中国建筑2019年现金流量报告Word下载.docx

1、万元相比有较大增长，增长21.07%。最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的76.49%。内部资料，妥善保管第页 共页4三、现金流动的稳定性分析2019年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的 稳定性提高。2019年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。2019年，最大的现金流入项目依次是：提供劳务收到的现金；取得借款收 到的现金；吸收投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。最大的现金流出项目依次是：接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的各项税费。四、现金流动的协调性评价2019年中国建筑投资活

2、动需要资金1981281.10万元；经营活动需要资金3422007.70万元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。导致当年企业的现金流量净额为-2708238.60万元。2019年中国建筑从企业外部 筹集的资金净额为2630791.00万元。五、现金流量的变化2019年现金及现金等价物净额为负2,708,238.6万元，与2018年的4,498,937.3万元相比，2019年出现现金净亏空，亏空2,708,238.6万元。2019年经营活动产生的现金流量净额为负3,422,007.7万元，与2018年的1,031,129万元相比，2019年出现现金净亏空，亏空3,422,007.7万元。20

3、19年投资活动产生的现金流量净额为负1,981,281.1万元，与2018年负3,281,342.6万元相比投资有较大幅度减少，减少39.62%。2019年筹资活动产生的现金流量净额为2,630,791万元，与2018年的6,487,025.8万元相比有较大幅度下降，下降59.45%。六、现金流量的充足性评价企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活动来弥补其经营活动的现金亏空。经营现金是不充足的。从近三年情况来看，企业经营活动创造的现金流量不能满足企业资本性投资、存货投资与现金股利支付的需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。现金偿债能力指标项目名称现金流动负债比201

4、9年-0.032018年0.012017年-0.05经营偿债能力-0.02-0.04现金流动资产比0.20.230.24经营还债期-12.1437.34-8.14债务偿还率0.390.370.34七、现金流动的有效性评价从经营活动现金净流量来看，在营业收入中，现金利润占营业收入的-2.41%。表明企业经营活动缺乏创造现金的能力，需要输血维持。2019 年销售现金收益率为-2.41%，2018年为0.86%。2019年资产现金报酬率为-1.33%，2018年为2.42%。从变化情况来看，企业2019年总资产净现率有所下降。现金盈利能力指标销售现金收益率资产现金报酬率-0.010.02收益净现率-0.540.19-0.93资本现金收益率0.1-0.17从经营活动现金流入情况来看，中国建筑2019年销售活动回收现金的能力很强，销售含金量很高。2019年销售收现率为105.93%，与2018年的103.77%相比有较大幅度的提高，提高2.16个百分点。从变化情况来看， 企业2019年的现金回收能力明显提高。八、自由现金流量分析通过企业的经营努力，2019年创造的自由现金流量为6320524.30万元。2019年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为6320524.30 万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多大影响， 表明经营活动平稳开展。