业务人员财务管理制度Word文档格式.docx
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范围:
差旅费、通讯费、交通费、公关费、日常办公费、快递费用等对外付款。
流程:
备注:
1.填写审批单时需详细写明申请日期、事项、用途、关联客户名称、金额(大小写一致)、开户行、收款单位名称、付款性质(支票、现金)、支付日期等所列各项。
2.申请人提交待批准的审批单及原始发票给财务部时,须将原始发票及必要的清单粘贴在审批单背面。
收款人须亲自签字领取报销等费用,如因收款人的特殊原因不能亲自领取的,可由申请人签名代领。
外埠业务人员无法亲自领取的,财务人员可将报销款项通过银行汇款支付费收款人,银行回单作为签收依据。
三、报销原则:
公司对业务人员的销售费用实行定额管理,费用上限为业务人员年度销售额(预算)的5%。
销售费用以季度为单位进行核定考察,如费用支出超出按月、季平均的年度预算,公司不予报销。
(例如:
年度销售额为80万元,销售费用上限为年度销售额的5%,即年度销售费用为:
80万*5%=4万;
季度销售费用为:
4万/4个季度=1万元/季;
月销售费用为4万/12个月=3333元/月)
业务人员在报销、支取现金、领取支票时,必须提供收款方开具的真实国家正式发票。
因特殊情况不能提供发票者,应事先向公司提出报备申请,部门总监批准后,财务方能予以办理。
四、差旅费报销
1.出差前须事先填写《出差申请表》列明:
目的地、出差目的、出差期限、同行人数、交通方式、招待费用等项;
出差期间的工作宴请,需与《出差申请表》同时提交部门总监审批。
2.外埠区域人员凭部门总监签字确认的《出差申请单》可自行订票,订票费用可事先借款,也可个人垫付,事后报销。
3.《出差申请单》无部门总监批示,所产生的一切差旅费用,公司不予报销。
4.业务人员因公出差,火车(硬座、硬卧)、长途汽车票费用实报实销,遇特殊或紧急情况出差需乘坐飞机、软卧的,须经部门总监批准。
未经批准乘坐飞机、软卧出差者,公司财务按照火车硬卧标准予以报销,超出部分由当事人自理。
5.差旅报销标准为:
(1)异地交通费:
按公司标准执行的异地城际交通费根据票据实报实销;
(2)住宿、膳食、同城交通费实行费用包干制,按以下标准报销,出差人员不再享有出差补贴。
A.一人单独出差,每人每天费用包干标准:
特殊地区(北京、上海、广州、深圳四地,下同)不超过260元,其他地区(北京、上海、广州、深圳以外所有地区)不超过225元。
B.两人以上同性业务人员出差,每人每天费用包干标准:
特殊地区不超过175元,其他地区不超过150元。
(3)如业务人员出差由客户全程接待并提供食宿,将不再享有公司的出差补贴,不再适用费用包干制度。
(4)异地出差当日往返不适用费用包干制度,公司将只提供业务人员每天25元的出差补贴。
6.业务人员报销费用须详细填写《差旅费报销单》,并附上部门总监批准过的《出差申请单》及相关发票,经部门总监、总经理、董事长审核签字后,财务方能予以办理;
各区域业务人员须在出差后7日内将报销单据快递至公司总部财务出纳处。
五、日常费用报销
1.业务人员通讯费及本地交通费实行包干制,每人每月500元,凭当月真实发票予以报销。
2.没有部门总监的事先批准,国家法定节假日发生的出租车费、餐费等公司一律不予报销。
3.凡有礼品馈赠、大型活动推广、招待宴请等需要,须填写相应申请表格,报部门总监批示后方可执行;
如遇突发事件、临时需要而未能事先履行审批手续的,须口头向部门总监提出申请,并于事后两日内补齐所有手续,如业务人员报销超出季度销售费用指标的,部门总监有权不予签字。
六、借款
业务人员出差或开展业务工作,可向公司申请借支全部或部分费用,借款额度上限为:
出差时间一周之内的,借款上限为2500元;
出差时间在一周以上、两周之内的,借款上限为5000元;
出差时间超过两周的,借款由业务人员单独个案申请。
所有出差借款均须经部门负责人审核并经总经理、董事长批准,才可自财务部门支取。
现金借款需提前三天申请,借款费用支出后三天之内,须根据实际发生数额填写支出凭单,经部门总监、总经理、董事长签字核准后报销,费用支出超出借款的差额由财务部补足,费用结余款项则全数退还财务部,由财务部开据收据。
七、报销与报销时间
1.业务人员应保留好费用支出发票,所有费用凭国家正式发票报销,发票丢失则不予报销。
业务人员应及时整理好相关报销单据,并进行分类归总,填写支出凭单,经部门总监、总经理、董事长批准后,分别报销。
2.坚持当月费用发票当月报销的原则,业务人员需及时将报销票据整理好,交予公司财务部。
3.每周二、四下午1点至6点(13:
00-18:
00)公司财务部集中办理报销手续;
外埠区域人员在每个月的第2周和第4周须将本区域需要报销的单据,快递至公司总部财务出纳,财务出纳负责在5个工作日内处理完成报销审批工作。
本制度自下发之日起执行
望各相关人员严格遵守上述财务报销制度,依照各自岗位职责要求做好各项配合工作,为公司创造良好的运营服务环境,为公司发展做出应有的贡献。
本制度参照《公司财务制度》修订,如有变更将另行通知。
人事行政部
二0一二年一月一日
相关表格:
1.出差申请表
2.差旅费报销单
3.交通费报销单
4.招待费报销单
5.请款单
6.大型活动申请表
7.礼品及宣传品领用单
Add:
北京市朝阳区光华路4号东方梅地亚中心A座606
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010-65258968Fax:
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