中远海运控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告文档格式.docx

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3.2.1流动资产周转分析 35

3.2.2固定资产周转分析 37

3.2.3总资产周转分析 38

3.3盈利能力分析 38

3.3.1资产经营盈利能力分析 38

3.3.2资本经营盈利能力分析 39

3.3.3商品经营盈利能力分析 41

3.3.4盈利质量分析 47

3.4发展能力分析 48

3.4.1资产资本成长分析 48

3.4.2营业收益成长分析 49

3.4.3每股净资产分析 50

4杜邦分析

4.1杜邦分析表 51

4.2杜邦分析图 51

5数据来源及计算说明

5.1数据来源 53

5.2计算说明 53

中远海运控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

1 财务报表数据

1.1 资产负债表



表格12016-2018 年度资产负债表

Table1BalanceSheetsfor2016-2018

53

项目（万元） 2016年 2017年 2018年

货币资金

3,251,222.02

2,608,974.56

3,399,497.18

交易性金融资产

0.00

259,605.48

应收票据

25,399.60

29,793.18

28,959.41

应收账款

593,174.38

619,584.55

871,873.90

预付款项

246,860.79

168,410.22

244,327.04

应收利息

5,516.95

4,744.43

应收股利

7,472.68

10,592.17

其他应收款

178,973.37

128,575.49

260,791.04

存货

156,469.02

233,022.08

410,090.63

一年内到期的非流动资产

12,793.56

50,632.34

其他流动资产

58,364.22

89,890.46

555,295.21

流动资产合计

4,536,246.57

3,944,219.48

6,030,439.89

可供出售金融资产

166,267.01

236,683.18

153,020.81

长期应收款

121,538.02

104,684.67

119,453.72

长期股权投资

2,043,055.58

2,586,204.03

2,887,746.62

投资性房地产

19,524.37

19,204.24

237,236.53

固定资产

4,357,350.54

4,911,440.81

10,946,261.57

在建工程

484,627.26

827,957.37

580,417.11

固定资产清理

3.71

无形资产

210,241.42

454,144.09

795,798.31

开发支出

18.10

117.36

商誉

1,554.54

90,501.81

578,580.83

长期待摊费用

610.49

569.56

5,435.84

递延所得税资产

8,568.35

115,876.96

106,046.89

其他非流动资产

15,671.10

27,393.21

373,942.38

非流动资产合计

7,429,026.78

9,374,781.00

16,783,940.61

资产总计

11,965,273.35

13,319,000.48

22,814,380.50

短期借款

324,691.73

1,093,980.18

4,822,061.92

衍生金融负债

3,819.58

应付票据

2,600.00

12,272.50

2,009,685.78

应付账款

1,677,226.15

1,631,088.11

预收款项

25,674.10

28,150.34

6,021.22

应付职工薪酬

121,312.65

206,717.81

241,082.61

应交税费

92,326.07

88,398.66

99,722.35

应付利息

21,863.38

28,309.46

应付股利

7,201.28

6,268.37

其他应付款

404,631.48

391,348.00

623,805.17

一年内到期的非流动负债

672,534.38

862,665.95

910,662.97

其他流动负债

161,050.12

流动负债合计

3,350,061.22

4,349,199.38

8,877,911.71

长期借款

2,925,295.54

3,003,774.70

4,705,166.68

应付债券

1,785,239.93

1,338,524.93

1,782,884.75

长期应付款

36,356.86

48,977.41

1,536,368.34

专项应付款

199.00

长期负债合计

4,746,892.34

4,391,476.05

8,024,419.77

预计负债

8,309.67

11,542.74

11,147.02

递延所得税负债

52,224.23

131,400.31

198,556.90

其他非流动负债

30,731.35

36,018.67

38,749.27

递延收益-非流动负债

22,167.65

28,305.34

28,306.90

非流动负债合计

4,860,325.23

4,598,743.10

8,301,179.85

负债合计

8,210,386.46

8,947,942.49

17,179,091.56

实收资本（或股本）

1,021,627.44

资本公积

2,750,276.13

2,771,863.63

2,821,582.71

盈余公积

85,161.95

未分配利润

-1,925,256.87

-1,656,655.01

-1,527,597.88

其他综合收益

-99,479.07

-155,069.39

-112,152.86

归属于母公司所有者权益合计

1,832,329.58

2,066,928.62

2,288,621.35

少数股东权益

1,922,557.31

2,304,129.37

3,346,667.59

所有者权益合计

3,754,886.89

4,371,057.99

5,635,288.94

负债与所有者权益总计

中远海运控股股份有限公司，简称中远海控，所属的行业是航运，公司总部位于上海市。

2018年，中远海控的资产总计是22,814,380.50万元，负债合计是17,179,091.56万元，所

有者权益合计是5,635,288.94万元。

资产构成

负债 所有者权益

从资产的角度看中远海控的资产负债表，2016-2018年最近三年的资产总计分别是

11,965,273.35万元、13,319,000.48万元、22,814,380.50万元，其中，2018年的流动资产

合计为6,030,439.89万元，包括3,399,497.18万元的货币资金和410,090.63万元的存货；

非流动资产合计为16,783,940.61万元，其中的固定资产占到了10,946,261.57万元。

资产总额变动趋势

2016年

2017年

2018年

25,000,000.00

20,000,000.00

15,000,000.00

10,000,000.00

5,000,000.00

负债方面，中远海控最近三年的负债总额分别是8,210,386.46万元、8,947,942.49万元、

17,179,091.56万元，其中，2018年的流动负债是8,877,911.71万元，非流动负债是

8,301,179.85万元。

所有者权益方面，2016-2018年中远海控的所有者权益总额分别为3,754,886.89万元、

4,371,057.99万元、5,635,288.94万元，2018年的股本为1,021,627.44万元。

1.2利润表

表格22016-2018 年度利润表

Table2IncomeSheetsfor2016-2018

营业总收入

7,116,018.09

9,046,395.79

12,082,952.88

营业收入

营业总成本

7,811,134.88

8,974,525.48

12,077,154.41

营业成本

7,186,580.04

8,260,463.66

11,060,488.29

营业税金及附加

12,484.49