财务会计用友会计软件测试题一.docx

1、财务会计用友会计软件测试题一用友会计软件测试题（一）、系统管理（一） 建立文件夹：在F:根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹（二） 建账资料：1、 账套代码：自行设置2、 账套名称：所在班级3、 账套路径：F:自己姓名4、 启用日期：2008年1月5、 单位名称：自己姓名6、本位币:RMB人民币7、 类型、性质：工业8、 账套主管：demo9、 不能按行业预置科目10、 对客户和供应商进行分类11、 本账套有外币核算12、 科目编码：4 （ 3222）13、 客户编码：2级（22）14、 供应商编码：2级（22 ）15、 部门编码：2级（22）16、 其他参数：默认（三）操作员管理：编号/ 口

2、令姓名权限自行设置孙明达账套主管（注意：要取消demo 账套主管的权限）自行设置 赵秋侠总账系统的所有权限、账套初始设置（一） 往来核算控制：客户和供应商往来在“总账系统”中核算（二） 外币设置：币符币名1月初的记账汇率1月末的结账汇率其他参数USD美元7.117.16默认（三）部门及其职员一览表部门编码部门名称负责人职员编号职员姓名所属部门固定资产年初余额01生产部吉建平0101吉建平生产部400 000.000102张宇栋生产部02财务部孙明达0201孙明达财务部150 000.000202赵秋侠财务部（四）客户往来档案一览表（分类： 01长期/02短期）客户代码客户名称简称类别发生时间摘

3、要方向初始余额WT万通公司万通012007/05/16销货款:借196 000.00（五）供应商往来一览表（分类：01固定/02临时）供应商代码名称简称类别发生时间摘要方向初始余额XY向阳公司H 向02 2007/12/23购料款贷919 000.00（六）2007年01月会计科目及其初始数据一览表科目代码科目名称账户格式辅助核算方向余额101现金金额式借29.800.00102 n银行存款金额式借898.20010201建行存款金额式银行账借756 000.0010202中行存款外币金额式（USD）借142.200.00USD: 20 000113应收账款金额式客户往来借196 000.00

4、114坏账准备金额式贷9 800.00123原材料金额式借250 000.00137库存商品金额式借80 000.0013701A产品数量金额式（台）借126 240.0020 （台）161固定资产金额式部门核算借550 000.00165累计折旧金额式贷135 200.00203应付账款金额式供应商往来贷919 000.00221应交税费金额式贷46 240.0022101应交增值税金额式22102未交增值税金额式贷46 240.00301实收资本金额式贷1000 000.00321本年利润金额式332利润分配金额式贷30 000.00401生产成本金额式项目核算借90 000.00405制

5、造费用金额式501主宫业务收入金额式521管理费用金额式522财务费用金额式注意：试算平衡数据：1 995 240.00（七）项目档案一览表大类项目项目指定核项目项目项目初始名称级次结构算科目分类编号名称数据产品一级：2位默认生产成本（401 ）01:内销产品SNA产品90 000.00（八）凭证类型设置类别字类别名称限制类型限制科目收款收款凭证借方必有101,102付款付款凭证贷方必有101,102转账转账凭证凭证必无101,102（九）结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金支票V2转账支票V3委托收款4银行本票（十）2007年12月31日建行存款余额调节表项目结算金额项目结算

6、金额日记账余额756 000对账单余额612 000减：银付我未付委托收款80 000加：我收银未收转账支票64 000(2007.11.28)2468(2007.12.10)1357调节后的余额676 000 1调节后的余额676 000（十一）转账定义转账类型初始设置自定义结转编号. 0001摘要.计提折旧借：制造费用（405）（期初余额）（161）（月）（借）（生产部）X 0.040管理费用（521）（期初余额）（161）（月）（借）（财务部）X 0.035贷：累计折旧（165） 借贷平衡差额汇兑损益凭证类别：收款汇兑损益入账科目：财务费用（522 ）期间损益凭证类别：转账 本年利润科目

7、代码：321三、日常账务处理（操作员：赵秋侠）1、 01月05日，支付料款，附件：2张。借：应付账款（供应商：向阳公司） 80 000.00贷：银行存款一建行存款（委托收款/结算号：2468） 80 000.002、 01月10日，收回货款，附件：1张。借：银行存款一建行存款（转账支票 /结算号：1358）90 000.00贷：应收账款（客户：万通公司） 90 000.003、 01月15 日，采购材料，附件：3张。借：原材料 48 000.008 160.00应交税费一应交增值税56 160.00贷：银行存款一建行存款（委托收款/结算号：1359 ）4、 01月20日，销售产品，附件：3张。

8、借：银行存款一建行存款（转账支票 /结算号：1360）374 400.00贷：主营业务收入 320 000.00应交税费一应交增值税 54 400.005、 01月25 日，生产领料，附件：2张。借：生产成本（项目： A产品）40 000.00贷：原材料 40 000.006、 01月30日，产品入库，附件：1张。借：库存商品一 A 产品（数量：5 ;单价：8000）40 000.00 贷：生产成本 （项目：A产品） 40 000.007、 01月31日，转出本月未交增值税，附件：无。借：应交税费一应交增值税 46 240.00贷：应交税费一未交增值税 46 240.008、 01月31 日，

9、由操作员“孙明达”对凭证进行审核和记账。四、期末账务处理（一） 月末自动转账生成（采用实时记账）（二） 期末银行对账1、2008年01月31日建行存款对账单日期结算方式结算号借方金额贷方金额余额2008/01/05转账支票135764 000.00676 000.002008/01/11转账支票1358 9)0 000.00766 000.002008/01/19委托收款1359 156 160.00709 840.002008/01/28转账支票1857 450 000.001 159 840.002、自动对账标准:（1 ）截止日期：2008.01.31 ；相差天数：60天（2 ） “结算方

10、式+结算号+金额+方向”（三）月末对账与结账五、会计报表（一）自定义下列报表的格式和计算取数公式（设置文件口令）资产负债表（考生姓名）编报单位：所在班级 年 月曰 计量单位：元资产年初数期末数权益年初数期末数货币资金应付账款应收账款应交税费存货实收资本固定资产未分配利润累计折旧合计合计注意：年、月、日要定义为关键字（二）编制本单位2008年01月的资产负债表六、备份财务数据（一） 将账套数据输出到“ F: 自己姓名”文件夹中。（二） 将资产负债表保存到“ F: 自己姓名”文件夹中用友会计软件测试题（二）、系统管理（一） 建立文件夹：在F:根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹（二） 建账资料：1

11、、 账套代码：自行设置2、 账套名称：所在班级3、 账套路径：F:自己姓名4、启用日期：2008年1月5、 单位名称：自己姓名6、 本位币：RMB人民币7、 类型、性质：工业8、 账套主管：demo9、 不能按行业预置科目10、 对客户和供应商进行分类11、 本账套有外币核算12、 科目编码：4 （ 3222）13、 客户编码：2级（22）14、 供应商编码：2级（22 ）15、 部门编码：2级（22）16、 其他参数：默认（三）财务分工编码:姓名所属部门权限1王娜财务部账套主管2李莉财务部拥有总账系统所有权限3张华财务部拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日记账查询权、 银行对账权限、总账系

12、统初始化（）系统启用 凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应 商往来在总账系统中核算。（二）外币设置币符币名1月初的记账汇率1月末的结账汇率其他参数USD美元7.117.07默认（三）部门档案部门编码部门名称部门负责人;部门属性01管理部二陈昊管理02财务部王娜财务03销售部杨阳营销04生产车间彳刘丽生产（四）职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性101陈昊二管理部经理102王娜财务部财务主管103李莉财务部会计104张华二J财务部出纳105杨阳销售部经理201刘丽生产车间车间主任（五）客户/供应商分类分类编码分类名称01长期02短期（六）客户档案编码客户

13、名称简称所属类别地址01丰华公司丰华公司长期客户北京02远东公司远东公司短期客户福建（七）供应商档案编码供应商名称简称所属类别二地址01 口宏达公司宏达公司长期供应商上海02蓝天公司蓝天公司短期供应商北京（八）会计科目及期初余额科目代码科目名称辅助账类型账页格式方向年初余额101库存现金日记账金额式借13.100.00102银行存款金额式借371.100.0010201工行存款日记账、银行账金额式t借300000.0010202中行存款外币金额式借71.100.00（美元）10000.00113应收账款客户往来金额式借90000.00114坏账准备金额式贷800.00123原材料金额式借320

14、000.0012301甲材料数量金额式借320000.00（公斤）8000.00137库存商品金额式借130000.00161固定资产部门核算金额式借150000.00165累计折旧金额式贷60000.00203应付账款供应商往来金额式贷100000.00221应交税费金额式贷4400.0022101应交增值税金额式贷2210101进项税额金额式贷2210102销项税额金额式贷2210103转出未交增值税金额式贷2210104转出多交增值税金额式贷22102未交增值税金额式贷4400.00301实收资本金额式贷870000.00321本年利润金额式贷322利润分配金额式贷50000.00401

15、生产成本项目核算金额式借11000.00405制造费用金额式借501主营业务收入金额式收入503销售费用金额式支出521管理费用金额式支出522财务费用金额式支出注意：指定出纳专管科目（九）辅助账期初余额数据1 应收账款辅助账期初余额日期凭证号客户摘要方向金额票据日期2007.12.06转账20丰华公司销售产品借80000.002007.12.062007.11.28转账7远东公司销售产品借10000.002007.11.282 应付账款辅助账期初余额日期凭证号客户摘要方向金额票据日期2007.08.03转账30 宏达公司米购材料贷25000.002007.08.032007.10.16转账1

16、8 宏达公司米购材料贷10000.002007.10.162007.12.18转账16蓝天公司米购材料贷65000.002007.12.183 固定资产辅助账期初余额部门名称方向金额管理部借35000.00 1销售部借25000.00生产车间借90000.00（十）凭证类别设置类型限制类型限制科目q收款凭证借方必有101,102付款凭证贷方必有101,102转账凭证凭证必无101,102（十一）结算方式编码名称票据管理1现金否2支票是201现金支票是202转账支票是3其他否（十二）项目档案项目大类核算科目产品成本401分类编码分类名称1自行生产项目2联合生产项目项目目录名称所属分类初始累计发生

17、额01甲产品自行生产6000.0002乙产品自行生产5000.00（十三）2007年12月工行存款余额调节表项目结算号金额项目结算号金额日记账账面余 额300000.00对账单账面余额271000.00加：银收我未收（2007.12.02 ）6877（转账支票）100000.00加：我收银未收（2007.12.06 ）5678（转账支票）85000.00减：银付我未付456865000.00减：我付银未付257221000.00(2007.12.16 )（转账支票）(2007.12.14 )（转账支票）二调整后的余额335000.00调整后的余额335000.00（十四）转账定义1 自定义结转

18、（转出多交增值税）（转账凭证） 转账序号：0001借：应交税费-未交增值税 取“ 22101 ”科目本月期末借方余额 贷：应交税费-增值税-转出多交增值税取对方科目计算结果2汇兑损益凭证类别：付款 汇兑损益入账科目：财务费用3 期间损益凭证类别：转账 转入科目：本年利润三、日常业务处理（由操作员“李莉”进行凭证录入 ）1.凭证资料（1）1月3日，收回货款借：银行存款一工行存款（转账支票号： 6877 ） 100000贷：应收账款 （丰华公司） 100000（2 ） 1月5日，支付料款借：应付账款（蓝天公司） 65000贷：银行存款一工行存款（转账支票号： 4568 ） 65000（3 ） 1月

19、10 日，销售产品借：银行存款一工行存款（转账支票号： 3124 ） 58500贷：主营业务收入 50000应交税费一应交增值税-销项税 8500（4 ） 1月14日，采购材料借：原材料一钢板（数量：1500公斤；单价：42 ） 63000贷：银行存款一工行存款（转账支票号： 1153 ） 73710（5 ） 1月18日，产品入库借：库存商品 7000贷：生产成本（项目：甲产品） 4000（项目：乙产品） 3000（6） 1月28日，提取现金借：库存现金 8000贷：银行存款一工行存款（现金支票号： 1108 ） 8000（7） 1月29日，购买机器借：固定资产（管理部）7500贷：库存现金

20、7500(8)1 月 31日，计提折旧借：制造费用2500销售费用710管理费用860贷：累计折旧40702.由出纳“张华”对出纳凭证进行签字；由主管“王娜”审核凭证并记账。四、辅助核算与管理（一） 客户/供应商往来两清一一将应收账款、应付账款往来业务勾对。（二） 由出纳“张华”进行银行对账，生成银行存款余额调节表。2008年1月31日 工行存款对账单日期结算方式；票号r借方金额贷方金额余额2008.01.03202 567885000.00356000.002008.01.08202257221000.00335000.002008.01.10202312458500.00393500.00

21、2008.01.15202115373710.00319790.002008.01.20201 匚281664000.00255790.00五、 期末业务处理（一） 生成期末自动转账凭证（注意生成机制凭证的先后顺序）（二） 试算平衡、对账并结账。六、 报表编制（一）自定义报表格式资产负债表编制单位： 年 月曰 单位：元资产行次年初数期末数权益行次年初数期末数货币资金1应付账款6应收账款2应交税费7存货3实收资本8固定资产4未分配利润9累计折旧5资产合计权益合计要求：编制单位、年、月、日定义为关键字（二）编制本单位2008年01月的资产负债表。七、备份财务数据（一） 将账套数据输出到“ F: 自

22、己姓名”的文件夹中。（二） 将资产负债表保存到“ F: 自己姓名”的文件夹中用友会计软件测试题（三）、系统管理（一） 建立文件夹：在F:根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹（二） 建账资料：1、账套代码：自行设置 2、账套名称：所在班级3、 账套路径：F:自己姓名4、 启用日期：2008年1月5、 单位名称：自己姓名6、 本位币：RMB人民币7、 类型、性质：工业8、 账套主管：demo9、 不能按行业预置科目10、 对客户和供应商进行分类11、 本账套有外币核算12、 科目编码：4 （ 3222）13、 客户编码：2级（22）14、 供应商编码：2级（22 ）15、 部门编码：2级（22）1

23、6、 其他参数：默认（三）财务分工编码姓名所属部门权限111王琳财务部账套主管222曹莉财务部拥有总账系统所有权限333张南财务部拥有总账系统中出纳签字权、现金、银行日 记账查询权、银行对账权限二、总账系统初始化（）系统启用凭证制单采用序时控制，凭证由系统自动编号，出纳凭证需要出纳签字；客户、供应 商往来在总账系统中核算。（二）外币设置币符币名1月初的记账汇率1月末的结账汇率其他参数USD美元7.117.06默认（三）部门档案部门编码部门名称部门负责人部门属性01办公室王强管理02财务部二王琳财务03销售部二张洁营销04生产车间一刘丽生产（四）职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性101王强办公室经理102王琳财务部财务主管103曹莉财务部会计104张南财务部出纳105张洁销售部经理106王欣销售部业务员201刘丽生产车间车间主任202孙伟生产车间工人203王跃二生产车间工人（五）客户/供应商分类分类编码分类名称01长期02