医疗保险经办机构内控制度建立执行情况检查表表格文件下载.xls

医疗保险经办机构内控制度建立执行情况检查表表格文件下载.xls

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附件医疗保险经办机构内控制度建立执行情况检查表填报单位：

@#@报送时间：

@#@单位负责人签章：

@#@科室负责人签章：

@#@经办人签章：

@#@联系电话:

@#@医疗保险经办机构内控制度建立执行情况检查汇总表检检查查单单位位检检查查项项目目自自查查得得分分抽抽查查得得分分自自查查得得分分抽抽查查得得分分自自查查得得分分抽抽查查得得分分自自查查得得分分抽抽查查得得分分自自查查得得分分抽抽查查得得分分自自查查得得分分抽抽查查得得分分组织机构控制业务经办控制其中：

@#@业务规程基金征缴待遇审核待遇支付基金财务控制其中：

@#@基金管理制度收支管理对账情况收据管理银行票据管理岗位分离制度印鉴管理信息系统控制其中：

@#@信息管理计算机处理业务的操作痕迹内控管理与监督其中：

@#@内控制度内部监督风险管理合计附件:

@#@医疗保险经办机构内部控制制度建立执行情况自查评分表检检查查项项目目序序号号检检查查内内容容评评价价标标准准评评分分结结果果好好较较好好一一般般差差好好较较好好一一般般差差一、组织机构控制60分机构（岗位）设置（20分）1内设机构、决策程序、机构负责人授权等内容明确明确基本明确不明确否53202岗位设置体现不相容职务的相互分离是否503业务经办建立初审、复核的岗位制约机制是否100授权管理（20分）4各项业务办理严格实行授权管理全部实行部分实行未实行10505授权符合集权与分权相结合、执行与监督分离的原则符合基本符合不符合1080人员管理（20分）6建立人员任职资格、交流轮岗和任职回避等制度建立基本建立未建立10807建立工作人员学习制度和培训制度建立基本建立未建立1080二、业务经办控制120分业务规程（10分）8依据国家社会保险有关法规和政策，结合本地区实际制定业务操作管理办法和工作制度等，明确参保登记管理、缴费基数核定、费率确定、账户管理、定点服务机构管理、待遇领取资格确认、待遇审核、待遇支付、费用结算、基金财务、稽核监督等业务环节的操作流程完善基本完善不完善未制定10850二、业务经办控制120分参保登记变更（15分）9社会保险参保登记、关系变更、转移和接续的审批手续完备，相关证明材料齐全完备不完备否105010对终止参保人员的个人帐户和待遇支付及时作出处理是否50基金征缴（30分）11按业务操作规程核定缴费基数、征缴计划是否10012按规定对参保单位进行年审全部执行部分执行未执行105013征缴部门与财务部门按规定定期对账是否100个人账户管理（15分）14按规定计算利息及时不及时5015定期与参保单位或个人核对医疗保险个人账户是否5016终止缴费建立标识并及时处理是否50待遇审核（10分）17待遇或费用结算的审核、复核,资料齐全、手续完备齐全完备基本齐全完备否1050待遇支付（35分）18建立并严格执行社会保险待遇领取资格确认制度全部执行未执行5019按规定对定点机构加强协议管理，落实管理措施全部执行部分执行未执行105020对待遇支付信息进行复核是否100医疗保险经办机构内部控制制度建立执行情况自查评分表检检查查项项目目序序号号检检查查内内容容评评价价标标准准评评分分结结果果好好较较好好一一般般差差好好较较好好一一般般差差二、业务经办控制120分待遇支付21待遇支付审批程序健全完善完善不完善否1050档案管理（5分）22建立业务档案资料管理制度，严格执行经办过程中涉及的相关资料的留存、归档、立卷和保管的规定。

@#@完善并严格执行基本完善部分执行未制定未执行520三、基金财务控制120分基金管理制度（10分）23有会计制度及操作规程,有明确的会计负责人（主管）、记账、复核、出纳等岗位责任制完善基本完善不完善未制定10850预（决）算管理（5分）24预算调整有完备审批手续是否2025决算编制、调整帐目要附有说明和审批手续是或无调整说明审批不全否310收支管理（20分）26基金收支按规定实行“收支两条线”和财政专户管理,按规定存入银行执行未执行5027基金收支按基金类型分别建账、分别核算是否5028原始凭证、记账凭证合法有效，更正会计记录要有依据,对收支情况实行分级授权，有审核、复核和审批手续全部执行部分执行未执行1050对账情况（10分）29指定专人核对银行账户、编制银行存款余额调节表，银行存款余额与会计账表等一致，做到账帐、账表、账单相符是部分一致部分相符否52030指定专人按月核对财政专户银行账户，编制财政专户银行存款余额调节表。

@#@财政专户银行存款余额与会计账表等一致，做到账帐、账表、账单相符是部分一致部分相符否520医疗保险经办机构内部控制制度建立执行情况自查评分表检检查查项项目目序序号号检检查查内内容容评评价价标标准准评评分分结结果果好好较较好好一一般般差差好好较较好好一一般般差差三、基金财务控制120分收据管理（25分）31社会保险基金专用收据由专人负责保管是否10032收据领用和填开用途及范围按规定办理是否5033收据按规定缴销、销毁并办理审批手续全部执行部分执行未执行1050银行票据管理（15分）34银行票据购买和保管由专人负责是否5035银行票据领用、填开按规定登记办理全部执行部分执行未执行1050岗位分离制度（20分）36建立不相容岗位相互分离制度。

@#@严格执行货币、有价证券的保管与账务处理分离；@#@空白凭证的保管与使用分离；@#@资金收支的审批与具体业务办理分离；@#@会计处理与业务经办、信息数据处理分离全部执行部分执行未执行105037出纳员没有兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的工作全部执行部分执行未执行1050印鉴管理（15分）38银行预留财务专用章、人名章、票据由专人分别保管是否10039印章使用符合规定的用途、范围，审批手续完备是否50医疗保险经办机构内部控制制度建立执行情况自查评分表检检查查项项目目序序号号检检查查内内容容评评价价标标准准评评分分结结果果好好较较好好一一般般差差好好较较好好一一般般差差四、信息系统控制110分信息管理（40分）40按照国家有关社会保险信息系统建设的标准，规范业务系统和数据库，结合本地实际制定与业务流程相匹配的信息系统操作流程等管理制度完善基本完善不完善否1085041明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限明确不明确否105042按信息系统操作流程的规定录入、修改、访问、使用、维护数据，并建立应急处理预案全部执行部分执行未执行105043严格执行社会保障卡管理、发放、加密认证制度是否100安全管理（40分）44按规定建立计算机场地设施安全管理制度完善不完善未制定105045业务系统要与外部互联网完全隔离，互联网计算机不得保存涉密信息是否10046有关数据及相关资料及时备份，建立数据远程备份机制全部执行部分执行未执行105047建立信息系统和网络安全防护系统，并对计算机病毒实时进行检测是否100计算机处理业务的操作痕迹（30分）48信息系统处理事项应具有可复核性、追溯性、责任认定性和责任追究制是否300医疗保险经办机构内部控制制度建立执行情况自查评分表检检查查项项目目序序号号检检查查内内容容评评价价标标准准评评分分结结果果好好较较好好一一般般差差好好较较好好一一般般差差五、内部控制的管理与监督90分内控制度（30分）49根据部省文件规定结合本地实际制定完善了具体的内部控制实施办法或实施细则完善基本完善不完善未制定1085050内控制度要在单位内部公开并有效执行。

@#@有年度及日常工作计划，工作记录、资料齐全全部执行部分执行未执行105051对各项业务进行定期抽查，并将相关情况及时反馈业务部门，报告主要领导，提出意见、建议并对发现的问题监督整改全部执行部分执行未执行1050内部监督（30分）52建立内部稽核制度及日常工作计划建立基本建立未建立108053设立稽核部门并配备稽核人员单独设立并配备专职人员合并设立配备专职或兼职人员未设立105054稽核发现的问题按程序及时处理全部处理部分处理未处理1050风险管理（20分）55排查风险点的情况已排查未排查105056建立风险分析报告制度，制订风险处置预案，全面实行风险管理完善基本完善不完善未制定10850信息披露（10分）57按规定定期向社会披露有关社会保险的政策法规、办事程序和有关业务财务信息全部执行部分执行未执行1050合计得分医疗保险经办机构内部控制制度建立执行情况自查评分表检检查查项项目目序序号号检检查查内内容容评评价价标标准准评评分分结结果果好好较较好好一一般般差差好好较较好好一一般般差差