中国建筑2019年现金流量报告Word下载.docx

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万元相比有较大增长，增长21.07%。

最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的76.49%。

内部资料，妥善保管

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三、现金流动的稳定性分析

2019年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2019年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2019年，最大的现金流入项目依次是：

提供劳务收到的现金；

取得借款收到的现金；

吸收投资收到的现金；

收到其他与经营活动有关的现金。

最大的现金流出项目依次是：

接受劳务支付的现金；

偿还债务支付的现金；

支付给职工以及为职工支付的现金；

支付的各项税费。

四、现金流动的协调性评价

2019年中国建筑投资活动需要资金1981281.10万元；

经营活动需要资金3422007.70万元。

企业经营活动和投资活动均需要投入资金。

导致当年企业的现金流量净额为-2708238.60万元。

2019年中国建筑从企业外部筹集的资金净额为2630791.00万元。

五、现金流量的变化

2019年现金及现金等价物净额为负2,708,238.6万元，与2018年的

4,498,937.3万元相比，2019年出现现金净亏空，亏空2,708,238.6万元。

2019年经营活动产生的现金流量净额为负3,422,007.7万元，与2018

年的1,031,129万元相比，2019年出现现金净亏空，亏空3,422,007.7万元。

2019年投资活动产生的现金流量净额为负1,981,281.1万元，与2018

年负3,281,342.6万元相比投资有较大幅度减少，减少39.62%。

2019年筹资活动产生的现金流量净额为2,630,791万元，与2018年的

6,487,025.8万元相比有较大幅度下降，下降59.45%。

六、现金流量的充足性评价

企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活动来弥补其经营活动的现金亏空。

经营现金是不充足的。

从近三年情况来看，企业经营活动创造的现金流量不能满足企业资本性投资、存货投资与现金股利支付的需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标

项目名称

现金流动负债比

2019年

-0.03

2018年

0.01

2017年

-0.05

经营偿债能力

-0.02

-0.04

现金流动资产比

0.2

0.23

0.24

经营还债期

-12.14

37.34

-8.14

债务偿还率

0.39

0.37

0.34

七、现金流动的有效性评价

从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的

-2.41%。

表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要"

输血"

维持。

2019年销售现金收益率为-2.41%，2018年为0.86%。

2019年资产现金报酬率为-1.33%，2018年为2.42%。

从变化情况来看，企业2019年总资产净现率有所下降。

现金盈利能力指标

销售现金收益率

资产现金报酬率

-0.01

0.02

收益净现率

-0.54

0.19

-0.93

资本现金收益率

0.1

-0.17

从经营活动现金流入情况来看，中国建筑2019年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。

2019年销售收现率为105.93%，与2018年的103.77%相比有较大幅度的提高，提高2.16个百分点。

从变化情况来看，企业2019年的现金回收能力明显提高。

八、自由现金流量分析

通过企业的经营努力，2019年创造的自由现金流量为6320524.30万元。

2019年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为6320524.30万元。

当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多大影响，表明经营活动平稳开展。