传媒公司财务管理制度Word下载.doc
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收款收据、发票等重要凭证和票据由财务统一管理、登记,不得缺号、跳号使用,存根收回由财务设立专项登记簿登记;
第三条:
公司职员因工作需要支取现金,需填写《汇支单》,经主管审核,交总经理批准签字后方可通过财务支取。
超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还;
第五条:
无论何种汇款,分别由经手人、总经理签字,财务人员审核有关凭证及《汇款通知单》方可汇款;
第六条:
财务应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。
第三章报销制度
费用报销严格执行先审核后报销的制度。
一切费用的报销应凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字,总经理批准后由财务支付现金;
第二条:
费用经办人员应在费用发生后三天内及时报销,费用报销原则上实行两手制,一人经办,一人证明;
差旅费在审核时间、天数无误并报主管复核后,送总经理签字,填制凭证,办理财务核算手续;
第四条:
公司员工报账时必须严格按照规定的程序格式将发票、单据、证明整齐地粘贴在报销单后,报销单必须清楚地填写报销日期、报销人、路线、出差时间。
第四章财务档案管理
凡是本公司的财务凭证、财务帐簿、财务报表、财务文件和其他有保存价值的资料,均应归档;
第二条:
财务凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由财务及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管),归档前应加以装订;
第三条:
财务报表应分月、季、年报归档,并分类填制目录,以便随时核实;
第四条:
财务档案不得携带外出,除财务人员外,其他人查阅、复制、摘录财务档案,须经总经理批准。
第五章处罚条例
出现下列情况之一,对当事人予以警告并扣发本人月薪1~3倍:
(1)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;
(2)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;
(3)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;
(4)违反本规定条款认定应予处罚的。
以上制度自颁布之日起生效。
财务汇支单
兹向公司申请汇支元,支取款项用于。
申请人
申请时间:
年月日
复核人:
(主管)
复核时间:
差旅费报销单
填表时间:
年月日附单据:
张
姓名
出差事由
起点
止点
项目
张数
金额
天数
汽车费
住勤补助
市内
交通费
伙食补助
住宿费
其它
小计
合计
(大写)仟佰拾元角分
批准
财务
核准
审核
总经理
※备注:
本单由财务部门留存,由报销部门指定人员凭本单及实际单据进行费用报销。