本金、注册验资或增资扩股；

（3）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品投资；

（4）财政预算性收支；

（5）国家明确规定的其他禁止用途

（八）贷款归还

借款人应当按照合同的规定，按时足额归还贷款本息，否则，应当按规定加罚利息。

贷款人应当在贷款到期前的规定日期向借款人发出还款通知单。

六、贷款定价