财务部KPI组成表.docx

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财务部KPI组成表

财务部岗位KPI组成表

财务经理KPI组成表

KPI

考核周期

考核标准

KPI说明

权重

计算方式

信息来源

考核目的

一般差错次数

半年

12次/年

见KPI说明表

30%

100-（A-3）*6季度

100-（A-12）*6年度

总监抽检记录

避免差错,提高工作质量

客户投诉次数

半年

0

财务总监一级接到客户投诉的数量,见附表

25%

100-A*20

特殊记录及处理意见

提高工作质量

部门费用完成率

半年

100%

财务术语

15%

200A<85%

={100-（A-1）*2000/3

0A>115%

部门成本中心报表

提高部门管理水平

合理化建议数量

半年（年度指标分解）

4次/年

见KPI说明表

15%

100-（1-A）*15季度

100-（4-A）*15年度

总监确认

加强公司财务管理与控制

融资计划完成率

年度

100%

财务术语

8%

100-（1-A）*50

财务报表

更好地完成公司融资工作

融资费用率

年度

B（百分数）

财务术语

7%

100-（A-B）*10000

财务部总监确认

降低融资成本,减少资金无效占用

备注：

计算方式中A表示实际完成数，B表示公司计划中规定的标准。

财务经理KPI说明表

考核指标

具体内容

一般差错次数

财务总监一个月至少抽检3个环节，特大差错=10次一般差错，重大差错=5次一般差错，特大差错包括员工泄密，营私舞弊，错误支付无法追回及其他给公司造成重大损失（万元以上）的行为等，重大差错包括错误支付可追回，重大报表填报错误，原始票据丢失及其他给公司造成一般损失（万元以下）的行为。

一般差错含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作，报告、报表填报不及时（推迟一天记一次）等。

客户投诉次数

由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾总监意见

合理化建议

合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经营效率的建议

财务部财务分析师KPI组成表

KPI

考核周期

考核标准

KPI说明

权重

计算方式

信息来源

考核目的

编制公司年报质量

年度

80%

略

50%

软指标评分表

财务部

公司年报

真实、公允向外部发布和披露信息

现状分析

季度

80%

略

30%

软指标评分表

财务部

月财务分析报告

随时监控公司的运作是否健康

日常问题的监控和解决

季度

100%

略

20%

软指标评分表

财务总监工作记录

加强公司的控制，保证问题的及时解决

财务部财务分析师软指标评分表

表一：

编制公司年报评分表（财务总监填写）

请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

报告及时提出

20%

报告内容的全面性

30%

报告质量

50%

总计

100%

表二：

现状分析评分表（财务经理填写）

请针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

现状分析的及时性

20%

分析报告数据的准确性

40%

分析报告的指导性

40%

总计

100%

表三：

日常问题的监控和解决评分表（财务经理填写）

请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

日常问题的解决进度

40%

日常问题的解决结果

60%

总计

100%

财务部成本会计KPI组成表

KPI

考核周期

考核标准

KPI说明

权重

计算方式

信息来源

考核目的

成本分析报告

半年

100分

指根据成本核算结果作出的分析报告

40%

软指标评分表

成本会计工作报告

加强公司成本的控制，保证问题的及时解决

合理化建议

季度

100分

指对降低成本或改善流程有直接帮助的建议

30%

软指标评分表

财务总监

工作记录

促进成本管理工作更有效地开展

材料价格的合理性

季度

100分

指的是采购部材料采购价格的合理性

30%

软指标评分表

成本会计

材料价格列表

加强材料价格监控

成本会计软指标评分表

表一：

成本分析报告评分表（财务经理填写）

请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

报告提交的及时性

20%

报告内容的全面性

30%

报告质量

50%

总计

100%

表二：

合理化建议评分表（财务经理填写）

请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下三方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

合理化建议的频度

20%

合理化建议的有效性

40%

合理化建议的创新性

40%

总计

100%

表三：

材料价格的合理性评分表（财务经理填写）

请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分

软指标评分项目

权重

得分

加权得分

抽检材料的代表性

40%

价格与市场价的比较

60%

总计

100%

财务部核算组组长KPI组成表

KPI

考核周期

考核标准

KPI说明

权重

计算方式

信息来源

考核目的

日常核算组织工作及时、准确完成

季度

及时：

月度在3日之前；年度在次年1月15日之前

及时：

体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上

错误：

非原则性

25%

50%

延迟1天得80分

延迟2天得60分

延迟2天以上得0分

部门经理日常SAP系统检查

保证核算工作的及时、准确进行

准确：

错误次数为0

25%

错误0次得100分

错误≤2次得90分

错误≤3次得60分

错误>3次得0分

税项工作的及时、准确完成

季度

达到税务要求

该工作的进行完全按照税务要求进行

20%

达到要求得100分

达不到要求得0分

税务局罚款反映

保证税务工作的顺利进行

固定资产核算正确

日常帐务处理正确

季度

出错次数：

0次

W=出错次数

管理、盘点的正确是软指标

10%

W=0100分

0

1

W>20分

SAP系统

保证固定资产核算准确

管理、盘点的正确

100分

根据盘点报告

10%

见软指标评分表

本岗位提交盘点报告

保证固定资产核算准确

档案保管完整、及时

季度

100分

每季度末提交档案清册，由部门经理抽查并打分

10%

见软指标评分表

本岗位每季度末提交档案清册

保证档案的完整、安全

软指标评分表

表一：

盘点报告评分表（财务经理填写）

请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分

考评项目

权重

得分

加权得分

完整性

50%

正确性

50%

总计

100%

表二：

档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）

请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分

考评项目

权重

得分

加权得分

完整性

50%

及时性

50%

总计

100%

财务部销售、应收款会计KPI组成表

KPI

考核周期

考核标准

KPI说明

权重

计算方式

信息来源

考核目的

发票业务

正确的保管与开具

季度

每月出错率为零

出错率=错误数/当月所有发票数

错误指非原则性错误，虚开、假报等原则性错误除外

30%

50%

增殖税票W=0100分

0

1%

2%

W>3%0分

核算组长日常抽查及月报表

保证发票业务的及时、准确处理

邮寄的及时性

15、25日开具的发票在月底前、月底开具的发票在次月5日前必须寄出

20%

每延迟1天扣10分

延迟3天得60分

延迟3天以上得0分

邮寄记录

与经销商定期对帐工作的及时完成

季度

每季度第一个月前15天内发出对帐通知单

如遇法定节假日则期限顺延

20%

每延迟1天，扣10分

延迟5天以上，得0分

发出记录、回执记录

保持经销商帐务清楚

应收款分析

季度

100分

每季提交分析报告，从帐期、额度方面分析

10%

见软指标评分表

本岗位提交季度分析报告

控制应收款情况

报税资料准备工作的及时、准确完成

季度

100分

遇节假日根据税务通知顺延

10%

核算组组长根据达到标准情况给其打分。

及时：

每月6日前完成准确：

无差错

具体见软指标评分表

税务会计

保证报税工作的顺利进行

应收款日常帐务处理的及时完成

季度

月底前当月应出完的凭证未及时出完的不多于2笔

财务术语

10%

N≤2100分

N=380分

N=460分

N≥50分

财务报表

更好地完成公司融资工作

备注：

计算方式中W表示出错率，N表示未及时完成的业务笔数。

财务部销售和应收款会计软指标评分表

表一：

应收款分析报告评分表（核算组长填写）

请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分

考评项目

权重

得分

加权得分

分析的正确性

50%

分析的全面性

50%

总计

100%

表二：

报税资料准备工作评分表（核算组长填写）

请针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分

考评项目

权重

得分

加权得分

及时性

70%

准确性

30%

总计

100%

财务部存货会计（狐步）KPI组成表

KPI

周期

考核标准

KPI说明

权重

计算方式

信息来源

考核目的

狐步公司原材料、成品采购及原始单据整理和邮寄

及时

季度

收到有效单据后要及时处理。

当月供应商提供的票据当月处理完毕

不包括发票与入仓不一致的单据

40%

50%

及时完成100分

不及时0分

组长抽查

保证狐步公司采购等工作及时、准确完成

准确

每月出错次数W=0

10%

W=0100分

0

2

W>30分

SAP系统记录

狐步公司成品销售、北体公司成品采购工作的完成

及时

季度

月末结帐日前狐步库存帐面数量为零

包括销售x、采购y两个环节，都从及时、准确方面考核

20%

30%

T=50%x+50%y

X、Y的具体得分见附表

SAP系统记录

保证狐步销售的及时、准确完成

准确

每月出错次数W=0

10%

北体进项税金抵扣发票的整理

及时

季度

每月6日前

如遇假日按税务要求顺延

3%

5%

及时完成100分

不及时0分

SAP系统记录

增殖税开票机记录

保证税务发票工作的顺利进行

准确

每月出错次数W=0

2%

W=0100分

W>00分

应付款分析报表和北体存货状况表

季度

100分

反映应付帐款中