工厂财务部岗位职责Word文档格式.doc
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1.1日常考评:
按照财务部考核制度进行考评。
每月6号前完成上月的考核及财务部绩效工资的核算。
1.2凭证审核:
对总账进行考核,错误凭证第一时间修改。
次月5号前完成凭证审核。
1.3进料加工核算:
对已发货完手册,15日内完成台账整理;
对现有产品,进行进料数量测算并及时上报,每月15日前上报一次;
对进料数量每月核对,整理入库单。
1.4组织进料销售开票:
对合同和开票通知单进行整理;
按照合同和开票通知单要求及时安排开票和邮寄;
所有邮寄前进料发票要进行审核。
1.5参与财务报告编制:
对财务报告中的难点及时给出解决方案和指导,不影响财务报告上报时间。
1.6付款审核:
仔细、认真核对付款金额、名称、用途、付款计划;
审核有误,必须退回重新办理。
当天签完付款手续,当天组织完成付款,最迟不得超过第二天。
1.7工资表审核:
工资表做好后第二天完成。
1.8财务部权利证书维护和保管:
税务登记证、海关登记证、进出口贸易备案登记表、生产能力证明;
关注年检时间,安排总账按照法定时间及时办理。
1.9其他财务资料保管:
入档前要检查一次;
有档案室全部财务部资料清单。
6月30日和12月31日各整理一次。
1.10报表合并:
财务报告完成后,及时编制。
每月8日前完成。
1.11财务部绩效工资核算:
严格按照公司绩效工资制度合理核算,
1.12组织安排备品备件、超市等盘点工作:
对盘点异常情况要进行检查和分析,形成分析报告。
备品备件,每两个月抽查一次;
对超市每月20日前抽查盘点一次。
1.13高新企业数据维护:
按照国家高新技术企业的要求及时办理。
1.14领导安排的其他工作。
总账会计岗位职责
1.1凭证复核:
对已做完凭证要及时复核,错误凭证当时修改,自己做凭证不需要复核;
对错误情况进行考核。
每周复核完当周凭证。
1.2往来处理:
异常情况,积极沟通处理;
对处理不了的超过三个月的往来要形成“异常往来专项报告”。
每月10号前,整理一次,并上报。
1.3往来审核:
除了特别付款外,其他经营性预付款必须有合同;
账面欠款要统计准确;
原则上前期预付款,发票未到情况不予审核;
积极与业务部核对客户和供应商的往来。
第一时间完成付款审核。
1.4应收款:
对应收款期准确统计和关注;
对超期未能收回的货款,及时催要,并形成书面或邮件进行汇报。
随时关注。
1.5零星和项目工程统计:
公司项目合同、发票、付款要及时统计,合同按照项目单独装订;
零星工程参照项目合同管理,年度装订。
公司项目,每周汇报一次;
零星工程每月20日汇报一次。
1.6统计工作:
按照统计部门要求及时上报。
1.7固定资产记账:
卡片要关注入账金额、折旧方法和期限、供应商、残值等;
每月结账前检查一次卡片信息;
季度进行折旧测试。
1.8财务报告:
组织完成财务报告编制;
仔细检查逻辑关系;
财务分析要保持真实性。
次月7号前完成,遇法定假日顺延。
1.9经营性预测:
数据要接近真实性,费用、折旧等变动要及时调整。
每月20日前报给财务经理。
1.10税款奖励、申报:
要与账面数据保持一致;
熟悉奖励政策。
按照法定时间办理。
1.11组织非进料开票和税款测算:
整理销售合同和开票通知单,安排开票后,第一时间审核、安排邮寄;
税款根据实际情况进行测算。
开票后及时审核和邮寄;
月末最后一天上午向财务经理汇报税款实现情况。
1.12工资审核:
严谨,据实审核。
工资表做好当天审核完,最迟不得超过第二天。
1.13组织材料装订工作:
进项抵扣联次月5号前按照顺序装订好;
销项存根一次购买的存根进行装订,当天用完当天装订;
结账后两个工作日内装订完;
项目合同按照项目装订,其他按照年度装订;
税务资料、财务报告年度装订。
1.14财务资料整理、保管:
凭证、合同、进项、销项、财务报告、税务资料;
归档材料要有电子版清单,归档前必须先整理清单。
每年6月30日前和12月31日前各一次。
1.15成本核算单耗测算审核:
对异常单耗要查明原因,再次落实原因;
对成本会计单耗核算进行考核。
月末前必须上报。
1.16相关证书办理:
海关登记证、生产能力证明、进出口贸易登记备案表、税务登记证;
要有证书到期日的统计表.按照法定时间及时办理
1.17领导安排的其他工作。
成本会计岗位职责
1.1材料统计:
掌握原料属性;
掌握材料领用相关数据;
出现异常情况要及时沟通解决、汇报。
每天完成当天原料日报表统计工作,最迟不得超过第二天。
1.2材料记账:
入库单、发票、记账单要保持一致,不一致情况要据实入账;
原始单据保持完好、整齐、不得乱涂乱改;
当天记账当天打印凭证。
当天签收发票,当天记账,最迟不得超过第二天。
1.3合同统计:
合同要合理分类,公司项目及零星工程合同总账负责统计;
按照时间顺序,编号一经确定,不得更改。
当天收到合同当天统计,最迟不得超过第二天。
每周六上报一次。
1.4增值税专用发票销项:
购票、红字、发票及设备保管,按照相关规定执行。
开票,严格执行合同及开票通知单规定内容;
第一时间按照采购提供的信息邮寄给客户;
当天开票当天记账,最迟不得超过第二天。
发票开好,第一时间邮寄;
当天记账,最迟不得超过第二天。
1.5进项:
每月20号起开始认证;
认证进项要与账面进项保持一致;
对已认证原件未到发票要及时催要。
当天认证当天核对;
次月5日前将未到原件要回。
1.6成本核算:
原料、在产品、包装物、成品的盘点;
每月25日准时盘点。
26日完成盘点调整数据;
月末前第二天独立完成成本分析报告。
1.7工资核算:
严格按照审批后工资资料核算(审核);
对错误事项要认真记录,次月调整。
工资资料齐全,2天内核算(审核)完。
1.8估价入账:
月末前两天,备品备件开始估价入账;
所有估价入账必须在月末前完成。
月末最后一天完成所有材料估入。
1.9领导安排的其他工作。
出纳会计岗位职责
1.1资金报表编制:
正确、反应实际资金使用情况;
实际结存、报表、账面保持一致;
千分符,格式固定。
1.2记账:
原始单据保存完好;
凭证附件折叠整齐。
当天收付款当天记账,最迟第二天。
1.3收款(现金、支票、承兑等):
必须有经办人签字;
必须给经办人回执;
收付实现体现在报表中,日清月结。
收款与记账时间间隔不能超过一天。
1.4付款(现金、支票、承兑等):
必须经财务经理或授权人签字;
不得开具空头支票;
付款后必须及时给请款人电话或纸质回复。
1.5银行印鉴人名章保管:
妥善安全摆放,保持印鉴完好;
对外使用必须经财务经理批准;
财务部以外人员不得持有印鉴。
1.6现金、支票、汇票、承兑等票据保管:
收支必须有记录、签字;
支票登记簿及时登记;
账、资金报表、实际结存保持一致。
每天核对。
1.7现金周报表:
正确、反应实际现金使用情况;
1.8个人往来分析报告:
真实反映个人欠款原因,催促报账;
解决不了的,向主管反映。
每月15日上报一次。
1.9银行余额调节表:
月末核对银行存款,与账面不一致要找出具体原因。
每月初第二个工作日前核对完。
1.10贷款卡、银行账户年检:
必须知道上次年检日期;
必须会背诵基本户账号。
按照人行要求办理。
1.11领导安排的其他工作。
处罚办法:
按照未完成工作指令处罚50元/次。