达飞北京费用报销制度ZD13DWord格式.docx
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第六条单笔报销总额超过5000元，需要现金支付的，需提前一天通知财务备款。
除极特殊情况，公司不支持向个人支付现金。
第七条在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司董事会审批并执行追加预算程序。
经办人填写报销单
会计审查预算、票据等情况
总经理审批
部门经理审核
第八条费用报销基本流程：
财务总监审核
付款（出纳在凭证封面盖现金付讫章）
会计记账制单
财务经理审批
归档
以上审批报销流程，其中单笔金额在3000元以上的差旅费，1000元招待费、礼品费（个人不可以报销预算外的礼品费）、福利费，2000元以上其他支出报销，必须要经过财务总监审批。
由报销人将由部门经理、总经理、财务人员签字批准的费用报销单扫描并发邮件至财务经理，财务经理发邮件至财务总监审批。
财务总监批准后，财务经理再安排报销支付事项。
第九条差旅费报销
（一）差旅费报销的程序
1.员工因公出差应填写《出差申请单》，经总经理批准方可借支备用金,不填写的不予预支。
总经理出差的经上一级主管批准。
不借支备用金的可以不用提前填写《出差申请单》，但费用报销标准不得超过此制度规定范围。
2.差旅费报销，凡与原《出差申请单》规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门经理、财务经理、公司总经理签署意见后方可报销。
3.出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。
4.出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“差旅费报销单”（见下），后附“出差申请单”复印件，执行费用报销流程。
若有特殊情况不能及时在财务部办理报销的，请与财务经理沟通并出合理方案。
5.同一批次出差费用必须综合一起报销，费用可分别打入各自报销人账户。
出差申请单
部门
申请日期
出差事由
是否预借款
预借金额
出差时间
年月日至年月日
出差行程计划
起始地
目的地
乘坐交通工具
最终批示
人事：
总经理：
申请人
说明：
出差申请表应于出差前签批完，出差返回后凭此单作为报销附件，实行上一级主管审批制度。
差旅费报销单
部门年月日
出差人
出发
到达
交通工具
车船费
出差补贴
住宿费
月日
地点
张数
金额
天数
合计
其他费
:
报销金额大写:
预借差旅费:
金额
所属会计：
领导核准：
总经理：
部门主管：
报销人：
（二）差旅费标准
序号
职
务
一类城市
二类城市
住宿标准
伙食补助
交通补助
1
一般员工
300元/天
250元/天
60元/天
40元/天
50元/天
30元/天
2
部门主管
90元/天
80元/天
3
部门副经理
400元/天
350元/天
100元/天
70元/天
4
部门经理
110元/天
5
副总经理
500元/天
450元/天
130元/天
120元/天
6
总经理
160元/天
150元/天
三类城市
四类城市
200元/天
20元/天
参考全国城市划分级别标准，公司把城市进行了划分。
一类城市（直辖市、特别行政区）：
北京、天津、上海、广州、深圳、香港、澳门、重庆（8个）。
二类城市（其他副省级城市、经济特区城市、省会等）：
沈阳、大连、哈尔滨、济南、青岛、南京、杭州、武汉、成都、西安、石家庄、长春、呼和浩特、太原、郑州、合肥、无锡、苏州、宁波、福州、厦门、南昌、长沙、汕头、珠海、海口、三亚、南宁、贵阳、昆明、拉萨、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐及（35个）。
三类就是地市级城市；
四类县级及以下城市。
1.住宿费报销时必须提供住宿发票和酒店结账单，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。
2.上述住宿费标准为一个标准间标准。
同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。
同性两人应一同住宿但并未一同住宿的，须提前报请总经理特别审批，若提前未经过总经理特别审批，财务只予以报销一个双人标准间费用。
3.报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一天计算，反之则按半天计算。
4.伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。
5.出差期间招待客户需要事先经公司总经理同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。
出差期间发生的办公费用，如文件打印费、复印费、邮寄费等原则上采用实报实销。
6.出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
7.不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。
如果机票价格低于火车票，可以选择乘坐飞机。
未经批准，擅自乘坐不在本职位范围内的交通工具，按本职位限定交通工具最低级次报销；
火车
飞机
普列硬座（距离300公里以内）、汽车、普列硬卧、动车二等座、高铁二等座
经济舱（距离1000公里以上或动车六个小时以上）
经济舱（距离800公里以上或动车五个小时以上）
汽车、普列硬座、硬卧、软卧、动车二等座、高铁二等座
经济舱（距离600公里以上或动车四个小时以上）
经济舱（距离400公里以上或动车三个小时以上）
普列硬卧、软卧、动车二等座、高铁二等座、动车高铁一等座
经济舱
经济舱
备注：
乘坐交通工具以节约公司成本为优先考虑。
普通员工乘坐高铁、动车需总经理审批；
所有员工乘坐飞机、普列软卧、动车一等座、高铁一等座需经董事长或董事会授权人审批。
8.到达目的地后，因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
9.出差期间因公招待客人、其招待费已报销的，应扣除招待当天的伙食补贴。
10.出差时间不足一天，视实际餐数执行。
出差在20公里以内（含市内），不享受伙食补助。
11.应优先选择出差地关联公司宿舍住宿，当不能解决时凭有效票据在规定标准内据实报销住宿费，超过部分自负。
12.当地交通费和餐费以在补助标准金额范围内实报实销为准。
第十条办公费
（一）各部门根据本部门的实际需求情况列出办公用品清单，提请行政部统一采购，执行公司的行政采购流程，由行政部按照向供应商付款流程提请财务部付款。
外地职场可根据行政部出具的标配采购持合规发票报销办公用品和标配采购，行政不再统一采购管理，总部职场行政统一采购办公用品，公用品总额不超过10元/人/月。
（二）行政部应该统一供应商采购办公用品，一个月向财务申报一次支付办公用品费，应该采用月结形式，支付方式为对公银行支付。
（三）各地职场申请备用金采买办公用品，不得超过行政标配采购标准。
超过行政标配采购标准，请先走行政审批流程。
第十一条业务招待费
（一）公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。
（二）部门因公需招待时，应事先申请，经公司总经理批准后方可招待。
仅限部门负责人、部门经理、营业部经理（主管）、大团队经理三个级别可报销业务招待费。
部门负责人的招待费必须总经理审批；
部门负责人以下人员报销可走公司授权审批制度，部门负责人审批。
（三）赠送客户礼品，由市场公关部、财富中心各部门自行做计划预算。
预算由总经理审批。
在已审批的预算范围内，各部门申请付款或报销。
个人赠送客户礼品的不得报销。
财富端的礼品应该在市场活动预算内，并遵循市场活动规范制度有关规定管理礼品的发放，报销礼品费时应交财务部礼品的发放情况说明，以核实礼品的实际使用情况。
（四）其它非公招待客人一律由个人承担。
（五）业务招待费标准，经理级以上陪同每餐平均每人不超过100元，总经理陪同每餐每人不超过200元。
特殊客户需注明。
（六）报销招待费必须在发票背面填列招待人员职务、姓名等信息。
（七）公司内部员工餐费归属团建费范畴，不做招待费报销。
例如部门负责人宴请下属员工，应从本部门本月每人标准内的团建费中扣除，即公司内部人员迎来送往的接待不允许报销。
第十二条交通费
报销凭证上及发票背面需注明时间、路程起始点、外出工作内容。
各票据不得有时间、地点、事件重复矛盾之处。
第十三条培训费
（一）培
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