财务会计用友会计软件测试题一.docx
《财务会计用友会计软件测试题一.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务会计用友会计软件测试题一.docx（55页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
财务会计用友会计软件测试题一
《用友会计软件》测试题
（一）
、系统管理
（一）建立文件夹：
在F:
\根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹
（二）建账资料：
1、账套代码：
自行设置
2、账套名称：
所在班级
3、账套路径：
F:
\自己姓名
4、启用日期：
2008年1月
5、单位名称：
自己姓名
6、本位币:
RMB人民币
7、类型、性质：
工业
8、账套主管：
demo
9、不能按行业预置科目
10、对客户和供应商进行分类
11、本账套有外币核算
12、科目编码：
4（3222）
13、客户编码：
2级（22）
14、供应商编码：
2级（22）
15、部门编码：
2级（22）
16、其他参数：
默认
（三）操作员管理：
编号/口令
姓名
权限
自行设置
孙明达
账套主管（注意：
要取消demo账套主管的权限）
自行设置赵秋侠总账系统的所有权限
、账套初始设置
（一）往来核算控制：
客户和供应商往来在“总账系统”中核算
（二）外币设置：
币符
币名
1月初的
记账汇率
1月末的
结账汇率
其他参数
USD
美元
7.11
7.16
默认
（三）部门及其职员一览表
部门
编码
部门
名称
负责人
职员
编号
职员
姓名
所属
部门
固定资产
年初余额
01
生产部
吉建平
0101
吉建平
生产部
400000.00
0102
张宇栋
生产部
02
财务部
孙明达
0201
孙明达
财务部
150000.00
0202
赵秋侠
财务部
（四）客户往来档案一览表（分类：
01长期/02短期）
客户
代码
客户
名称
简称
类别
发生时间
摘要
方向
初始余额
WT
万通公司
万通
01
2007/05/16
销货款
:
借
196000.00
（五）供应商往来一览表（分类：
01固定/02临时）
供应
商代码
名称
简称
类别
发生时间
摘要
方向
初始余额
XY
向阳公司
H向
022007/12/23
购料款
贷
919000.00
（六）2007年01月会计科目及其初始数据一览表
科目代码
科目名称
账户格式
辅助核算
方向
余额
101
现金
金额式
借
29.800.00
102n
银行存款
金额式
借
898.200
10201
建行存款
金额式
银行账
借
756000.00
10202
中行存款
外币金额式
（USD）
借
142.200.00
USD:
20000
113
应收账款
金额式
客户往来
借
196000.00
114
坏账准备
金额式
贷
9800.00
123
原材料
金额式
借
250000.00
137
库存商品
金额式
借
80000.00
13701
A产品
数量金额式
（台）
借
126240.00
20（台）
161
固定资产
金额式
部门核算
借
550000.00
165
累计折旧
金额式
贷
135200.00
203
应付账款
金额式
供应商往来
贷
919000.00
221
应交税费
金额式
贷
46240.00
22101
应交增值税
金额式
22102
未交增值税
金额式
贷
46240.00
301
实收资本
金额式
贷
1000000.00
321
本年利润
金额式
332
利润分配
金额式
贷
30000.00
401
生产成本
金额式
项目核算
借「
90000.00
405
制造费用
金额式
501
主宫业务收入
金额式
521
管理费用
金额式
522
财务费用
金额式
注意：
试算平衡数据：
1995240.00
（七）项目档案一览表
大类
项目
项目
指定核
项目
项目
项目
初始
名称
级次
结构
算科目
分类
编号
名称
数据
产品
一级：
2位
默认
生产成本
（401）
01:
内销产品
SN
A产品
90000.00
（八）凭证类型设置
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收款
收款凭证
借方必有
101,102
付款
付款凭证
贷方必有
101,102
转账
转账凭证
凭证必无
101,102
（九）结算方式一览表
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金支票
V
2
转账支票
V
3
委托收款
4
银行本票
（十）2007年12月31日建行存款余额调节表
项目
结算
金额
项目
结算
金额
日记账余额
756000
对账单余额
612000
减：
银付我未付
委托收款
80000
加：
我收银未收
转账支票
64000
（2007.11.28）
2468
（2007.12.10）
1357
调节后的余额
6760001
调节后的余额
676000
（十一）转账定义
转账类型
初始设置
自定义结转
编号.0001摘要.计提折旧
借：
制造费用（405）（期初余额）（161）（月）（借）（生产部）X0.040
管理费用（521）（期初余额）（161）（月）（借）（财务部）X0.035
贷：
累计折旧（165）借贷平衡差额
汇兑损益
凭证类别：
收款汇兑损益入账科目：
财务费用（522）
期间损益
凭证类别：
转账本年利润科目代码：
321
三、日常账务处理（操作员：
赵秋侠）
1、01月05日，支付料款，附件：
2张。
借：
应付账款（供应商：
向阳公司）80000.00
贷：
银行存款一建行存款（委托收款/结算号：
2468）80000.00
2、01月10日，收回货款，附件：
1张。
借：
银行存款一建行存款（转账支票/结算号：
1358）90000.00
贷：
应收账款（客户：
万通公司）90000.00
3、01月15日，采购材料，附件：
3张。
借：
原材料48000.00
8160.00
应交税费一应交增值税
56160.00
贷：
银行存款一建行存款（委托收款/结算号：
1359）
4、01月20日，销售产品，附件：
3张。
借：
银行存款一建行存款（转账支票/结算号：
1360）374400.00
贷：
主营业务收入320000.00
应交税费一应交增值税54400.00
5、01月25日，生产领料，附件：
2张。
借：
生产成本（项目：
A产品）40000.00
贷：
原材料40000.00
6、01月30日，产品入库，附件：
1张。
借：
库存商品一A产品（数量：
5;单价：
8000）40000.00贷：
生产成本（项目：
A产品）40000.00
7、01月31日，转出本月未交增值税，附件：
无。
借：
应交税费一应交增值税46240.00
贷：
应交税费一未交增值税46240.00
8、01月31日，由操作员“孙明达”对凭证进行审核和记账。
四、期末账务处理
（一）月末自动转账生成（采用实时记账）
（二）期末银行对账
1、2008年01月31日建行存款对账单
日期
结算方式
结算号
借方金额
贷方金额
余额
2008/01/05
转账支票
1357
64000.00
676000.00
2008/01/11
转账支票
13589
）0000.00
766000.00
2008/01/19
委托收款
13591
56160.00
709840.00
2008/01/28
转账支票
1857450000.00
1159840.00
2、自动对账标准:
（1）截止日期：
2008.01.31；相差天数：
60天
（2）“结算方式+结算号+金额+方向”
（三）月末对账与结账
五、会计报表
（一）自定义下列报表的格式和计算取数公式（设置文件口令）
资产负债表（考生姓名）
编报单位：
所在班级年月曰计量单位：
元
资产
年初数
期末数
权益
年初数
期末数
货币资金
应付账款
应收账款
应交税费
存货
实收资本
固定资产
未分配利润
累计折旧
合计
合计
注意：
年、月、日要定义为关键字
（二）编制本单位2008年01月的资产负债表
六、备份财务数据
（一）将账套数据输出到“F:
\自己姓名”文件夹中。
（二）将资产负债表保存到“F:
\自己姓名”文件夹中
《用友会计软件》测试题
（二）
、系统管理
（一）建立文件夹：
在F:
\根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹
（二）建账资料：
1、账套代码：
自行设置
2、账套名称：
所在班级
3、账套路径：
F:
\自己姓名
4、启用日期：
2008年1月
5、单位名称：
自己姓名
6、本位币：
RMB人民币
7、类型、性质：
工业
8、账套主管：
demo
9、不能按行业预置科目
10、对客户和供应商进行分类
11、本账套有外币核算
12、科目编码：
4（3222）
13、客户编码：
2级（22）
14、供应商编码：
2级（22）
15、部门编码：
2级（22）
16、其他参数：
默认
（三）财务分工
编码:
姓名
所属部门
权限
1
王娜
财务部
账套主管
2
李莉
财务部
拥有总账系统所有权限
3
张华
财务部
拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日记账查询权、银行对账权限
、总账系统初始化
（—）系统启用凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应商往来在总账系统中核算。
（二）外币设置
币符
币名
1月初的记账汇率
1月末的结账汇率
其他参数
USD
美元
7.11
7.07
默认
（三）部门档案
部门编码
部门名称
部门负责人;
部门属性
01
管理部二］
陈昊
管理
02
财务部
王娜
财务
03
销售部
杨阳
营销
04
生产车间彳
刘丽
生产
（四）职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
101
陈昊二
管理部
经理
102
王娜
财务部
财务主管
103
李莉
财务部
会计
104
张华二J
财务部
出纳
105
杨阳
销售部
经理
201
刘丽「
生产车间—
车间主任
（五）客户/供应商分类
分类编码
分类名称
01
长期
02
短期
（六）客户档案
编码
客户名称
简称
所属类别
地址
01
丰华公司
丰华公司
长期客户
北京
02
远东公司
远东公司
短期客户
福建
（七）供应商档案
编码］
供应商名称
简称
所属类别二
地址
01口
宏达公司
宏达公司
长期供应商
上海
02
蓝天公司
蓝天公司
短期供应商
北京
（八）会计科目及期初余额
科目代码
科目名称
辅助账类型
账页格式
方向
年初余额
101
库存现金
日记账
金额式
借
13.100.00
102
银行存款
金额式
借
371.100.00
10201
工行存款
日记账、银行账
金额式t
借
300000.00
10202
中行存款
外币金额式
借
71.100.00
（美元）
10000.00
113
应收账款
客户往来
金额式
借
90000.00
114
坏账准备
金额式
贷
800.00
123
原材料
金额式
借
320000.00
12301
甲材料
数量金额式
借
320000.00
（公斤）
8000.00
137
库存商品
金额式
借
130000.00
161
固定资产
部门核算
金额式
借
150000.00
165
累计折旧
金额式
贷
60000.00
203
应付账款
供应商往来
金额式
贷
100000.00
221
应交税费
金额式
贷
4400.00
22101
应交增值税
金额式
贷
2210101
进项税额
金额式
贷
2210102
销项税额
金额式
贷
2210103
转出未交增值税
金额式
贷
2210104
转出多交增值税
金额式
贷
22102
未交增值税
金额式
贷
4400.00
301
实收资本
金额式
贷
870000.00
321
本年利润
金额式
贷
322
利润分配
金额式
贷
50000.00
401
生产成本
项目核算
金额式
借
11000.00
405
制造费用
金额式
借
501
主营业务收入
金额式
收入
503
销售费用
金额式
支出
521
管理费用
金额式
支出
522
财务费用
金额式
支出
注意：
指定出纳专管科目
（九）辅助账期初余额数据
1•应收账款辅助账期初余额
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
票据日期
2007.12.06
转账20
丰华公司
销售产品
借
80000.00
2007.12.06
2007.11.28]
转账7^
远东公司
销售产品
借
10000.00
2007.11.28
2•应付账款辅助账期初余额
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
票据日期
2007.08.03
转账30]
宏达公司
米购材料
贷
25000.00
2007.08.03
2007.10.16
转账18]
宏达公司
米购材料
贷
10000.00
2007.10.16
2007.12.18
转账16
蓝天公司
米购材料
贷
65000.00
2007.12.18
3•固定资产辅助账期初余额
部门名称
方向
金额
管理部
借
35000.001
销售部
借
25000.00
生产车间
借
90000.00
（十）凭证类别设置
类型
限制类型
限制科目q
收款凭证
借方必有
101,102
付款凭证
贷方必有
101,102
转账凭证
凭证必无
101,102
（十^一）结算方式
编码
名称
票据管理
1
现金
否
2
支票
是
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
其他
否
（十二）项目档案
项目大类
核算科目
产品成本
401
分类编码
分类名称
1
自行生产项目
2
联合生产项目
项目目录
名称
所属分类
初始累计发生额］
01
甲产品
自行生产
6000.00
02
乙产品
自行生产
5000.00
（十三）2007年12月工行存款余额调节表
项目
结算号
金额
项目
结算号
金额
日记账账面余额
300000.00
对账单账面余额
271000.00
加：
银收我未收
（2007.12.02）
6877
（转账支票）
100000.00
加：
我收银未收
（2007.12.06）
5678
（转账支票）
85000.00
减：
银付我未付
4568
65000.00
减：
我付银未付
2572
21000.00
（2007.12.16）
［（转账支票）
（2007.12.14）
（转账支票）二
调整后的余额
335000.00
调整后的余额
335000.00
（十四）转账定义
1•自定义结转（转出多交增值税）（转账凭证）转账序号：
0001
借：
应交税费-未交增值税取“22101”科目本月期末借方余额贷：
应交税费-增值税-转出多交增值税取对方科目计算结果
2•汇兑损益
凭证类别：
付款汇兑损益入账科目：
财务费用
3•期间损益
凭证类别：
转账转入科目：
本年利润
三、日常业务处理（由操作员“李莉”进行凭证录入）
1.凭证资料
（1）1月3日，收回货款
借：
银行存款一工行存款（转账支票号：
6877）100000
贷：
应收账款（丰华公司）100000
（2）1月5日，支付料款
借：
应付账款（蓝天公司）65000
贷：
银行存款一工行存款（转账支票号：
4568）65000
（3）1月10日，销售产品
借：
银行存款一工行存款（转账支票号：
3124）58500
贷：
主营业务收入50000
应交税费一应交增值税-销项税8500
（4）1月14日，采购材料
借：
原材料一钢板（数量：
1500公斤；单价：
42）63000
贷：
银行存款一工行存款（转账支票号：
1153）73710
（5）1月18日，产品入库
借：
库存商品7000
贷：
生产成本（项目：
甲产品）4000
（项目：
乙产品）3000
（6）1月28日，提取现金
借：
库存现金8000
贷：
银行存款一工行存款（现金支票号：
1108）8000
（7）1月29日，购买机器
借：
固定资产（管理部）7500
贷：
库存现金7500
（8）1月31
日，计提折旧
借：
制造费用
2500
销售费用
710
管理费用
860
贷：
累计折旧
4070
2.由出纳“张华”对出纳凭证进行签字；由主管“王娜”审核凭证并记账。
四、辅助核算与管理
（一）客户/供应商往来两清一一将应收账款、应付账款往来业务勾对。
（二）由出纳“张华”进行银行对账，生成银行存款余额调节表。
2008年1月31日工行存款对账单
日期
结算方式；
票号
r借方金额
贷方金额
余额
2008.01.03
202「
5678
85000.00
356000.00
2008.01.08
202
2572
21000.00
335000.00
2008.01.10
202
3124
58500.00
393500.00
2008.01.15
202
1153
「73710.00
319790.00
2008.01.20
201匚
2816
「64000.00
255790.00
五、期末业务处理
（一）生成期末自动转账凭证（注意生成机制凭证的先后顺序）
（二）试算平衡、对账并结账。
六、报表编制
（一）自定义报表格式
资产负债表
编制单位：
年月曰单位：
元
资产
行次
年初数
期末数
权益
行次
年初数
期末数
货币资金
1
应付账款
6
应收账款
2
应交税费
7
存货
3
实收资本
8
固定资产
4
未分配利润
9
累计折旧
5
资产合计
权益合计
要求：
编制单位、年、月、日定义为关键字
（二）编制本单位2008年01月的资产负债表。
七、备份财务数据
（一）将账套数据输出到“F:
\自己姓名”的文件夹中。
（二）将资产负债表保存到“F:
\自己姓名”的文件夹中
《用友会计软件》测试题（三）
、系统管理
（一）建立文件夹：
在F:
\根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹
（二）建账资料：
1、账套代码：
自行设置2、账套名称：
所在班级
3、账套路径：
F:
\自己姓名
4、启用日期：
2008年1月
5、单位名称：
自己姓名
6、本位币：
RMB人民币
7、类型、性质：
工业
8、账套主管：
demo
9、不能按行业预置科目
10、对客户和供应商进行分类
11、本账套有外币核算
12、科目编码：
4（3222）
13、客户编码：
2级（22）
14、供应商编码：
2级（22）
15、部门编码：
2级（22）
16、其他参数：
默认
（三）财务分工
编码
姓名
所属部门
权限
111
王琳
财务部
账套主管
222
曹莉
财务部
拥有总账系统所有权限
333
张南
财务部
拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日记账查询权、银行对账权限
二、总账系统初始化
（—）系统启用
凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应商往来在总账系统中核算。
（二）外币设置
币符
币名
「1月初的记账汇率1
月末的结账汇率］
其他参数
USD
美元
7.11
7.06
默认
（三）部门档案
部门编码
部门名称
部门负责人
部门属性
01
办公室
王强
管理
02
财务部二
王琳
财务
03
销售部二
张洁
营销
04
生产车间一
刘丽
生产
（四）职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
101
王强
办公室
经理
102
王琳
财务部
财务主管
103
曹莉
财务部
会计
104
张南
财务部
出纳
105
张洁
销售部
经理
106
王欣
销售部
业务员
201
刘丽
生产车间
车间主任
「202
孙伟
生产车间
工人
203
王跃
二生产车间
工人
（五）客户/供应商分类
分类编码
分类名称
01
长期
02
升级会员 