sap系统岗位操作手册—fiar财务部结算中心会计岗位手册Word文档下载推荐.docx
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根据二级单位合理请求更换银票,收回原背书转让银票,编制相关凭证。
职责五、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令,提出银票贴现申请报批,批复后与贴现银行办理相关的手续,并抽取符合一定条件的银票(能出具销售合同、销售发票,且非贴现银行出票)。
贴现款到帐后,根据已取得的银票贴现回单,编制相关凭证。
职责六、每月末银票对帐,保证帐实相符。
职责七、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令,提出银行或中石化集团财务公司贷款申请报批,批复后办理相关的贷款手续。
款项到帐后,根据银行借据回联和进帐通知单,编制贷款凭证。
职责八、按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令,提出银行或中石化集团财务公司还贷申请报批,批复后告知出纳人员开银行转帐支票还贷,并通知贷款行安排相关事宜。
根据银行转帐支票存根,编制还本凭证。
若贷款行存款不足,则编制调款凭证,告知出纳人员开本票调款。
职责九、按月预提长期借款利息和短期借款利息。
按季结算借款利息支出和存款利息收入,并根据银行或中石化集团财务公司提供的季度存/借款利息清单编制相关凭证。
文件名Filename:
YPFIGW039_财务部结算中心会计岗位创建人Preparedby:
日期Date:
2019-11-27
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职责十、根据银行提供的手续费收费清单,编制相关凭证。
职责十一、根据财务部资金管理部门负责人的指令,编制资金调拨凭证。
三、SAP系统操作指南
1、具体操作见《SAP系统用户手册 财务会计FI模块-GL总账管理模块用户手册》
《SAP系统用户手册 财务会计FI模块-AR应收账款管理模块用户手册》《SAP系统用户手册财务会计FI模块-AP应付账款管理模块用户手册》
2、相关操作的事务代码及对应职责见下表。
事物代码
事务代码描述
对应职责
FI01
创建存款银行
职责一
FD01
创建贷款银行
职责二
F-28
银票划回清帐
职责三
F-32
银票更换、贴现
职责四、五
FBL5N
显示并打印银票未清项
职责六
F-22
取得贷款本金
职责七
偿还贷款本金
职责八
预提长期借款利息
职责九
FD10N
显示长期借款利息余额
支付长期借款利息
F-02
预提、支付短期借款利息,收到存款利息
支付银行手续费、资金调拨
职责八、十、十一
四、SAP系统操作的权限
1、在SAP系统内功能权限见上表的事务代码。
2、系统内的角色代码:
YPFI09
五、需要定期完成的操作任务和注意事项
1、银票托收划回
1)任务说明:
根据已取得的银行承兑汇票(以后简称银票)转帐划回回单,编制相关凭证。
2)完成时间:
每隔两至三天
3)操作提示:
转帐划回回单共两联,其中一定要有出票银行回联,确保入帐无误。
详见内控制度之《应收票据管理办法》。
4)涉及会计分录:
摘要:
票据到期,收回本息
会计分录:
借:
银行存款(1002)
贷:
客户-(应收票据1111)财务费用(5503)
2、银票贴现
1)任务说明:
根据已取得的银票贴现回单,编制相关凭证。
月
按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令,提出银票贴现申请报批,批复后与贴现银行办理相关的手续,并抽取符合一定条件的银票
(能出具销售合同、销售发票,且非贴现银行出票)。
核对贴现息与贴现金额之和与贴现银票近额是否一致,以确保入帐无误。
摘要:
票据贴现净额
财务费用(带息票据)(5503)贷:
客户-(应收票据1111)
财务费用(5503)
3、银票对帐
应收票据企业帐与银票托管行记录核对。
月底
待销售结算科本期银票全部录入完毕后,将未清项清单转换为EXCEL表格式,与托管行已核对无误的银票记录相对照。
核查出的错误立即通知销售结算科冲帐重入。
4、银行或中石化集团财务公司贷款
根据银行借据回联和进帐通知单,编制贷款凭证。
按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令,提出银行或中石化集团财务公司贷款申请报批,批复后办理相关的贷款手续。
除职工年金贷款之外,中石化集团财务公司贷款只有借款借据,流动资金贷款需每年签一次协议。
详见内控制度之《筹资管理办法》。
4)涉及会计分录
借**银行贷款
客户-(短期借款2101长期借款2301)
5、银行或中石化集团财务公司还贷款
。
按照财务部统一资金预算和平衡资金的要求和财务部负责人的指令,,提出银行或中石化集团财务公司还贷申请报批,批复后告知出纳人员开银行转帐支票还贷,并通知贷款行安排相关事宜。
若贷款行存款不足,则编制调款凭证,告知出纳人员开本票调款。
归还**银行贷款
客户-(短期借款2101长期借款2301)预提费用(当短期借款时)(2191)财务费用(当长期借款时)(5503)
6、预提及支付借款利息
按月预提长期借款利息和短期借款利息计入财务费用。
注意贷款利率的变动。
对于提前归还的贷款的未付利息,因银行系统贷款利息全部采用按季结算,所以先预提,待取得银行利息清单时再冲销。
详见内控制度之
《费用管理办法》。
予提短期借款利息
预提费用(2191)
予提**年**借款利息
客户-(长期借款2301)
六、SAP系统操作注意问题
1、由于在系统内作任何操作都会留下记录,所以结算中心会计人员对于自己的密码一定要保密,避免不必要的麻烦。
2、 清帐时准确选择未清项,特别留意其调整项。
3、 注意特别总帐科目记帐码、特别总帐标志的使用。
七、SAP系统操作中常见的问题及解决方法
问题类型
问题描述
解决方案
八、附录
1、涉及流程:
见下表
流程编号
流程名称
FI_GL_04
创建银行主数据
FI_GL_09
外币重估流程
4、
YPFIGW039_财务部结算中心会计岗位
创建人Preparedby:
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