专业综合训练报告Word格式文档下载.docx

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标

会计专业综合训练将综合运用会计学原理、中级财务会计、高级财务会计、税务会计、会计电算化、成本会计等专业知识，对学生获得的专业知识和专业技能进行一次全面考核和综合检验，使学生进一步获得灵活运用理论知识解决实际问题的能力。

内

容

1.会计信息化前期资料整理；

2.创建财务核算系统框架（会计信息系统初始化）；

3.日常账务处理和具体业务处理；

4.期末处理与报表编制；

5.专业综合训练报告撰写。

基

本

要

求

1.全面、系统复习专业知识，掌握专业技能；

2.积极调研，提前做好项目设计安排，对项目中出现的困难和问题，积极找到原因，及时调整设计思路，按时、认真完成专业综合训练内容安排；

3.撰写翔实的专业综合训练报告。

参

考

资

料

1.专业课程教材等资料；

2.Internet网络资源；

3.万方学位论文全文数据库、中国期刊全文数据库；

4.金蝶、用友等软件公司提供的使用帮助。

时

间

安

排

第1周根据综合训练目标和训练内容整理相关专业知识，设计训练步骤，并开始进入综合训练实际操作。

第2周在指导教师的指导下进行专业综合训练。

第3周在指导教师的指导下进行专业综合训练。

第4周在指导教师的指导下完成综合训练报告。

专业综合训练

一、专业综合训练整体目标

会计专业综合训练的目的，主要是通过模拟实训，系统、全面地掌握企业会计制度和企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对会计基本理论的理解、对会计基本方法的运用和对会计基本技能的训练，将会计专业知识和会计实务有机的结合在一起，真正掌握会计实务处理方法。

同时，在通过与岗位要求完全相同的实验操作中，培养职业意识，提高职业素质，形成工作能力，为即将从事的会计工作打下坚实的基础，成为理论与实际相结合的会计专业人才。

二、专业综合训练具体内容

（一）实验一系统管理和基础管理

实验步骤：

1．启动系统管理

执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系统同服务”|“系统管理”命令，启动系统管理

2．以系统管理员身份登陆系统管理

系统/注册/出现登录对话框，输入“admin”，确定

3．增加操作员

（1）执行“权限”|“用户”命令，进入“用户管理”窗口。

（2）单击工具栏上的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，按资料输入操作员。

4．建立帐套

（1）执行“账套”|“建立”命令，打开“创建账套”对话框。

（2）按照资料输入账套信息、单位信息、核算类型、基础信息、确定编码方案等。

5．财务分工

（1）执行“权限”|“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。

（2）选择007账套：

2006年度

（3）从窗口左侧操作员列表中选择对应操作员，并在复选框选择对应的角色

6．系统启用与基础设置

（1）登录企业应用平台。

开始︱程序︱用友ERP-U872︱企业用友平台，打开登录对话框︱以帐套主管01刘明身份于2013-04-01登录

（2）系统启用

基础设置︱基本信息︱系统启用︱启用总账，启用日期2013年4月1日。

进行基础设置：

基础设置︱基础档案︱选择录入项目︱录入资料所给内容

（3）进行基础设置

（4）按所给实验资料依次输入数字

7．备份账套数据

（1）执行“账套”|“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套007，单击“确认”

（2）选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录

（3）备份完成

8．修改账套数据

（二）实验二总账管理系统初始设置

实验步骤

1.登陆总账

开始︱程序︱用友ERP-U872︱企业用用平台︱以账套主管的身份登录

2.设置总账控制参数

业务工作︱财务会计︱总账︱设置︱选项︱编辑︱按资料设置︱确定

3.设置基础数据

基础设置︱基本档案︱财务，完成下述项目的设置

（1）设置外币及汇率

（2）会计科目：

增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目

（3）设置凭证类别

（4）设置结算方式：

基础设置︱基本档案︱收付结算︱结算方式

（5）项目管理：

定义项目大类/定义项目分类/定义项目目录/指定核算科目

4.输入期初余额

设置/期初余额，进入“期初余额录入”

（三）实验三总账系统日常业务处理

1.凭证管理

（1）填制凭证：

以“03马方”的身份注册进入企业应用平台。

增加凭证:

选择业务工作，财务会计，总账，凭证，填制凭证，进入“填制凭证”窗口，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。

查询凭证：

凭证，填制凭证，打开“查询凭证”对话框，输入查询条件，进入“查询凭证”窗口，双击某一凭证行，可现实此凭证。

修改凭证：

在填制凭证窗口进行。

但只能修改本系统制单且未审核的凭证。

冲销凭证：

在“填制凭证”窗口，制单,冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框,输入条件：

月份、凭证类别、凭证号,确定，自动生成一张红字冲销凭证。

删除凭证：

在“填制凭证”窗口|查询到要删除的凭证，制单|作废/恢复，在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；

若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单|整理凭证，按软件提示进行操作。

（2）主管审核凭证：

重注册，以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台。

业务工作‐财务会计—总账-凭证-审核凭证-输入查询条件-确定-出现“凭证审核”列表窗口审核。

（3）凭证记账：

重注册，以账套主管身份注册进入企业应用平台。

业务工作-财务会计-总账-凭证-记账-选择记账范围-下一步-记账。

2.出纳管理：

以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。

根据要求进行相关资料的查询。

如：

出纳签字：

重注册，以“02王晶”身份注册进入企业应用平台。

选择业务工作，财务会计-总账-凭证-出纳签字-输入查询条-确定-出现“出纳签字”窗口/签字（或成批签字）。

3.账簿管理：

以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台，进行审核、记账、账簿设计的操作。

选择业务工作-财务会计-总账-账表。

（四）实验四总账管理系统期末处理

1.银行对账：

以“02王晶”的身份注册进入企业应用平台。

（1）输入银行对账期初数据：

出纳-银行对账-银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目，确定-银行对账期初-确定启用日期-输入单位、银行调整前余额-对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口-增加-输入资料内容。

（2）录入银行对账单：

出纳-银行对账-银行对账单，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账单”窗口-增加-输入资料内容-保存。

（3）银行对账：

出纳-银行对账-银行对账，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账”窗口-对账，打开“自动对账”条件对话框-选择条件，确定。

自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入

（4）输出余额调节表：

出纳-银行对账-余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框-选择银行科目-查看。

2.自动转账:

（1）转账定义

自定义结转设置：

业务工作-财务会计-总账-期末-转账定义-自定义转账

期间损益结转设置：

业务工作-财务会计-总账-期末-转账定义-期间损益，进入“期间损益结转设置”窗口-选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。

（2）转账生成：

业务工作-财务会计-总账-期末-转账生成，进入“转账生成”窗口

自定义转账生成：

选择自定义转账-全选-保存，凭证左上角出现“已生成”字样。

期间损益转账生成：

选择“期间损益结转”按钮-全选-确定，生成转账凭证-保存。

3.对账：

以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台。

期末-对账，进入“对账”窗口,选择-对账，开始自动对账，并显示对账结果。

试算

4.结账：

以账套主管“01刘明”身份重新注册进入企业应用平台

（1）进行结账：

期末-结账，进入“结账”窗口,选择结账月份

（2）取消结账：

期末-结账进入“结账”窗口-选择要取消结账月份，按Ctrl+Shift+F6，激活“取消结账”功能-输入口令，确认-完成取消结账

（五）实验五UFO报表管理

1.启用UFO报表系统

以账套主管“01刘明”身份注册进入企业应用平台-业务工作-财务会计-UFO报表，启动报表管理系统

2.自定义一张货币资金表

（1）报表定义：

查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。

①报表格式定义

②设置报表格式：

③定义组合单元：

选择要组合的单元格-格式-组合单元，打开“组合单元”对话框-选择组合方式-确定。

④画表格线：

选中要画线的区域-格式-区域画线。

⑤输入报表项目（指报表表头、表体、表尾文字内容）

⑥设置关键字：

选择要设置的单元-数据-关键字-设置，打开“关键字设置”对话框-进行相应设置-确认

⑦调整关键字位置：

数据-关键字-偏移

（2）报表公式定义

①定义单元公式：

选择要定义公式的单元-数据-编辑公式-单元公式，打开“定义公式”对话框-直接输入或引导输入相应公式-确认

②定义审核公式：

数据-编辑公式-审核公式

③定义舍位平衡公式：

数据-编辑公式-舍位公式

2．调用报表模板生成资产负债表及利润表

在“格式”状态下-格式-报表模板，打开“报表模板”对话框-选择行业，选择“资产负债表”或“利润表”-确认-确认

（六）实验六薪资管理

1.在企业应用平台中启用薪资管理系统

基础设置-基本信息-系统启用，打开“系统启用”对话框-选中“薪资管理

2.建立工资账套

业务工作-人力资源-薪资管理，打开“建立工资套”对话框，进行参数设置和扣税设置：

3.基础信息设置

（1）工资项目设置：

业务工作-人力资源-薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-增加-按资料增加工资项目

（2）银行设置：

基础设置-基础档案-收付结算-银行档案，打开“银行档案”对话框-增加，录入资料内容-退出

（3）建立工资类别：

业务工作-人力资源-薪资管理-工资类别-新建工资类别

4.正式人员工资类别初始设置

（1）打开工资类别：

工资类别-打开工资类别，打开“打开工资类别”对话框-正式人员-确认

（2）设置人员档案：

基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加职工信息。

薪资管理-设置-人员档案，打开“人员档案”窗口-批增，打开“人员批量增加”对话框-选择所有人员类别-确定-按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号-退出

（3）选择工资项目：

薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-打开“工资项目”选项卡，录入资料内容

（4）设置计算公式：

薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框-打开“公式设置”选项卡，录入资料内容

（5）设置所得税基数：

薪资管理-设置-选项-选择“扣税设置”选项卡-编辑-税率设置，弹出“个人所得税申报表—税率表”-修改“税基”-确定

5.正式人员工资类别日常业务

（1）人员变动：

基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加员工资料。

然后在薪资管理“正式人员