银行绩效评估报告文档格式.docx
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英文名称BankOfBeijingCoLtd
成立日期1996-01-29
上市日期2007-09-19
上市市场上海证券交易所
所属行业金融、保险业
注册资本622756.18810000003
最新总股本：
1,520,667.57万股
最新流通A股：
主营业务
吸引公众存款;
发放短期、中期和长期贷款;
办理国内结算;
办理票据贴现;
发行金融债券;
代理发行、代理兑付、承销政府债券;
买卖政府债券;
从事同业拆借;
提供担保;
代理收付款项及代理保险业务;
提供保管箱业务;
办理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务。
外汇存款;
外汇贷款;
外汇汇款;
外币兑换;
同业外汇拆借;
国际结算;
结汇、售汇;
外汇票据的承兑和贴现;
外汇担保;
资信调查、咨询、见证业务;
买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;
自营和代客外汇买卖（即期项下）;
经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
从事保险资金托管业务。
经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务
二、盈利性分析
1.资产收益率:
银行运用其全部资金获取利润的能力
年份
2011年
2012年
2013年
2014年
2015年
资产收益率
0.9353%
1.0423%
1.1839%
1.0248%
0.9127%
该图显示了2011年至今北京银行的资产收益率，从图中可以看出，2011-2013年数据呈上升趋势，保持了盈利水平的强劲增长，由于金融危机带来的巨大冲击已逐步复苏，在金融市场总体平稳的前提下，北京银行通过加快创新发展，调整经营结构，抓好开源节流，使得税后利润再创新高，资产收益率也得到了交大幅度的增长。
而13-15年呈下降趋势，是因为2013年以后的数据显示，由于管理费用的逐步增加，导致营业支出增加，进而使净利润减少，所以资产收益率也随之下降。
2.营业利润率
2011
2012
2013
2014
2015
营业利润率
55.07%
53.23%
54.72%
53.65%
47.61%
商业银行的营业利润来自于经营活动中各项利息收入和非利息收入，不受证券交易，调整会计政策等的影响，即将资产收益率剔除特殊项目的影响得到。
总体走势和资产收益率相似，仅在数值上有轻微变动。
从图中可以得出，2011-2014年，北京银行营业利润率保持稳定，虽然没有增长，但也并无大幅下降。
而2015年营业利润率忽然下降，是由于营业费用的增加，我们可以从年报中得出，管理费用的增加使营业费用增多，营业利润下降。
3.净利息差和净利息收益率
净利息差
2.59%
3.11%
2.72%
2.94%
净利息收益率
2.92%
3.24%
2.99%
3.08%
3.01%
2011年，北京银行的净利息差和净利息收益率分别为2.59%和2.92%。
通过优化资产业务结构，提高资产收益率，在利率上升周期中，通过优化存款结构，保持存款付息率小幅增长，资产负债业务的盈利能力明显提高。
2012年净利息差和净利息收益率分别为3.11%和3.24%，比上年分别上升52个基点和32个基点。
北京银行积极应对国内外经济金融形势变化，抓住市场机会，适时调整和优化各项资产业务结构，提高利率管理水平和贷款议价能力，进一步提高资产收益率；
同时紧密结合资本市场走势，引导客户合理调整金融资产配置，促进存款回流，资产负债业务盈利能力进一步增强。
13年净利息差和净利息收益率分别为2.72%和2.99%，比上年分别下降39个基点和25个基点，主要是由于生息资产平均收益率下降的基点大于计息负债平均付息率基点的降幅。
第三季度以来，净利息差和净利息收益率已企稳回升。
下表列示了生息资产收益率、计息负债付息率、净利息差、净利息收益率及其变动情况。
2014年，净利息差和净利息收益率分别为2.94%和3.08%，比上年上升22个基点和9个基点。
，净利息差和净利息收益率明显回升。
生息资产收益率比上年略降，远小于计息负债付息率基点的降幅。
2015年净利息差和净利息收益率分别为2.72%和3.01%，比上年分别下降22个基点和7个基点，主要是由于声息资产平均收益率下降的基点大于计息负债平均付息率基点的降幅。
4.非利息净收入率
非利息净收入率
2.53%
2.90%
3.10%
3.22%
非利息收入（亿元）
241.56
335.46
388.83
471.02
592
非利息支出
（亿元）
189.3
261.5
277.8
341.4
460.2
资产总额
9565
11200
13400
15200
18400
非利息收入是北京银行营业收入的重要组成部分。
总体来说，非利息净收入率在不断提升，说明北京银行在获利能力不断提升的同时也在逐步提高自身的经营管理效率。
2011年非利息收入241.56元，较上年增加125.59元。
非利息支出189.3亿元，比上年增加231.62亿元，增长35.9%。
2012年，非利息收入335.4亿元，比上年增加93.84亿元，增长39.8%，收益结构持续优化。
非利息支出261.5亿元，比上年增加72.2亿元，增长38.2%。
2013年实现非利息收入388.8亿元，比上年增加53.34亿元，增长16.0%，收益结构进一步优化。
非利息支出277.8亿元，比上年增加16.3亿元，增长16.2%。
主要是为提高本行渠道销售能力与服务水平，提升客户满意度，加大了对服务渠道建设的投入，相应增加了固定资产折旧；
本行严格成本管理与控制，优化费用资源配置，保持在合理水平。
2014年报告期实现非利息收入592亿元，比上年增加120.98亿元，增长25.7%，北京银行坚持实施收益多元化战略，根据市场环境与客户需求变化，完善中间业务发展模式和定价机制，拓宽收入来源，通过推进产品创新、加快渠道建设、持续改善服务、优化营销方式，不断巩固和扩大竞争优势。
非利息支出费460.2亿元，比上年增加118.8亿元，增长34.8%，主要是为推进服务渠道建设和促进业务发展加大了投入力度，保持在合理水平。
5.净资产收益率（权益报酬率）
ROE
19.30%
18.00%
18.05%
17.98%
16.26%
四家地方银行历年权益报酬率
可以看出，11年至今以来，北京银行的净资产收益率在近年趋于稳定，略有下降。
从图7可以得知，北京银行的净资产获利能力与其他地方银行相比较低，但比较稳定，在近年经济不景气情况下，银行业集体不振的情况下，能保持稳定说明北京银行经营质量较高。
2011年，在急剧变化的经营环境中北京银行继续保持了稳定的趋势。
在受历史罕见国际金融危机、资本市场低迷、利率调整以及特大自然灾害等诸多减收增支因素影响的情况下，北京银行行通过加快创新发展，调整经营结构，抓好开源节流，使经营利润保持稳定。
稳定的经营业绩得益于本行不断优化的收益结构使得2012年净利息差和净利息收益率分别为3.11%和3.24%，比上年分别上升52个基点和32个基点。
2014年，北京银行通过加快业务创新和转变发展方式，实现了净利润没有遭受大幅下降而且收益结构进一步得到明显改善。
非利息收入592亿元，比上年增加120.98亿元，增长25.7%去年本行手续费及佣金净收入有所增长，达到一些大银行的可比水平。
其中投资银行业务收入增长，成为国内投资银行业务实力出众银行。
中间业务的快速发展一定程度上对冲了因利差收窄对利润增长的不利影响，促进了盈利的可持续增长。
2015年通过转变发展方式增强了盈利成长的可持续性。
盈利的稳定，很大程度上得益于发展方式的转变。
本行通过主动优化资产负债结构、完善利率管理、加强投资管理等措施，使净利息收益率较上年有所回升；
另外，传统以存贷利差为主的盈利模式得到较大改变，为盈利的稳定提供了巨大帮助。
6.总结
综合以上这5个盈利性指标，通过纵向比较，我们不难得出：
从2011年至今，北京银行在曲折中求发展保稳定的能力。
虽然11年至今，全球经济环境受金融危机影响持续低迷，各个经济体对都受到了不小的影响，许多银行，甚至我国四大国有银行都收到较大冲击，而北京银行的却最大程度的保持了资产盈利能力，可见在危机发生之时，北京银行采取的对策和发展战略是及其正确的，5年来这些指标能保持就是盈利能力和管理效率良好的表现。
通过横向比较，北京银行在同级别地方银行中处于中上等地位，无论是资产收益率还是权益报酬率都不逊于其他银行。
这意味着北京银行资产盈利性与其他地方银行相比尚可，且资产盈利性稳定性非常好，充分说明了该银行经营稳定性较好，资产结构合理，同时还有很大的发展空间。
三、流动性分析
作为盈利性能够和安全性之间的平衡杠杆，在商业银行的绩效评估中，流动性指标分析占有相当重要的位置。
我们主要从现金资产比例、贷款资产比例和持有证券比例进行横向和纵向的比较分析。
1.现金资产比例分析
2012年现金资产比例突降，原因是2012年以来国际经济金融形势严峻复杂，欧债危机持续反复，全球经济增长放缓。
北京银行采取了提升经营灵活性的措施，适时调整内部资金转移定价，将资金投向负债业务和资产业务，支持重点业务发展，提升盈利。
因此现金资产比例下降。
经济形势的不稳定使得之后几年现金资产比例小范围浮动。
从现金资产的总量来分析，现金资产的总量的变化与现金资产比例的变化的趋势基本一致。
北京银行在三者中现金资产比例最高，而且和其他两个银行差距较大，说明其流动性最强，然而比例太高，机会成本较大，利息收入较低。
2.持有证券比例分析
2013年6月，受市场形势政策及银行自身经营影响，银行资金面骤然绷紧，银行流动性受到冲击，银行间市场流动性异常波动，对商业银行流动性管理提出更高要求。
北京银行持有了大量债券，其市值/面值数值高，有较强的变现能力，同时证券又具有一定的收益性。
2014年，国家坚持稳中求进，坚持以提高经济发展和效益为中心，所以流动性减弱，收益性增强，持有证券比例下降。
3.贷款资产比例分析
贷款资产比例下降增强了流动性。
2014年，我国金融业加快改革创新步伐，有力
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