差旅费管理暂行办法(2011年版).doc
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差旅费管理暂行办法
（2011年版）
第一章总则
第一条制订本办法的目的：
为了规范员工的出差行为，控制成本费用的开支，提高差旅费使用的效率，结合公司的具体情况，制定本暂行办法。
第二条本办法所规范的出差是指：
1、单边路程在50公里（金堂）以内且时间不超过一天的公务活动，不作为出差，视为“市内短途”公务。
2、单边路程在50公里（金堂）以上的四川省内、省外区域办事、学习培训等。
3、系统内出差：
指公司与集团、公司本部与分部之间、分部与分部之间因公往来的出差。
第三条本办法适用范围：
1、适用于“四川”系所有控股子公司、分公司、办事处（分部）的各职能部门。
2、销售体系、服务体系的人员参照各自体系内的挂钩考核办法，不适用本办法。
第四条报销基本原则：
1、差旅费按费用标准定额报销为主，实报实销为辅。
出差人员外出办事，必须注重节约、反对浪费。
票据符合税收和公司财务制度的相关规定。
2、与出差相关的交通费、生活补助、住宿费等通过《差旅费报销单》报销；其余费用，如招待费、汽车费、培训费等通过《费用报销单》报销。
第二章出差借支
第五条出差人员需借款，根据《出差申请单》填写《借支单》。
谁出差谁借支，谁借支谁归还（或报帐抵借支），且不能超过预定的归还期。
第六条公司的高管人员出差不借支；借支金额不得超过预计出差金额；借支时间不得超过《借支单》上的预计还款时间2月；前帐不清后帐不借。
第七条法人实体之间的员工借支以发放工资的公司为唯一主体。
即使为非本人所属的公司服务的出差、报销费用等，也不允许在其他公司借支，员工在“吉峰长城”体系内调动时，应结清上一个单位的借支款，否则一经发现，取消借支资格并根据金额大小给予行政处罚。
第八条办事处（分部）实行备用金制度的，在综合内勤或财务人员处借支，具体办法另定。
第九条公司实行收支两条线制度。
整机款、配件款等属于专项收款，严禁用于差旅费、借支等备用金性质的开支。
凡违反本规定视为严重违规，公司将给予等额罚款及行政处罚。
第十条凡借支超过本人在《借支单》上所填写的预计还款时间2个月仍未归还者，财务部可出具《扣款通知单》交行政人事中心，直接在借支人工资中扣款。
且停止该人借款并视情况作出50-100元不等的罚款。
第二章差旅费开支标准
第十一条国内出差报销标准：
（详见下表，单位：
人民币元）
项
目
金
额
地
区
途中补助
住勤补贴
短途出差/集团内部出差
普通火车补助
住宿费
误一餐
误两餐
副总级
总监级
部长级
经理级
普通员工
生活补贴
北京、上海、深圳、珠海、大连、汕头、厦门、海口市和西藏等
票款50%
190
170
150
140
120
50
其他各省、市（直辖市）、省会城市
票款50%
170
150
130
120
100
40
以上地区外的其他中小城市
票款50%
150
130
110
100
80
30
市郊及邻近地区
10
15
公司总经理、副总经理住宿实报实销。
各级人员出差到四川三州地区每天相应增加10元伙食补贴。
职位职级分类（参照公司的组织架构及岗位设置）及以下分类
1．经理级包括：
所属公司
职能类
销售类
维修类
专业技术类
吉峰长城吉峰临工吉峰铁马吉峰维修贵州吉峰长城
职能部门（副）经理
分部经理
配件（副）站长、服务（副）站长
会计师、经济师、审计师、中级技工
人力资源管理师
2．部长级级包括：
所属公司
职能类
销售类
维修类
专业技术类
吉峰长城、吉峰临工、铁马、维修、贵州吉峰长城
职能部门（副）部长
大区经理
销售部长
维修部长
配件部长
注册税务师、高级会计师、注册会计师、注册律师（专职）、高级工程师
3．总监级包括：
所属公司
对应实际职务
备注
吉峰长城
财务副总监；行政人事副总监
吉峰临工、铁马、维修、贵州吉峰长城
总经理助理
4．副总级包括
所属公司
对应实际职务
备注
吉峰长城
总经理助理、财务总监、行政人事总监、现代事业部总经理、副总经理、大客户部总经理、大客户部副总经理
吉峰临工、铁马、维修、贵州吉峰长城
总经理、副总经理
5、总经理级别
总经理、副总经理。
第三章交通工具及费用
第十二条公司总经理、副总经理级别可以乘坐飞机、火车软卧、轮船二等仓等交通工具；总经理助理、公司各部门负责人、各子总经理、副总经理（含总助）可乘坐火车硬卧、轮船三等仓等交通工具；其他员工可乘坐火车动车、硬卧、轮船四等仓等交通工具。
凡因情况特殊、不符合标准需要提高标准到总经理级别的（乘坐飞机、火车软卧、轮船二等）须报经公司总经理特批。
第十三条公司本部总经理、总监、主持部门工作的总经理、各子公司总经理、大区经理、办事处经理因为工作原因允许自驾公司车辆出差，但在人员较少、交通较便利、有接送车等的情况下，应赶车出差。
单程超过300公里原则上不得驾车出差。
陪同公司重要客人除外。
第十四条公司派车或自驾公司车辆出差，汽车票、火车票、轮船票、出租车费、公交车费等不得报销；直接相关的油费、过桥过路费等可以报销，但油费、过桥过路费、维修费的发票日期必须与出差时间一致。
公司高级职员驾驶自用车辆出差，出差期间的燃油费按《车辆管理办法》执行、过路过桥费、停车费等可凭票报销，但交通违章罚款不得报销。
1、销售系统人员开车出差，可以据实报销油费，但是月度报销额不超过本人的车辆补贴限额，并且接受公司车辆管理人员GPS复查。
油费报销填写《费用报销单》，必须填写车牌号码等信息。
2、服务系统人员开车服务，可以据实报销油费，但是月度报销额不超过本人的车辆补贴限额，并且接受公司车辆管理人员GPS复查。
油费报销填写《费用报销单》，必须填写车牌号码等信息。
3、非销售服务的高级职员出差，与行使里程和线路相符的公车实报油费；私车公用详细填写《私车公用登记表》，相关人签字证明，按公司《车辆管理暂行规定》规定的标准乘以实际出差里程数报销油费，且接受GPS系统对其真实性进行审查。
第十五条出租车不是主要交通工具，配备车辆的高级职员不得报销的士费，员工不允许乘坐的士车，但在情况紧急的时候可以乘坐出租车，但每人每日不超过50元。
第十六条出差应选择最佳经济路线，交通工具选择应以经济高效为原则，长途原则上选择公共交通工具。
第十七条出差行程不得随意变更，如确因公务需要或疾病、意外灾害造成行程变更的应电话请示派遣主管（上级）处理。
出差期间若不能在预定时间内完成公务，应提前向派遣主管（上级）汇报，同意后可调整出差公务行程；若提前办妥公务，应立即返回。
第十八条除维修服务人员汽车到达后，还需要乘坐三轮车或摩托车才能到达待修工程机械作业地，没有发票允许用其他乘车票据代替，但是必须情况真实、支出合理的；其他人员交通票据必须取得正规发票。
第十九条系统内出差，由本部或分部解决部分或全部交通工具的，出差人不再报销相应的交通费。
出差用车的其他规定参见《车辆管理暂行规定》。
第四章伙食补助、住宿费、通讯费
第二十条市内出差，误餐1次10元，2次15元。
第二十一条出差天数的计算（参考公司考勤情况）：
中午12点以后出发的以及中午12点以前返回的当日按半天计算，其余情况按一天计算。
住宿天数原则上少于出差天数。
第二十二条住宿费必须凭发票报销（自行解决住宿的例外），伙食补贴不需要发票。
住宿费在标准限额内定额报销，节约归己，但票据的天数符合规定，每日定额不得报销标准的50％。
第二十三条住宿没有发票的原则上不予报销，销售人员没有当地发票的一律不予报销。
维修服务人员偏远地区住宿没有发票的，酌情允许用相似的或附近地点的住宿发票（以收款方收据证明住宿真实性）代替。
第二十四条住宿费的一些特别规定
1、员工省内或省外出差期间，确实需住宿而自行解决住宿的，公司按相应住宿标准全额的50%补贴给个人。
2、与供应商或客户同住的，住宿标准可以在本人级别上浮1级。
3、相同性别的两人同时出差，只准开一个标准客房，住宿补贴以职务较高者标准执行（不简单相加），如为不同性别的则按各自标准执行。
如果不属于一个独立公司，可以各自结账后回自己所属公司报销，也可以选择其中一人在其所属公司报销。
一人兼任不同级别职务时，按高的级别执行住宿标准。
4、本部员工出差到分部（分公司及子公司除外），分部可以协助联系住宿，但分部不得报销住宿费；子公司之间相互借调的出差，按受益原则，在在各个公司报销。
第二十五条出差补贴的一些特别规定
1、在出差地因业务需要开支招待费的不报销当日伙食费。
本部人员到分部出差，不允许招待费。
2、晚上12点以后连续乘火车超过7小时的，加发一天出差伙食补贴，不报销夜间未住住宿费。
3、连续乘坐火车硬座超过12小时，凭火车票据金额增报50%的住宿补助。
与上面第2款不重复享受。
4、供应商或客户解决住宿及生活费，住宿费和生活费不得在差旅费中报销。
5、因相同事务在同一地点出差时间连续超过7天的，补助标准降低20%；因相同事务在同一地点长期出差达一个月以上者，补助标准降低50%以上。
6、一人兼任不同级别职务时，按高的级别执行补贴标准。
第二十六条由公司外派参加培训学习的员工，其培训费用及往返交通费由公司报销，但培训费用中包含生活或食宿费，不得报销生活或食宿费。
第二十七条凡属会议统一安排吃住的不再享受出差伙食补助与住宿补助。
分部员工出差到各公司总部的，同样适用此条。
第二十八条出差人员通讯费规定。
1、出差期间应确保通讯通畅，并按主管领导要求及时报告工作进展。
更换号码的，须及时通报；如因人为因素造成手机关机、欠费等情况超过12小时无法联系的，通报批评，每月发生二次以上者全额扣发当月通讯补贴；年内累计扣发通讯补贴的行为达二次以上者，不再给予通讯补贴。
2、如果职能部门员工个别月份出差时间超过了15天，通讯费确实因公超出月度报销标准（提供月通讯费发票），凭当月非定额通讯发票在标准之外按10元/天追加报销。
第二十九条本部出差人员如果需要订票、订房，可以由行政人事部门统一安排。
出差人员应提前2至3天通知，以便尽快、更妥地安排；符合国家规定标准的订票手续费凭票随同报销。
第三十条出差人员借出差时间私自参观游览及办私事的各种费用一律自付，且不得享受该期间的任何补贴。
第三十一条因业务需要招待，须事前报派遣主管批准，并在《差旅费报销单》后作情况说明后方可报销，否则不予报账。
第五章审核、审批与报销
第三十一条出差申请及审批
1、除副总经理级别及以上人员外，其他出差人员都应详细填写一式二联的《出差申请单》（维修服务人员可以用派工单），一联留存本部门作为事后审核差旅费报销的依据（需要预借差旅费的连同借款单一起交财务审核，审核后退回本人），一联交存行政人事部门作为考勤依据。
2、出差审批原则：
所有职员出差1天，其直接上级领导审批，超过2天，除直接上级领导审批外，子公司副总审批，出差3天以上者，直接上级领导审批、子公司副总审批外，公司副总审批。
第三十二条本部出差人员返回后，填好《差旅费报销单》，必须在5个工作日内及时到财务部门报账；而分部人员每次出差后整理好票据，填好《差旅费报销单》后可以选择：
①邮寄回各自所属公司的对口部门的内勤人员，业务部门领导审核后递交财务部门审核报销，由财务部将款项电汇到出差人员工资卡。
②在回公司办事、开会时到报销，业务部门领导审核后递交财务部门审核报销。
③不管是哪种方式，自出差
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